預(yù)算公開目錄：

懷化市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案報(bào)告 

——2021年12月30日在懷化市第六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

懷化市財(cái)政局局長  胡和平

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審查，并請市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。

一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算

全市地方一般公共預(yù)算收入完成113.2億元，增長13.7%。全市一般公共預(yù)算支出完成496.22億元，增長3%。

市本級地方一般公共預(yù)算收入完成35.46億元，增長5.5%，加上上級補(bǔ)助、調(diào)入資金等收入34.77億元后，市本級一般公共預(yù)算支出完成70.23億元，增長2%。市本級一般公共預(yù)算當(dāng)年收支平衡。

2021年，我們?nèi)幦∩霞壻Y金和政策扶持力度，全市上級補(bǔ)助收入為346.8億元，比上年增加10.1億元，增長3%。其中：返還性收入11.12億元、均衡性轉(zhuǎn)移支付67.5億元、國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付8.92億元。市本級上級補(bǔ)助收入為26.37億元，增加1億元，增長4%。其中：返還性收入4.76億元、轉(zhuǎn)移支付21.61億元。

（二）政府性基金預(yù)算

市本級政府性基金收入完成54.5億元，加上新增專項(xiàng)債券收入11.1億元，收入合計(jì)65.6億元。政府性基金支出完成64.02億元。收支相抵后預(yù)計(jì)結(jié)余為1.58億元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

市本級國有資本經(jīng)營收入完成0.1億元。國有資本經(jīng)營支出完成0.05億元，調(diào)入一般公共預(yù)算0.05億元。收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

市本級社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成64.88億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成70.38億元。收支相抵后當(dāng)年結(jié)余-5.5億元，年末累計(jì)結(jié)余49.31億元。

（五）地方政府債務(wù)情況

省財(cái)政廳初步核定市本級2021年地方政府債務(wù)限額為355.63億元，年末地方政府債務(wù)余額為323.96億元，未超過債務(wù)限額。當(dāng)年發(fā)行新增地方政府債券13.7億元，其中：新增一般債券2.6億元用于市政建設(shè)、教育及醫(yī)療等民生項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債券11.1億元用于教育、醫(yī)療及應(yīng)急水源等民生項(xiàng)目。

需要說明的是，以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，如有變化，我們將在報(bào)告全市及市本級2021年財(cái)政決算時(shí)一并報(bào)告。

二、落實(shí)市人大預(yù)算決議情況

2021年，我們?nèi)尕瀼厥形臎Q策部署，認(rèn)真執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，落實(shí)市五屆人大五次會(huì)議的有關(guān)決議和上級政策要求，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)。

（一）貫徹積極財(cái)政政策，兜牢基本民生保障。不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，全市預(yù)計(jì)新增減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)7億元；進(jìn)一步完善直達(dá)資金管理機(jī)制，加快資金撥付使用，全年直達(dá)資金執(zhí)行進(jìn)度超95%；充分發(fā)揮新增債券杠桿撬動(dòng)作用，市本級新增債券13.7億元精準(zhǔn)投向公共安全、教育、醫(yī)療等民生基建領(lǐng)域。集聚財(cái)力保障民生，全市社會(huì)保障和就業(yè)支出完成73.85億元，增長10%；醫(yī)療衛(wèi)生與健康支出完成53.48億元，增長8%；教育支出完成93.7億元，增長6%。全市民生支出占比超過76%。

（二）深化預(yù)算管理改革，加大財(cái)政統(tǒng)籌力度。貫徹落實(shí)預(yù)算法實(shí)施條例及國發(fā)〔2021〕5號文件，提前到6月份開始編制預(yù)算，實(shí)行全口徑綜合預(yù)算；依托一體化預(yù)算管理平臺，進(jìn)一步優(yōu)化項(xiàng)目庫管理；繼續(xù)深化財(cái)源稅收綜合治理機(jī)制改革，發(fā)揮綜合治稅平臺綜合調(diào)控功能，全年預(yù)警292戶企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)，查補(bǔ)入庫稅款近1.83億元；加強(qiáng)非稅收入成本核定，全面取消非稅收入與單位經(jīng)費(fèi)掛鉤，增加財(cái)力統(tǒng)籌1.2億元；繼續(xù)落實(shí)“黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子”的要求，壓減非急需非剛性支出1.7億元。

（三）防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力遏制債務(wù)增量。嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，市本級17.1億元還債支出全部落實(shí)到位，確保存量債務(wù)有序減少。建立市場化、法治化債務(wù)違約處置機(jī)制，糾正政府投資基金、PPP、政府購買服務(wù)中的不規(guī)范行為。繼續(xù)推進(jìn)“三資注入”（資產(chǎn)、資金、資源），分類推進(jìn)融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。杜絕新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子。堅(jiān)決守住“隱性債務(wù)不新增、‘三保’資金不斷鏈、重大風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生”三條底線。

各位代表，過去的一年，市人民政府及財(cái)政部門認(rèn)真執(zhí)行市人大的各項(xiàng)決議，積極應(yīng)對新冠疫情持續(xù)沖擊和房地產(chǎn)業(yè)波動(dòng)等不利影響，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，收支平衡。但是我們也要清醒認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行還存在一些問題，主要是：預(yù)算編制還需更加細(xì)化精準(zhǔn)，資金使用還需更加注重實(shí)績，依照預(yù)算法開展財(cái)政監(jiān)督還沒有完全到位等。對此我們將在今后的工作中以問題為導(dǎo)向，不斷提升財(cái)政管理水平，逐步加以解決。

三、2022年預(yù)算草案

2022年是我國現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年。做好全年工作，迎接黨的二十大勝利召開，意義十分重大。我市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想為：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對湖南重要講話重要指示批示精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，全面落實(shí)省第十二次黨代會(huì)、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和市第六次黨代會(huì)、市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以滿足人民日益增長的美好生活需要為目的，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作。堅(jiān)決貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，加快建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政制度，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。政府繼續(xù)過“緊日子”，大力壓縮非急需非剛性支出。重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興鞏固脫貧、污染防治、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、“三高四新”財(cái)源建設(shè)、保障和改善民生等領(lǐng)域，提高財(cái)政資金配置和使用效益，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

根據(jù)上述要求，提出如下預(yù)算草案：

（一）一般公共預(yù)算

2022年，全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成122.26億元，增長8%。全市一般公共預(yù)算支出擬安排511.08億元，比上年的496.22億元增加14.86億元，增長3%。

市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成38.3億元，增長8%。加上上級補(bǔ)助、調(diào)入資金等收入33.33億元，市本級擬安排一般公共預(yù)算支出71.63億元，比上年的70.23億元增加1.4億元，增長2%。市本級一般公共預(yù)算收支平衡。

省級對全市上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為364.8億元。省級對市本級上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為27.87億元，其中：返還性收入4.76億元、轉(zhuǎn)移支付23.11億元。

（二）政府性基金預(yù)算

2022年，市本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成49.54億元，調(diào)入資金1.16億元，收入合計(jì)50.7億元；支出擬安排45.62億元，調(diào)入一般公共預(yù)算5.08億元。當(dāng)年收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

考慮到市本級國有企業(yè)數(shù)量較少且資本規(guī)模較小，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）文件精神，擬從2022年起不再編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，待條件成熟后，再行編制。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

2022年，市本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成66.66億元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5.09億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)基金）預(yù)算收入16.22億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入39.98億元，工傷保險(xiǎn)基金預(yù)算收入4.81億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入0.56億元。基金支出擬安排69.39億元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5.48億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算支出17.53億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出41億元，工傷保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5.04億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出0.34億元。收支相抵后當(dāng)年結(jié)余-2.73億元，年末累計(jì)結(jié)余46.58億元。

四、完成預(yù)算的主要措施

（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。實(shí)施“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程，奮力建設(shè)“三城一區(qū)”，以創(chuàng)建“五好”園區(qū)為重點(diǎn)培養(yǎng)骨干財(cái)源。保障“一港一園一中心”建設(shè)，大力發(fā)展制造業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)；發(fā)揮減稅降費(fèi)激發(fā)微觀主體活力作用，鞏固減稅降費(fèi)成效；重點(diǎn)關(guān)注與經(jīng)濟(jì)聯(lián)系最為緊密的“主體稅種”變化，力促市場主體活力充分釋放；增加政府性融資擔(dān)保資本金1億元，助力本土企業(yè)解決融資難問題；落實(shí)落細(xì)“提升稅收占比三年行動(dòng)計(jì)劃”，力爭提高稅收占GDP比重0.5個(gè)百分點(diǎn)，確保全年地方收入增幅達(dá)到8%以上，非稅占比控制在30%以內(nèi)。

（二）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督；堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，進(jìn)一步壓減一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，市本級按照20%比例壓減公用經(jīng)費(fèi)、按照40%比例壓減到單位的專項(xiàng)支出1.75億元；清理壓縮各種福利性、普惠性、基數(shù)化獎(jiǎng)勵(lì)；持續(xù)嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等，確保“三公經(jīng)費(fèi)”只減不增；優(yōu)先保障“三保”和還債支出，全力保障市委市政府確定的民生、安全及經(jīng)濟(jì)發(fā)展等重大事項(xiàng)。市本級安排教育支出6.8億元，科技產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金2.2億元，交通運(yùn)輸事業(yè)發(fā)展資金1.5億元，鄉(xiāng)村振興鞏固脫貧資金1.1億元，疫情防控資金0.1億元。

（三）防范化解風(fēng)險(xiǎn)。建立政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)警機(jī)制，定期對政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測算評估；加強(qiáng)資源資產(chǎn)合理配置，推進(jìn)平臺公司轉(zhuǎn)型發(fā)展；完善新增債券項(xiàng)目庫建設(shè)，堅(jiān)持“先儲備、后發(fā)行”，落實(shí)新增專項(xiàng)債券發(fā)行負(fù)面清單；建立專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理機(jī)制，壓實(shí)項(xiàng)目“借還匹配、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”責(zé)任，提高政府債券使用效益。市本級安排償債支出18億元，將地方政府債務(wù)利息足額納入預(yù)算保障，并按計(jì)劃化解隱性債務(wù)和消化暫付款。

各位代表，新的一年，我們將深入貫徹在習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)思想，市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)省委、省政府和市委的決策部署，堅(jiān)定信心、砥礪前行，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！

2.2022年政府預(yù)算公開表

3.2022年轉(zhuǎn)移支付情況說明

4.本地區(qū)及本級債務(wù)情況說明

  2021年政府債務(wù)情況說明

  2021年政府債務(wù)情況公開表

  2022年懷化市政府債務(wù)還本付息預(yù)算情況說明

  2022年懷化市政府債務(wù)還本付息預(yù)算情況表

5.市本級“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

  2022年市本級單位“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總情況說明

  2022年市本級單位“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總情況表

6.績效管理情況說明及績效目標(biāo)

  2022年績效管理工作說明

  重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)：

  http://www.chongshemp.com/czj/c100744/202209/b775f10ddc654d80bd4fbabf06b56a46.shtml