一、部門、單位基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況 

懷化市退役軍人事務(wù)局是正處級全額撥款一級預(yù)算單位。內(nèi)設(shè)7個科室：辦公室、思想政治和權(quán)益維護科（政策法規(guī)科）、規(guī)劃財務(wù)科、移交安置科、就業(yè)創(chuàng)業(yè)和軍休管理科、擁軍優(yōu)撫科、機關(guān)黨委（人事科）。

二級預(yù)算單位3個：懷化市軍隊離退休干部休養(yǎng)所、懷化市軍用飲食供應(yīng)站、懷化市榮軍褒揚服務(wù)所。 

（二）人員編制情況

2023年末，我單位年末職工編制數(shù)39人，在職實有人數(shù)36人，離退休0人。其中：行政編16人，非參公事業(yè)編20人。

（三）主要職能職責(zé) 

貫徹執(zhí)行黨和國家關(guān)于退役軍人思想政治、管理保障和安置優(yōu)撫等工作政策法規(guī)，擬定全市退役軍人發(fā)展規(guī)劃和政策，并組織實施；褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風(fēng)范和價值導(dǎo)向。負責(zé)全市軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部、復(fù)原干部、離退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置工作和自主擇業(yè)、就業(yè)退役軍人服務(wù)管理工作。組織指導(dǎo)全市退役軍人教育培訓(xùn)工作，協(xié)調(diào)扶持退役軍人和隨軍隨調(diào)家屬就業(yè)創(chuàng)業(yè)。貫徹落實國家關(guān)于退役軍人的特殊保障政策，會同有關(guān)部門制定相關(guān)政策，并組織實施。組織協(xié)調(diào)落實全市移交地方的離休退休軍人、符合條件的其他退役軍人和無軍籍退休退職職工的住房保障工作，以及退役軍人醫(yī)療保障、社會保險等待遇保障工作。組織指導(dǎo)全市傷病殘退役軍人服務(wù)管理和撫恤工作，貫徹落實有關(guān)退役軍人醫(yī)療、療養(yǎng)、養(yǎng)老等機構(gòu)的規(guī)劃政策并指導(dǎo)實施。承擔(dān)全市不適宜繼續(xù)服役的傷病殘軍人相關(guān)工作。組織指導(dǎo)全市軍供服務(wù)保障工作。組織指導(dǎo)全市擁軍優(yōu)屬工作。負責(zé)全市現(xiàn)役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬優(yōu)待、撫恤等工作；貫徹執(zhí)行國家關(guān)于國民黨抗戰(zhàn)老兵等有關(guān)人員優(yōu)待政策并指導(dǎo)實施。負責(zé)全市烈士及退役軍人榮譽獎勵、軍人公墓管理維護、紀念活動等工作，依法承擔(dān)英雄烈士保護相關(guān)工作，審核擬列入全市重點保護單位的烈士紀念建筑物名錄，總結(jié)表彰和宣揚退役軍人、退役軍人工作單位和個人先進典型事跡。指導(dǎo)并監(jiān)督檢查關(guān)于退役軍人相關(guān)法律法規(guī)和政策措施的落實；開展全市退役軍人權(quán)益維護和有關(guān)人員的幫扶援助工作。完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

（四）績效目標設(shè)定情況

 我單位在編制2023年年初預(yù)算時，對單位整體資金及項目資金設(shè)定了相關(guān)績效目標。對年初預(yù)算整體資金1680.76萬元，設(shè)定了整體績效目標，對駐懷部隊隨軍家屬生活補貼經(jīng)費、雙擁“兩節(jié)”及常態(tài)化走訪慰問經(jīng)費、退役士兵待安置期間生活補助及社保費用、自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部社保補助、退役軍人及其他優(yōu)撫對象特殊困難援助資金、雙擁模范城專項經(jīng)費等專項資金共1151.13萬元，均設(shè)定了項目績效目標。      

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）預(yù)算執(zhí)行、使用、管理總體情況

2023年年初預(yù)算1680.76萬元，全年預(yù)算1895.91萬元,預(yù)算執(zhí)行1895.91萬元,預(yù)算執(zhí)行率為100%。

2023年年初預(yù)算收入1680.76萬元,其中一般公共預(yù)算經(jīng)費撥款收入1680.76萬元。全年調(diào)整預(yù)算數(shù)1895.91萬元,其中：一般公共預(yù)算財政經(jīng)費撥款收入1895.91萬元。

2023年支出年初總預(yù)算1680.76萬元，其中基本支出529.63萬元，項目支出1151.13。調(diào)整預(yù)算支出1895.91萬元，其中：基本支出489.29萬元，項目支出1406.61萬元。

在編制預(yù)算時，堅持量入為出，在全力保障退役軍人事務(wù)工作的前提下，突出重點，進一步編細、編實項目預(yù)算內(nèi)容，確保預(yù)算的增長與業(yè)務(wù)工作相匹配。在預(yù)算執(zhí)行上，嚴格按項目用途開支，做到專款專用，杜絕公用經(jīng)費、人員經(jīng)費擠占專項資金的現(xiàn)象，合理安排各項經(jīng)費支出，根據(jù)形勢與任務(wù)要求，合理調(diào)整工作經(jīng)費使用計劃，提高資金配置的整體效能。

此外，我單位還根據(jù)《政府會計準則》、《預(yù)算法》等相關(guān)法律法規(guī)制定了單位層面管理制度、業(yè)務(wù)層面管理制度及內(nèi)控管理制度，特別就“三公經(jīng)費”等規(guī)范了經(jīng)費支出流程，制定了公務(wù)接待、公務(wù)用車、差旅費、辦公費等相關(guān)實施細則，厲行節(jié)約、嚴控“三公經(jīng)費”和日常公用經(jīng)費；接待制度對人員、標準、接待程序都予以規(guī)范，用車制度對車輛管理、維修、其他費用支出都進行了明確。同時，按照懷化市財政局要求實行“整體部門預(yù)算”、“三公經(jīng)費”預(yù)算、“政府采購”預(yù)算公開制度，有效控制了實際支出沒有超出預(yù)算規(guī)模、范圍和標準。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行情況  

1、基本支出情況

2023年基本支出489.29萬元，其中人員經(jīng)費支出447.82萬元，公用經(jīng)費支出41.48萬元。基本支出系保障我單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、維修費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。

2、項目支出情況（因部分項目信息涉密，不予公開說明）

專項資金安排落實、總投入情況

2023年度我局專項經(jīng)費調(diào)整后預(yù)算共27項，總金額1406.61萬元，其中：（按調(diào)整預(yù)算后口徑）

（1）就業(yè)補助資金45.04萬元；

（2）退役軍人創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新大賽15.46萬元；

（3）社保接續(xù)專項資金17.68萬元；

（4）企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部補助解困資金192.32萬元；

（5）自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部社保補助391.29萬元；

（6）待安置期間生活及社保補助10.05萬元；

（7）自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部獨生子女費1.26萬元；

（8）退役軍人培訓(xùn)費3.63萬元；

（9）雙擁兩節(jié)慰問經(jīng)費121.65萬元；

（10）追加預(yù)算雙擁慰問武陵支隊經(jīng)費10萬元；

（11）隨軍家屬生活補助129.95萬元；

（12）特殊困難援助26.59萬元；

（13）自主擇業(yè)管理服務(wù)經(jīng)費19.5萬元；

（14）雙擁模范城建設(shè)108.89萬元；

（15）就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)經(jīng)費13.97萬元；

（16）基層退役軍人服務(wù)體系運行補助經(jīng)費37.5萬元；

（17）縣級自主就業(yè)士兵培訓(xùn)配套經(jīng)費51.88萬元；

（19）其他工作經(jīng)費（共10項）209.95萬元。

2023年度實際收到專項資金1406.61萬元,預(yù)算資金總體到位率100.00%，其中:（按決算口徑）

（1）就業(yè)補助資金實際收入45.04萬元；

（2）退役軍人創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新大賽實際收入15.46萬元；

（3）社保接續(xù)專項資金實際收入17.68萬元；

（4）企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部補助解困資金實際收入192.32萬元；

（5）自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部社保補助實際收入391.29萬元；

（6）待安置期間生活及社保補助實際收入10.05萬元；

（7）自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部獨生子女費實際收入1.26萬元；

（8）退役軍人培訓(xùn)費實際收入3.63萬元；

（9）雙擁兩節(jié)慰問經(jīng)費實際收入121.65萬元；

（10）追加預(yù)算雙擁慰問武陵支隊經(jīng)費實際收入10萬元；

（11）隨軍家屬生活補助實際收入129.95萬元；

（12）特殊困難援助實際收入26.59萬元；

（13）自主擇業(yè)管理服務(wù)經(jīng)費實際收入19.5萬元；

（14）雙擁模范城建設(shè)實際收入108.89萬元；

（15）就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)經(jīng)費實際收入13.97萬元；

（16）基層退役軍人服務(wù)體系運行補助經(jīng)費實際收入37.5萬元；

（17）縣級自主就業(yè)士兵培訓(xùn)配套經(jīng)費實際收入51.88萬元；

（19）其他工作經(jīng)費（共10項）實際收入209.95萬元。

專項資金使用情況

2023年專項資金實際支出萬元,其中:

（1）就業(yè)補助資金預(yù)算支出45.04萬元,實際支出45.04萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（2）退役軍人創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新大賽預(yù)算支出45.04萬元,實際支出45.04萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（3）社保接續(xù)專項資金預(yù)算支出17.68萬元,實際支出17.68萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（4）企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部補助解困資金預(yù)算支出192.32萬元,實際支出192.32萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（5）自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部社保補助預(yù)算支出391.29萬元,實際支出391.29萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（6）待安置期間生活及社保補助預(yù)算支出10.05萬元,實際支出10.05萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（7）自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部獨生子女費預(yù)算支出1.26萬元,實際支出1.26萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（8）退役軍人培訓(xùn)費預(yù)算支出3.63萬元,實際支出3.63萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（9）雙擁兩節(jié)慰問經(jīng)費預(yù)算支出121.65萬元,實際支出121.65萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（10）追加預(yù)算雙擁慰問武陵支隊經(jīng)費預(yù)算支出10萬元,實際支出10萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（11）隨軍家屬生活補助預(yù)算支出129.95萬元,實際支出129.95萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（12）特殊困難援助預(yù)算支出26.59萬元,實際支出26.59萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（13）自主擇業(yè)管理服務(wù)經(jīng)費預(yù)算支出19.5萬元,實際支出19.5萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（14）雙擁模范城建設(shè)預(yù)算支出108.89萬元,實際支出108.89萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（15）就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)經(jīng)費預(yù)算支出13.97萬元,實際支出13.97萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（16）基層退役軍人服務(wù)體系運行補助經(jīng)費預(yù)算支出37.5萬元,實際支出37.5萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（17）縣級自主就業(yè)士兵培訓(xùn)配套經(jīng)費預(yù)算支出51.88萬元,實際支出51.88萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；

（19）其他工作經(jīng)費（共10項）預(yù)算支出209.95萬元,實際支出209.95萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。

（三）“三公”經(jīng)費使用和管理情況

    2023年“三公”經(jīng)費控制數(shù)為6.46萬元，其中公務(wù)接待費為1.51萬元，公務(wù)用車運行維護費4.95萬元。2023年“三公”經(jīng)費實際支出合計5.93萬元，在年初預(yù)算控制數(shù)內(nèi)。

其中：公務(wù)接待費支出1.35萬元，比上年1.51萬元減少0.16萬元，降低10.60%。比預(yù)算控制數(shù)1.51萬元減少0.16萬元，降低10.60%。主要原因為：一是全局上下厲行節(jié)約，嚴格落實過緊日子的要求，從財務(wù)管理制度上嚴控招待費指標，嚴格報賬審核程序，實行經(jīng)費超標領(lǐng)導(dǎo)績效問責(zé)通報制度；二是強化公務(wù)卡結(jié)算管理，對于超額不使用公務(wù)卡也不轉(zhuǎn)賬付款的一律不報賬；三是應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)公務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)，嚴格了接待標準，控制陪餐人數(shù)，對接待附件實行網(wǎng)上公開；四是采用了公函和接待清單制度，開支更加公開透明；五是嚴格公務(wù)接待紀律，不超規(guī)格、超標準接待，不送土特產(chǎn)、紀念品和其他禮品等。

公務(wù)用車購置及運行維護費支出4.58萬元，與上年4.95萬元減少0.37萬元，下降7.47%，比預(yù)算控制數(shù)4.95萬元減少0.37萬元，降低7.47%。主要原因為：我局貫徹落實中央八項規(guī)定精神，規(guī)范公車管理，嚴禁公車私用，嚴格實行派車單制度，使得公車運維費未超出年初預(yù)算控制數(shù)。

三、政府性基金預(yù)算支出情況

2023年我單位無政府性基金預(yù)算支出。

四、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

2023年我單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。

五、社會保險基金預(yù)算支出情況

2023年我單位無社會保險基金預(yù)算支出。

六、部門整體支出績效情況（因部分項目信息涉密，不予公開說明） 

（一）綜合評價結(jié)論

根據(jù)年初預(yù)算設(shè)定的部門整體績效目標，我單位已完成相關(guān)績效指標內(nèi)容，整體部門績效自評得分為98分。

（二）綜合評價情況

1、部門履職情況

2023是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年。一年來，我們打贏了清明烈士祭掃、“兩參”人員身份認定核查工作兩大信訪穩(wěn)定攻堅仗，全市沒有發(fā)生一起規(guī)模性聚集上訪、沒有發(fā)生一起涉訪個人極端事件、沒有發(fā)生一起重大負面輿情炒作，2021年9月以來保持28個月到退役軍人事務(wù)部“零上訪”，退役軍人信訪穩(wěn)定工作連續(xù)5年排在全省第一方陣，相關(guān)做法在全省退役軍人工作會議上作經(jīng)驗交流發(fā)言。年度移交安置任務(wù)完成率達100%排在全省前列，轉(zhuǎn)業(yè)軍官行政崗位安置比例、退役士兵事業(yè)單位安置比例實現(xiàn)2個100%（全省相關(guān)安置比例分別為91%、83%），全國轉(zhuǎn)業(yè)軍官安置辦法座談會在懷化召開。雙擁創(chuàng)建工作走在全省前列，被謝春廳長會上多次點名表揚，衡陽、株洲、張家界等兄弟市州先后來懷化學(xué)習(xí)交流。就業(yè)創(chuàng)業(yè)、社保接續(xù)、信息宣傳、信訪穩(wěn)定、“每日一星”等工作被省廳評為優(yōu)秀，移交安置、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、烈士褒揚等工作《湖南退役軍人工作簡報》刊發(fā)。

2、部門整體支出成本（預(yù)算）控制、節(jié)約情況

本年預(yù)算配置控制較好，財政供養(yǎng)人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)， 編制內(nèi)在職人員控制率100.00%。

基本支出嚴格按預(yù)算執(zhí)行，支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)。人員經(jīng)費預(yù)算478.63萬元，實際支出447.82萬元，預(yù)算支出控制率100%。日常公用經(jīng)費壓價預(yù)算后51萬元，實際支出41.48萬元，預(yù)算支出控制率100%。其中2023年“三公”經(jīng)費控制數(shù)為6.46萬元，其中公務(wù)接待費控制數(shù)為1.51萬元，公務(wù)用車運行維護費控制數(shù)為4.95萬元。 2023年“三公”經(jīng)費實際支出合計5.93萬元，較2023年控制數(shù)6.46萬元減少0.53萬元，降幅8.20%。

此外，項目支出總體上嚴格按預(yù)算執(zhí)行，支出總額控制在預(yù)算總額的一定范圍內(nèi)。

3、部門專項組織實施情況

（1）專項組織情況

局相關(guān)科室在2022年年中對2023年度專項資金的收入和支出作出預(yù)算，并上報財政，獲得相關(guān)部門的預(yù)算批復(fù)。專項資金的使用也由對口科室和財務(wù)科根據(jù)《專項資金管理制度》進行管理。

（2）專項管理情況

根據(jù)專項資金管理的要求，我局制定了多項管理辦法，并嚴格按照管理辦法執(zhí)行。一是嚴格按預(yù)算開支，沒有超標準、超規(guī)模、超范圍開支；二是嚴格開支管理，做到了專款專用，不存在截流、擠占、挪用的情況；三是加強內(nèi)部檢查和審計，進行定期或不定期的檢查、審計，確保專項資金落實到位。

4、資產(chǎn)管理情況

根據(jù)《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財政部令第35號）的規(guī)定，我局建立健全資產(chǎn)管理的各項規(guī)章制度，有購置、申領(lǐng)、使用、報廢處置等內(nèi)部控制制度，保障資產(chǎn)管理落實到位。在執(zhí)行中按規(guī)定落實國有資產(chǎn)清查、登記、上報制度，設(shè)置固定資產(chǎn)卡片、總賬及明細賬簿，并定期進行了清查盤點，及時更新國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)，并配備專項管理人員，明確責(zé)任并履行好職責(zé)，進一步加強我局國有資產(chǎn)管理，確保國有資產(chǎn)安全完整有效利用。   

七、存在的主要問題及原因分析

（一） 預(yù)算編制不夠精準

存在年中追加預(yù)算項目的情況，預(yù)算經(jīng)濟科目不夠精準。

（二） 預(yù)算執(zhí)行進度偏慢

年中進行預(yù)算執(zhí)行進度審查時，我單位仍有大部分項目資金使用執(zhí)行率較低。

八、下一步改進措施及有關(guān)建議

（一）科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴格執(zhí)行預(yù)算

對預(yù)算事項充分論證，加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，并結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素，科學(xué)、合理地編織預(yù)算草案，將預(yù)算編制內(nèi)容全面化、明細化。

（二）采取得力措施減縮開支，向節(jié)約要保障

一是制定具體可行、科學(xué)合理的預(yù)算計劃，圍繞年度退役軍人事務(wù)工作，結(jié)合本單位實際支出情況，本著節(jié)約原則進行合理安排，嚴格核定各項支出指標。二是壓縮一般性開支，嚴格“三公經(jīng)費”管理，設(shè)備采購嚴格落實政府采購手續(xù)。