一、部門、單位基本情況
（一）機構設置情況
懷化市退役軍人事務局是正處級全額撥款一級預算單位。內設7個科室：辦公室、思想政治和權益維護科（政策法規科）、規劃財務科、移交安置科、就業創業和軍休管理科、擁軍優撫科、機關黨委（人事科）。
二級預算單位3個：懷化市軍隊離退休干部休養所、懷化市軍用飲食供應站、懷化市榮軍褒揚服務所。
（二）人員編制情況
2023年末，我單位年末職工編制數39人，在職實有人數36人，離退休0人。其中：行政編16人，非參公事業編20人。
（三）主要職能職責
貫徹執行黨和國家關于退役軍人思想政治、管理保障和安置優撫等工作政策法規，擬定全市退役軍人發展規劃和政策，并組織實施；褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風范和價值導向。負責全市軍隊轉業干部、復原干部、離退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置工作和自主擇業、就業退役軍人服務管理工作。組織指導全市退役軍人教育培訓工作，協調扶持退役軍人和隨軍隨調家屬就業創業。貫徹落實國家關于退役軍人的特殊保障政策，會同有關部門制定相關政策，并組織實施。組織協調落實全市移交地方的離休退休軍人、符合條件的其他退役軍人和無軍籍退休退職職工的住房保障工作，以及退役軍人醫療保障、社會保險等待遇保障工作。組織指導全市傷病殘退役軍人服務管理和撫恤工作，貫徹落實有關退役軍人醫療、療養、養老等機構的規劃政策并指導實施。承擔全市不適宜繼續服役的傷病殘軍人相關工作。組織指導全市軍供服務保障工作。組織指導全市擁軍優屬工作。負責全市現役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬優待、撫恤等工作；貫徹執行國家關于國民黨抗戰老兵等有關人員優待政策并指導實施。負責全市烈士及退役軍人榮譽獎勵、軍人公墓管理維護、紀念活動等工作，依法承擔英雄烈士保護相關工作，審核擬列入全市重點保護單位的烈士紀念建筑物名錄，總結表彰和宣揚退役軍人、退役軍人工作單位和個人先進典型事跡。指導并監督檢查關于退役軍人相關法律法規和政策措施的落實；開展全市退役軍人權益維護和有關人員的幫扶援助工作。完成市委、市政府交辦的其他任務。
（四）績效目標設定情況
我單位在編制2023年年初預算時，對單位整體資金及項目資金設定了相關績效目標。對年初預算整體資金1680.76萬元，設定了整體績效目標，對駐懷部隊隨軍家屬生活補貼經費、雙擁“兩節”及常態化走訪慰問經費、退役士兵待安置期間生活補助及社保費用、自主擇業軍轉干部社保補助、退役軍人及其他優撫對象特殊困難援助資金、雙擁模范城專項經費等專項資金共1151.13萬元，均設定了項目績效目標。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）預算執行、使用、管理總體情況
2023年年初預算1680.76萬元，全年預算1895.91萬元,預算執行1895.91萬元,預算執行率為100%。
2023年年初預算收入1680.76萬元,其中一般公共預算經費撥款收入1680.76萬元。全年調整預算數1895.91萬元,其中：一般公共預算財政經費撥款收入1895.91萬元。
2023年支出年初總預算1680.76萬元，其中基本支出529.63萬元，項目支出1151.13。調整預算支出1895.91萬元，其中：基本支出489.29萬元，項目支出1406.61萬元。
在編制預算時，堅持量入為出，在全力保障退役軍人事務工作的前提下，突出重點，進一步編細、編實項目預算內容，確保預算的增長與業務工作相匹配。在預算執行上，嚴格按項目用途開支，做到專款專用，杜絕公用經費、人員經費擠占專項資金的現象，合理安排各項經費支出，根據形勢與任務要求，合理調整工作經費使用計劃，提高資金配置的整體效能。
此外，我單位還根據《政府會計準則》、《預算法》等相關法律法規制定了單位層面管理制度、業務層面管理制度及內控管理制度，特別就“三公經費”等規范了經費支出流程，制定了公務接待、公務用車、差旅費、辦公費等相關實施細則，厲行節約、嚴控“三公經費”和日常公用經費；接待制度對人員、標準、接待程序都予以規范，用車制度對車輛管理、維修、其他費用支出都進行了明確。同時，按照懷化市財政局要求實行“整體部門預算”、“三公經費”預算、“政府采購”預算公開制度，有效控制了實際支出沒有超出預算規模、范圍和標準。
（二）部門預算執行情況
1、基本支出情況
2023年基本支出489.29萬元，其中人員經費支出447.82萬元，公用經費支出41.48萬元。基本支出系保障我單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、維修費、辦公設備購置等日常公用經費。
2、項目支出情況（因部分項目信息涉密，不予公開說明）
專項資金安排落實、總投入情況
2023年度我局專項經費調整后預算共27項，總金額1406.61萬元，其中：（按調整預算后口徑）
（1）就業補助資金45.04萬元；
（2）退役軍人創業創新大賽15.46萬元；
（3）社保接續專項資金17.68萬元；
（4）企業軍轉干部補助解困資金192.32萬元；
（5）自主擇業軍轉干部社保補助391.29萬元；
（6）待安置期間生活及社保補助10.05萬元；
（7）自主擇業軍轉干部獨生子女費1.26萬元；
（8）退役軍人培訓費3.63萬元；
（9）雙擁兩節慰問經費121.65萬元；
（10）追加預算雙擁慰問武陵支隊經費10萬元；
（11）隨軍家屬生活補助129.95萬元；
（12）特殊困難援助26.59萬元；
（13）自主擇業管理服務經費19.5萬元；
（14）雙擁模范城建設108.89萬元；
（15）就業創業服務經費13.97萬元；
（16）基層退役軍人服務體系運行補助經費37.5萬元；
（17）縣級自主就業士兵培訓配套經費51.88萬元；
（19）其他工作經費（共10項）209.95萬元。
2023年度實際收到專項資金1406.61萬元,預算資金總體到位率100.00%，其中:（按決算口徑）
（1）就業補助資金實際收入45.04萬元；
（2）退役軍人創業創新大賽實際收入15.46萬元；
（3）社保接續專項資金實際收入17.68萬元；
（4）企業軍轉干部補助解困資金實際收入192.32萬元；
（5）自主擇業軍轉干部社保補助實際收入391.29萬元；
（6）待安置期間生活及社保補助實際收入10.05萬元；
（7）自主擇業軍轉干部獨生子女費實際收入1.26萬元；
（8）退役軍人培訓費實際收入3.63萬元；
（9）雙擁兩節慰問經費實際收入121.65萬元；
（10）追加預算雙擁慰問武陵支隊經費實際收入10萬元；
（11）隨軍家屬生活補助實際收入129.95萬元；
（12）特殊困難援助實際收入26.59萬元；
（13）自主擇業管理服務經費實際收入19.5萬元；
（14）雙擁模范城建設實際收入108.89萬元；
（15）就業創業服務經費實際收入13.97萬元；
（16）基層退役軍人服務體系運行補助經費實際收入37.5萬元；
（17）縣級自主就業士兵培訓配套經費實際收入51.88萬元；
（19）其他工作經費（共10項）實際收入209.95萬元。
專項資金使用情況
2023年專項資金實際支出萬元,其中:
（1）就業補助資金預算支出45.04萬元,實際支出45.04萬元，預算執行率100%；
（2）退役軍人創業創新大賽預算支出45.04萬元,實際支出45.04萬元，預算執行率100%；
（3）社保接續專項資金預算支出17.68萬元,實際支出17.68萬元，預算執行率100%；
（4）企業軍轉干部補助解困資金預算支出192.32萬元,實際支出192.32萬元，預算執行率100%；
（5）自主擇業軍轉干部社保補助預算支出391.29萬元,實際支出391.29萬元，預算執行率100%；
（6）待安置期間生活及社保補助預算支出10.05萬元,實際支出10.05萬元，預算執行率100%；
（7）自主擇業軍轉干部獨生子女費預算支出1.26萬元,實際支出1.26萬元，預算執行率100%；
（8）退役軍人培訓費預算支出3.63萬元,實際支出3.63萬元，預算執行率100%；
（9）雙擁兩節慰問經費預算支出121.65萬元,實際支出121.65萬元，預算執行率100%；
（10）追加預算雙擁慰問武陵支隊經費預算支出10萬元,實際支出10萬元，預算執行率100%；
（11）隨軍家屬生活補助預算支出129.95萬元,實際支出129.95萬元，預算執行率100%；
（12）特殊困難援助預算支出26.59萬元,實際支出26.59萬元，預算執行率100%；
（13）自主擇業管理服務經費預算支出19.5萬元,實際支出19.5萬元，預算執行率100%；
（14）雙擁模范城建設預算支出108.89萬元,實際支出108.89萬元，預算執行率100%；
（15）就業創業服務經費預算支出13.97萬元,實際支出13.97萬元，預算執行率100%；
（16）基層退役軍人服務體系運行補助經費預算支出37.5萬元,實際支出37.5萬元，預算執行率100%；
（17）縣級自主就業士兵培訓配套經費預算支出51.88萬元,實際支出51.88萬元，預算執行率100%；
（19）其他工作經費（共10項）預算支出209.95萬元,實際支出209.95萬元，預算執行率100%。
（三）“三公”經費使用和管理情況
2023年“三公”經費控制數為6.46萬元，其中公務接待費為1.51萬元，公務用車運行維護費4.95萬元。2023年“三公”經費實際支出合計5.93萬元，在年初預算控制數內。
其中：公務接待費支出1.35萬元，比上年1.51萬元減少0.16萬元，降低10.60%。比預算控制數1.51萬元減少0.16萬元，降低10.60%。主要原因為：一是全局上下厲行節約，嚴格落實過緊日子的要求，從財務管理制度上嚴控招待費指標，嚴格報賬審核程序，實行經費超標領導績效問責通報制度；二是強化公務卡結算管理，對于超額不使用公務卡也不轉賬付款的一律不報賬；三是應用互聯網公務監督系統，嚴格了接待標準，控制陪餐人數，對接待附件實行網上公開；四是采用了公函和接待清單制度，開支更加公開透明；五是嚴格公務接待紀律，不超規格、超標準接待，不送土特產、紀念品和其他禮品等。
公務用車購置及運行維護費支出4.58萬元，與上年4.95萬元減少0.37萬元，下降7.47%，比預算控制數4.95萬元減少0.37萬元，降低7.47%。主要原因為：我局貫徹落實中央八項規定精神，規范公車管理，嚴禁公車私用，嚴格實行派車單制度，使得公車運維費未超出年初預算控制數。
三、政府性基金預算支出情況
2023年我單位無政府性基金預算支出。
四、國有資本經營預算支出情況
2023年我單位無國有資本經營預算支出。
五、社會保險基金預算支出情況
2023年我單位無社會保險基金預算支出。
六、部門整體支出績效情況（因部分項目信息涉密，不予公開說明）
（一）綜合評價結論
根據年初預算設定的部門整體績效目標，我單位已完成相關績效指標內容，整體部門績效自評得分為98分。
（二）綜合評價情況
1、部門履職情況
2023是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年。一年來，我們打贏了清明烈士祭掃、“兩參”人員身份認定核查工作兩大信訪穩定攻堅仗，全市沒有發生一起規模性聚集上訪、沒有發生一起涉訪個人極端事件、沒有發生一起重大負面輿情炒作，2021年9月以來保持28個月到退役軍人事務部“零上訪”，退役軍人信訪穩定工作連續5年排在全省第一方陣，相關做法在全省退役軍人工作會議上作經驗交流發言。年度移交安置任務完成率達100%排在全省前列，轉業軍官行政崗位安置比例、退役士兵事業單位安置比例實現2個100%（全省相關安置比例分別為91%、83%），全國轉業軍官安置辦法座談會在懷化召開。雙擁創建工作走在全省前列，被謝春廳長會上多次點名表揚，衡陽、株洲、張家界等兄弟市州先后來懷化學習交流。就業創業、社保接續、信息宣傳、信訪穩定、“每日一星”等工作被省廳評為優秀，移交安置、就業創業、烈士褒揚等工作《湖南退役軍人工作簡報》刊發。
2、部門整體支出成本（預算）控制、節約情況
本年預算配置控制較好，財政供養人員控制在預算編制以內， 編制內在職人員控制率100.00%。
基本支出嚴格按預算執行，支出總額控制在預算總額以內。人員經費預算478.63萬元，實際支出447.82萬元，預算支出控制率100%。日常公用經費壓價預算后51萬元，實際支出41.48萬元，預算支出控制率100%。其中2023年“三公”經費控制數為6.46萬元，其中公務接待費控制數為1.51萬元，公務用車運行維護費控制數為4.95萬元。 2023年“三公”經費實際支出合計5.93萬元，較2023年控制數6.46萬元減少0.53萬元，降幅8.20%。
此外，項目支出總體上嚴格按預算執行，支出總額控制在預算總額的一定范圍內。
3、部門專項組織實施情況
（1）專項組織情況
局相關科室在2022年年中對2023年度專項資金的收入和支出作出預算，并上報財政，獲得相關部門的預算批復。專項資金的使用也由對口科室和財務科根據《專項資金管理制度》進行管理。
（2）專項管理情況
根據專項資金管理的要求，我局制定了多項管理辦法，并嚴格按照管理辦法執行。一是嚴格按預算開支，沒有超標準、超規模、超范圍開支；二是嚴格開支管理，做到了專款專用，不存在截流、擠占、挪用的情況；三是加強內部檢查和審計，進行定期或不定期的檢查、審計，確保專項資金落實到位。
4、資產管理情況
根據《行政單位國有資產管理暫行辦法》(財政部令第35號）的規定，我局建立健全資產管理的各項規章制度，有購置、申領、使用、報廢處置等內部控制制度，保障資產管理落實到位。在執行中按規定落實國有資產清查、登記、上報制度，設置固定資產卡片、總賬及明細賬簿，并定期進行了清查盤點，及時更新國有資產管理系統，并配備專項管理人員，明確責任并履行好職責，進一步加強我局國有資產管理，確保國有資產安全完整有效利用。
七、存在的主要問題及原因分析
（一） 預算編制不夠精準
存在年中追加預算項目的情況，預算經濟科目不夠精準。
（二） 預算執行進度偏慢
年中進行預算執行進度審查時，我單位仍有大部分項目資金使用執行率較低。
八、下一步改進措施及有關建議
（一）科學合理編制預算，嚴格執行預算
對預算事項充分論證，加強業務學習，并結合上一年度預算執行情況和本年度預算收支變化因素，科學、合理地編織預算草案，將預算編制內容全面化、明細化。
（二）采取得力措施減縮開支，向節約要保障
一是制定具體可行、科學合理的預算計劃，圍繞年度退役軍人事務工作，結合本單位實際支出情況，本著節約原則進行合理安排，嚴格核定各項支出指標。二是壓縮一般性開支，嚴格“三公經費”管理，設備采購嚴格落實政府采購手續。