今年是落實《懷化市人大常委會關(guān)于審計查出問題整改情況報告的處理辦法》的第二年，市人民政府及各責任部門、責任單位對審計整改工作高度重視，市人大財經(jīng)委、預(yù)工委對審計整改工作指導(dǎo)十分有力。現(xiàn)將審計發(fā)現(xiàn)問題的具體整改情況公告如下：

一、市本級財政管理審計整改情況

1.關(guān)于預(yù)算編制不規(guī)范的問題。市財政已按照《預(yù)算法》和財政部支出經(jīng)濟分類改革的要求，將預(yù)算草案的功能科目細化到項，基本支出經(jīng)濟科目細化到款、項目支出細化到類，已向市人大財經(jīng)委抄送了2017年市直部門預(yù)算。

2.關(guān)于預(yù)算安排欠合理的問題。一是從產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金中安排工作經(jīng)費的問題，市財政將嚴格執(zhí)行市政府決定，按照專項資金管理辦法進一步細化預(yù)算編制，嚴格管理使用產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金。二是安排專項業(yè)務(wù)經(jīng)費欠合理的問題，2018年市直部門預(yù)算編制將嚴控專項，按照精準定性、精準甄別、精準立項、精準考核四個精準的要求編制專項業(yè)務(wù)經(jīng)費。三是收入征管經(jīng)費安排欠合理的問題，市地稅局及財政局已將結(jié)余的收入征管經(jīng)費1.31億元全部轉(zhuǎn)入國庫管理，今后科學(xué)合理安排收入征管經(jīng)費。

3.關(guān)于房產(chǎn)出租收入稅費征管存在漏洞的問題。稅務(wù)部門積極整改，目前已征繳入庫地方稅收195.2萬元，其中營業(yè)稅、滯納金及附加57.7萬元，房產(chǎn)稅及滯納金136.9萬元，增值稅0.6萬元。

4.關(guān)于未按規(guī)定清理、統(tǒng)籌使用財政存量資金的問題。一是未對代管資金賬戶進行全面徹底清理，盤活存量資金的問題，市財政已整合統(tǒng)籌支持企業(yè)發(fā)展稅收獎勵存量資金483.53萬元用于產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)發(fā)展；公共資源交易中心專戶存量資金465.65萬元用于市公共資源交易中心升級改造。二是未將結(jié)余資金5.09億元收回國庫統(tǒng)籌使用的問題，市財政在編制2017年公共財政預(yù)算時，已將以上結(jié)余資金統(tǒng)籌用于扶貧、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)發(fā)展等民生項目，今后將進一步加強資金管理，提高使用效益。

二、部門預(yù)算執(zhí)行審計整改情況

1.關(guān)于部門預(yù)算編制欠嚴謹，項目支出預(yù)算執(zhí)行率低的問題。市財政局、市教育局今后將主動加強部門溝通協(xié)調(diào)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，及時下達項目資金，加快預(yù)算執(zhí)行進度，確保預(yù)算資金使用效益。

2.關(guān)于違規(guī)擴大項目支出范圍或?qū)①M用轉(zhuǎn)嫁其他單位的問題。市公安局違規(guī)擴大項目支出范圍的兩個問題已采取使用其他經(jīng)費彌補借用額度的措施整改到位；市交通運輸局費用轉(zhuǎn)嫁其他單位的問題，已采取規(guī)范賬戶資金撥付、強化干線辦干線公路工程及前期費用獨立核算的辦法整改到位。

3.關(guān)于未按規(guī)定清理認定處理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的問題。市國土資源局已協(xié)調(diào)相關(guān)部門，正在清理項目未完成的具體原因，針對問題采取可行的措施，加快項目進程，提高資金使用效益。市財政局機關(guān)財務(wù)已于 2017年 9月 1日 上交國庫結(jié)余資金4234.65萬元。

4.關(guān)于政府采購程序不合規(guī)的問題。市交通運輸局今后在采購中將按照市財政相關(guān)規(guī)定執(zhí)行采購程序，做到“先審批，后采購”，按照政府集中采購目錄及限額標準內(nèi)進行采購，完善內(nèi)控制度，杜絕此類事件再次發(fā)生。

5.關(guān)于部門預(yù)算公開內(nèi)容欠完整的問題。市國土資源局2017年部門預(yù)算公開工作已經(jīng)按規(guī)定將市財政批復(fù)的預(yù)算向社會公開。

三、產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金專項審計整改情況

1.關(guān)于部分技改和科技項目審批不嚴的問題。市經(jīng)信委對新晃中寨半江鉛鋅礦和沅陵碣灘茶業(yè)有限公司的兩項技改項目未達到申報技改補貼最低投資額的問題，已責令當?shù)乜h經(jīng)信和財政部門收回專項資金22.4萬元，上繳市財政；針對向華電子、梨樹園涂料公司未達到申報技術(shù)研究中心條件的問題，市科技局已對《懷化市工程技術(shù)研究中心管理暫行辦法》進行了修訂完善。

2.關(guān)于部分企業(yè)虛報資料或重復(fù)申報項目套取補助資金的問題。市經(jīng)信委已要求相關(guān)縣市區(qū)經(jīng)信部門進一步調(diào)查核實，針對企業(yè)進行了技改，但又利用虛假發(fā)票領(lǐng)取技改補助資金的情況，對20家企業(yè)給予通報批評并要求企業(yè)做出書面檢討,決定收回技改補助資金357.32萬元，目前已收回88.3萬元；湖南鴻森木業(yè)（集團）有限公司的問題，已責令會同縣經(jīng)信和財政部門收回專項資金13.1萬元，上繳市財政。針對湖南金天弓金屬制品有限公司虛報面積和湖南省博世康中醫(yī)藥股份有限公司重復(fù)申報面積的問題，已責令經(jīng)信和財政部門收回專項資金67.65萬元，上繳市財政，目前已收回湖南省博士康中醫(yī)藥股份有限公司資金34.65萬元。針對重復(fù)申報科技類項目的問題，市科技局已收回洪江市崇山紐荷爾專業(yè)合作社項目資金5萬元。

3.關(guān)于部分項目進展緩慢，資金使用效益不高的問題。鶴城區(qū)工業(yè)集中管委會保證專項資金全部用于標準化廠房建設(shè)，加快項目建設(shè)進度，確保2017年完成標準化廠房建設(shè)2.9萬平方米。

4、關(guān)于部分配套資金未到位的問題。中方縣、新晃縣、芷江縣、辰溪縣已將縣級配套資金撥付到位。

四、教育助學(xué)金及教育收費專項審計整改情況

市教育局高度重視，成立整改工作小組，對審計指出的助學(xué)金發(fā)放不及時、部分家庭經(jīng)濟困難學(xué)生未能享受免學(xué)費及助學(xué)金優(yōu)惠政策、城區(qū)學(xué)校普遍存在違規(guī)收費現(xiàn)象、部分收支未納入學(xué)校財務(wù)統(tǒng)一核算等問題進行了清查整改，對有關(guān)責任人員進行了處理。共對學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子成員誡勉談話7次，責令學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子作出書面檢討4次，責令有關(guān)責任人員作出書面檢討9人。2017年5月9日下發(fā)《關(guān)于印發(fā)<懷化市教育局行業(yè)不正之風(fēng)專項整治工作方案>的通知》，對有關(guān)問題開展全面清理整治。2017年6月22日，聯(lián)合中共懷化市紀律檢查委員會下發(fā)《懷化市中小學(xué)違規(guī)征訂教輔材料問題專項整治工作方案》，對2014年6月以來中小學(xué)違規(guī)征訂教輔材料問題開展專項整治。市教育局通過加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強日常監(jiān)管，嚴格落實責任，逐步規(guī)范教育助學(xué)金和教育收費存在的問題。

五、扶貧審計整改情況

各縣市區(qū)政府針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，采取重新復(fù)核貧困戶信息、統(tǒng)籌整合扶貧資金、加快項目推進和資金撥付、收回違規(guī)資金、問責處理責任人員等方式積極整改，截至目前問題基本整改到位。比如洪江市已追回雪峰山林場職工唐某套取的扶貧資金30萬元，對涉案的林場原廠長張某等11人進行了黨紀、政紀處分。

六、保障性安居工程跟蹤審計整改情況

市政府高度重視保障性安居工程審計整改工作，多次召開專題會議落實整改，明確整改責任人、整改措施、整改期限。市、縣相關(guān)部門采取統(tǒng)籌整合項目資金、清退違規(guī)收取的各項費用、加快水電路等配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、追回違規(guī)享受的住房保障待遇等措施積極整改，51個問題已全部整改到位。

七、政府投資項目審計整改情況

針對政府投資項目存在的問題，市政府召開專題會議研究建筑材料定價問題，建立了聯(lián)合定價機制，主要材料價格較上年同期下降5%―25%；市審計局要求建設(shè)單位及時補充、更正相關(guān)資料，對高估冒算的項目直接扣減工程造價；建設(shè)單位根據(jù)審計查出的問題，進一步完善相關(guān)建設(shè)程序，規(guī)范項目建設(shè)管理。

八、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計整改情況

被審計對象及其單位對審計發(fā)現(xiàn)的問題分析原因，采取有效措施積極整改，問題基本整改到位。針對依法行政意識欠缺，執(zhí)行國家政策有偏差的問題，懷化三中及市交警支隊規(guī)范了收費行為，停止了無依據(jù)收費項目；針對履行監(jiān)督職責欠缺，疏于管理造成國有資產(chǎn)使用收入流失的問題，市交警支隊規(guī)范了資產(chǎn)出租程序；針對部分領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位存在違紀違規(guī)的問題，市中心血站干部職工已退回違規(guī)發(fā)放的獎勵性績效工資及津補貼78.47萬元，有關(guān)責任人員被移送市紀委進行問責處理；溆浦縣法院規(guī)范了政府采購行為，今后嚴格履行政府采購程序。