目  錄

 

第一部分懷化市審計(jì)局部門概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分2021年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說(shuō)明

九、國(guó)有資本性經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

十一、一般性支出情況說(shuō)明

十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市審計(jì)局

單位概況

一、 部門職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)工作方針政策，制訂全市審計(jì)工作規(guī)劃并組織實(shí)施；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全市審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)；組織行業(yè)和專項(xiàng)資金的審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。

2、向市委、市政府報(bào)告和向市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策、宏觀調(diào)控措施的建議。

3、依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：

（1）市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況。

（2）縣市區(qū)人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。

（3）市屬國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

（4）地方金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

（5）市政府部門管理和受市政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他基金、資金的收支。

（6）市政府接收的國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目以及贈(zèng)款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

（7）市直各部門、事業(yè)單位及下屬單位的財(cái)務(wù)收支和專用資金使用情況。

（8）市政府及市直各部門基本建設(shè)項(xiàng)目概預(yù)算執(zhí)行和決算。

4、向市政府提交市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受政府委托向市人大常委會(huì)提出市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。

5、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施，組織行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查，并向市政府和相關(guān)部門反映情況、提出建議。

6、受市委、市政府委托，組織全市審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；實(shí)施對(duì)市管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和市屬國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

7、依法受理被審計(jì)單位對(duì)下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)決定的復(fù)議申請(qǐng)。

8、組織實(shí)施對(duì)全市內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)與監(jiān)督；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量；組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。

9、協(xié)同辦理縣市區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人的任免事項(xiàng)。

10、承辦市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。  

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置

懷化市審計(jì)局作為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：市委審計(jì)委員會(huì)辦公室秘書(shū)科、辦公室、法制科、電子數(shù)據(jù)審計(jì)科、財(cái)政金融審計(jì)科、行政事業(yè)審計(jì)科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、企業(yè)與外資審計(jì)科、自然資源與生態(tài)環(huán)境審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室、重大項(xiàng)目與政策跟蹤審計(jì)科、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)科、審計(jì)執(zhí)行科、人事科、內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)科共計(jì)16個(gè)科室及機(jī)關(guān)黨委。懷化市審計(jì)局下設(shè)一個(gè)全額撥款事業(yè)單位——懷化市建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心。

（二）決算單位構(gòu)成

懷化市審計(jì)局2021年部門決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：懷化市審計(jì)局本級(jí)以及正科級(jí)二級(jí)單位懷化市建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心。 

第二部分

部門決算表

見(jiàn)附件

第三部分 

2021年度部門決算情況

說(shuō)  明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度收、支總計(jì)2002.09萬(wàn)元。與上年相比，減少593.87萬(wàn)元，減少22.88%，主要是因?yàn)?020年增加了會(huì)商系統(tǒng)改造項(xiàng)目，且2021年政府投資項(xiàng)目審計(jì)購(gòu)買服務(wù)在審項(xiàng)目未結(jié)算。

二、收入決算情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)1788.85萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1768.85萬(wàn)元，占98.88%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入20萬(wàn)元，占1.12%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)2002.09萬(wàn)元，其中：基本支出1261.94萬(wàn)元，占63.03%；項(xiàng)目支出740.15萬(wàn)元，占36.97%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1982.09萬(wàn)元，與上年相比，減少549.03萬(wàn)元,減少21.69%，主要是因?yàn)橐话愎卜?wù)支出減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度財(cái)政撥款支出1982.09萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的99%，與上年相比，財(cái)政撥款支出減少110.21萬(wàn)元，減少5.27%，主要是因?yàn)閷徲?jì)其他事務(wù)支出減少。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2021年度財(cái)政撥款支出1982.09萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1806.17萬(wàn)元，占91.12%；社會(huì)保障和就業(yè)服務(wù)（類）支出140.55萬(wàn)元，占7.1%;衛(wèi)生健康（類）支出35.37萬(wàn)元，占1.78%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1921.3萬(wàn)元，支出決算數(shù)為1982.09萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的103.16%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為669.89萬(wàn)元，支出決算為899.08萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的134.21%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2021年度發(fā)放 2020年獎(jiǎng)勵(lì)使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。

2、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為5.82萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2020年上級(jí)部門對(duì)我局專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)5.82萬(wàn)元，在2021年進(jìn)行結(jié)算。

3、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算200萬(wàn)元，支出決算109.04萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的54.52%，決算小于預(yù)算是部分項(xiàng)目尚在審計(jì)中未進(jìn)行結(jié)算。

4、一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（項(xiàng)）其他審計(jì)事務(wù)支出。

年初預(yù)算為1000.76萬(wàn)元，支出決算為792.23萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的79.16%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：項(xiàng)目結(jié)算支付需以項(xiàng)目審結(jié)后據(jù)實(shí)核算，截止財(cái)政關(guān)帳日，已完結(jié)項(xiàng)目結(jié)算與年初預(yù)算有差。

5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為50.65萬(wàn)元，支出決算為6.34萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的12.52%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因2021年撥付到部門可用指標(biāo)為6.34萬(wàn)元。

6、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為70.73萬(wàn)元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是機(jī)關(guān)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出與行政事業(yè)單位離退休具為行政事業(yè)養(yǎng)老其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）下的（款），養(yǎng)老金單位部分由財(cái)政統(tǒng)籌管理。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)養(yǎng)老支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為63.48萬(wàn)元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是養(yǎng)老金單位部分由財(cái)政統(tǒng)籌管理。

8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為33.08萬(wàn)元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是醫(yī)療保險(xiǎn)單位配套部分由財(cái)政統(tǒng)籌管理。

9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2.29萬(wàn)元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是醫(yī)療保險(xiǎn)單位配套部分由財(cái)政統(tǒng)籌管理。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2021年度財(cái)政撥款基本支出1261.94萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)901.21萬(wàn)元，占基本支出的71.41%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)360.74萬(wàn)元，占基本支出的28.59%，主要包括辦公費(fèi)、咨詢費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出等。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為37.52萬(wàn)元，支出決算為9.39萬(wàn)元，完成預(yù)算的25.03%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為23.03萬(wàn)元，支出決算為1.35萬(wàn)元，完成預(yù)算的5.86%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是為落實(shí)中央省市有關(guān)精神，厲行節(jié)約，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。與上年相比減少1.19萬(wàn)元，減少46.85%,減少的主要原因是落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》的要求，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為14.49萬(wàn)元，支出決算為8.04萬(wàn)元，完成預(yù)算的55.49%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因從嚴(yán)控制車輛運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。與上年相比增加2.45萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.83%,增長(zhǎng)的主要原因是隨著公務(wù)用車使用年份的增長(zhǎng)，車輛維修費(fèi)用比上年有所增加。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.35萬(wàn)元，占14.38%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算8.04萬(wàn)元，占85.62%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.35萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組28個(gè)、來(lái)賓184人次，主要是上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)來(lái)懷調(diào)研、指導(dǎo)及開(kāi)展審計(jì)、其他地市審計(jì)部門及業(yè)務(wù)單位來(lái)懷交流、下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)往來(lái)發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為8.04萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)8.04萬(wàn)元，主要是按規(guī)定保留的公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。截止2021年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為3輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2021年度本部門無(wú)政府性基金收支。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

2021年度本部門無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出

十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出360.74萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加30.62萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.28%。主要原因是：2020年年底追加資金在2021年撥付，故2021年在辦公經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、其他支出等較上年有增加。

十一、一般性支出情況

2021年本部門開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0.4萬(wàn)元，用于召開(kāi)全市審計(jì)工作會(huì)議，人數(shù)46人，內(nèi)容為傳達(dá)全省審計(jì)工作會(huì)精神部署全市審計(jì)工作；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)13.2萬(wàn)元，用于參加審計(jì)署在南京審計(jì)學(xué)院開(kāi)班學(xué)習(xí)，開(kāi)展中級(jí)計(jì)算機(jī)培訓(xùn)，人數(shù)4人；全市審計(jì)機(jī)關(guān)法制及審計(jì)整改培訓(xùn)，參會(huì)人數(shù)46人，內(nèi)容為審計(jì)法制質(zhì)量要點(diǎn)及審計(jì)整改工作培訓(xùn)；全市統(tǒng)計(jì)工作培訓(xùn)，參會(huì)人數(shù)32人，內(nèi)容為審計(jì)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)口徑、指標(biāo)解悉。

十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門2021年度政府采購(gòu)支出總額205.78萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出205.78萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額205.78萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額205.78萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2021年12月31日，本單位共有車輛3輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車1輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備4套；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十四、2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

（1）績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2021 年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，其中，整體支出項(xiàng)目1個(gè)，專項(xiàng)支出項(xiàng)目3?font face="仿宋_GB2312" >個(gè)，共涉及資金2002.09萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。

組織對(duì)“政府投審分離專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”“政府投資項(xiàng)目審計(jì)購(gòu)買服務(wù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”“專項(xiàng)審計(jì)經(jīng)費(fèi)”等3個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出1200萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0?font face="仿宋_GB2312" >萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，項(xiàng)目支出績(jī)效情況較為理想，達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

組織對(duì)懷化市審計(jì)局1個(gè)單位開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出2002.09?font face="仿宋_GB2312" >萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)總體情況較好，能夠按時(shí)完成整體支出績(jī)效自評(píng)工作。

(2)部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果

政府投審分離專項(xiàng)項(xiàng)目自評(píng)綜述;根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分100分。項(xiàng)目全年預(yù)算500萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為 364.47 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 72.89%。項(xiàng)目績(jī)效完成情況:

一是產(chǎn)出指標(biāo)完成年初設(shè)定;二是效益指標(biāo);三是滿意度指標(biāo)達(dá)到預(yù)期。下一步將在加大對(duì)重大經(jīng)濟(jì)犯罪案件的揭露和查處，增強(qiáng)審計(jì)查處違法違規(guī)問(wèn)題的威懾力，有效地發(fā)揮對(duì)重大經(jīng)濟(jì)犯罪的遏制和警示，另一方面促使被審計(jì)單位提高強(qiáng)化內(nèi)部控制、堵塞管理漏洞、促進(jìn)廉潔建設(shè)的自覺(jué)性，審計(jì)信息化為維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、促進(jìn)廉潔建設(shè)發(fā)揮了重要作用。

政府投資項(xiàng)目審計(jì)購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目自評(píng)綜述;根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分 100 分。項(xiàng)目全年預(yù)算 500萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為 219.58 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 43.92%。結(jié)余資金上繳財(cái)政，無(wú)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。項(xiàng)目績(jī)效完成情況:一是產(chǎn)出指標(biāo)除成本僅完成年初設(shè)定 44%，其他項(xiàng)皆完成年初設(shè)定,成本項(xiàng)未完成設(shè)定指標(biāo)原因?yàn)榻刂巩?dāng)年度核算日，項(xiàng)目在審中，未達(dá)結(jié)算支付要求;二是效益指標(biāo)對(duì)推動(dòng)周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展和動(dòng)周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展效果顯著;三是滿意度指標(biāo)達(dá)到預(yù)期。下一步擬繼續(xù)依法開(kāi)展政府投資審計(jì)購(gòu)買服務(wù)，

促進(jìn)我市產(chǎn)業(yè)投資政策及重大措施的落地生效;其次在協(xié)審中

介機(jī)構(gòu)規(guī)范性操作上做進(jìn)一步探索。

專項(xiàng)審計(jì)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目自評(píng)綜述;根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，

項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分100分。項(xiàng)目全年預(yù)算200萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為109.04萬(wàn)元，完成預(yù)算的54.52%。項(xiàng)目績(jī)效完成情況:一是

產(chǎn)出指標(biāo)除成本指標(biāo)項(xiàng)僅完成年初設(shè)定55%，其他項(xiàng)皆完成年初設(shè)定，成本項(xiàng)未完成年實(shí)設(shè)定指標(biāo)原因?yàn)轫?xiàng)目跨年度;二是效益指標(biāo)對(duì)推動(dòng)周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展和促進(jìn)清廉機(jī)關(guān)運(yùn)行作用明顯;三是滿意度指標(biāo)達(dá)到預(yù)期。下一步我們將注重創(chuàng)新審計(jì)技術(shù)方法，以“金審工程”為依托，搭建審計(jì)數(shù)據(jù)傳輸視頻會(huì)商和大數(shù)據(jù)分析室，提升數(shù)據(jù)集中和分析力度，提高了信息化條件下審計(jì)工作的能力和水平，為落實(shí)懷化“三高四新”戰(zhàn)略和“三城一區(qū)”建設(shè)貢獻(xiàn)審計(jì)力量。

（3）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

本部門預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)展情況、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告等按照財(cái)政績(jī)效部門要求已公開(kāi)且按其他有關(guān)部門要求需隨同部門決算一同公開(kāi)。

第四部分

名詞解釋

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單

位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際差旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第五部分

附件

 

附件：1、懷化市審計(jì)局2021年度整體支出報(bào)告

      2、懷化市審計(jì)局2021年決算批復(fù)表