一、部門、單位基本情況

（一）機構設置情況

懷化市鄉村振興局為行政機關單位、一級部門預算單位，2021年4月由懷化市扶貧開發辦公室調整而來，主管全市鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作。內設科室5個：綜合科（人事科）、規劃財務和項目科、行業協調和社會科、貧困監測和法規科、駐村指導和督查科。

（二）人員編制情況

2023年行政編制17人，年末實有在職人數23人。

（三）主要職能職責

懷化市鄉村振興局主要職責：1.負責組織、協調、指導全市脫貧攻堅工作，組織實施精準扶貧、精準脫貧。2.負責組織開展扶貧信息體系建設，建立扶貧開發統計監測體系，指導扶貧系統統計和信息化建設工作。3.負責會同有關部門組織開展全市脫貧攻堅督查、考核工作。4.承擔協調扶貧開發系統風險防控、涉貧信訪和輿情處理工作。5.完成市扶貧開發領導小組交辦的工作。

（四）績效目標設定情況

年度總體目標：認真貫徹落實黨的二十大關于“三農”工作決策部署，及時調整工作目標和思路方法，深入推進“五新四城”發展戰略，搶抓歷史機遇、奮起二次創業，努力繪就山鄉巨變新畫卷。注重以發展的辦法守好底線任務，持續鞏固拓展脫貧攻堅成果；著眼長遠，科學謀劃和實施鄉村建設行動；努力提高農民群眾的生活品質，統籌推進鄉村治理體系建設。

產出指標方面：數量指標：農村改廁年度任務29240個；質量指標：堅決防止出現整村整鄉返貧現象；時效指標：在2023年底前的規定時間內完成工作；成本指標：實際成本控制在預算指標438.94萬元內。

效益指標方面：經濟效益指標：脫貧戶人均純收入較去年增長；社會效益指標：有效提高農民群眾的生活品質；可持續影響指標：加強鄉村法治、自治、德治、智治建設，不斷推進移風易俗。

滿意度指標方面：服務對象滿意度指標：社會公眾滿意度≥95%。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）預算執行、使用、管理總體情況。

2023年度部門年初收入預算438.94萬元，其中，一般公共預算撥款438.94萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元；年初支出預算438.94萬元，其中，主要是人員類經費404.44萬元、公用經費34.5萬元。

2023年度部門收入決算676.32萬元，其中，一般公共預算撥款676.07萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元，其他收入0.25萬元；整體支出決算為676.32萬元，其中：基本支出402.39萬元，項目支出273.93萬元。本年支出用于人員經費、機關運行經費、市本級開展鄉村振興工作日常經費、每年鄉村振興國家、省、市實地考核評估檢查，鄉村振興培訓、宣傳，督查督辦及調研等工作經費。本次部門整體支出評價與預決算口徑保持一致，為市鄉村振興局部門使用資金。

（二）部門預算執行情況

1.基本支出情況

基本支出是保障本部門機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員經費及公用經費。

2023年我部門基本支出402.39萬元，其中人員經費356.57萬元，占基本支出的88.61%，主要用于基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、生活補助、其他對個人和家庭的補助等支出；公用經費45.82萬元，占基本支出的11.39%，主要用于工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品服務支出。

2.項目支出情況

2023年我部門項目支出均為專項業務工作經費。2023年度市本級財政共安排專項項目資金295萬元，項目1個，主要為鄉村振興工作經費295萬。

2023年專項業務工作經費實際支出273.93萬元，其中：鄉村振興工作經費273.93萬元。資金使用完成率92.86%。

我局專項項目為鄉村振興專項工作經費，根據鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作開展需要開支，保障人員開展督導督查、迎接檢查、公務出差、辦公支出等。在專項資金使用上，按照國家財經法規、我局財務管理制度及內部控制規范等執行。資金撥付有完整的審批程序和手續，按照財經制度有關要求，有計劃地安排和使用資金，嚴格財務審批制度。大額資金支出實行“三重一大”集體決策機制，經黨組會集體研究，保證項目資金使用合法合規。

（三）“三公”經費使用和管理情況

2023年我部門“三公”經費預算控制數為11.66萬元，其中：因公出國（境）費預算0萬元，公務用車運行維護費6.3萬元，公務接待費5.36萬元。“三公”經費本年總支出9.83萬元，其中：因公出國（境）費0萬元，公務用車運行維護費6.64萬元，公務接待費3.19萬元，比預算節約1.83萬元，我局落實中央厲行節約的有關規定，持續加強對“三公”經費的管理。

本年“三公”經費總支出較上年12.94萬元減少3.11萬元，下降24.03%。其中公務用車運行費比上年10.01萬元減少3.37萬元，原因是本年度加強公車管理和保養，運行維護費下降；公務接待費比上年支出2.93萬元增加0.26萬元，原因是本年度本局機關接待批次稍有增加。

三、政府性基金預算支出情況

2023年我部門無政府性基金預算收支。

四、國有資本經營預算支出情況

2023年我部門無國有資本經營預算收支。

五、社會保險基金預算支出情況

2023年我部門無社會保險基金預算收支。

六、部門整體支出績效情況

（一）綜合評價結論。反映自評得分及評價等級。

根據本次自評情況，我部門2023年整體支出績效評價得分為99分，自評等級為“優”。

（二）評價指標分析（或綜合評價情況）。

1.整體績效目標設定

①績效目標合理性。績效目標符合國家法律法規、社會發展規劃；符合部門“三定”方案確定的職責及中長期實施規劃。

②績效指標明確性。設定的績效指標與部門年度的任務數或計劃數相對應；與本年度部門預算資金相匹配，細化到三級指標。

2.預算配置

①在職人員控制率

2023年我單位編制數17人，實際在職人員數23人，在職人員控制率為135.29%。未控制到位主要原因為2019年機構調整時縮減了行政編制。    

②“三公經費”預算變動率

2023年“三公經費”預算數11.66萬元，上年度“三公經費”預算數11.66萬元，未發生變動。

3.預算執行

①預算執行率。2023年年初預算數438.94萬元，全年預算數676.32萬元，執行數676.32萬元，預算執行率100%。

②成本控制率。2023年年初預算數438.94萬元，全年決算數676.32萬元，成本控制率154.08%。未控制到位主要原因是編制年初預算時，財政未同意將財政專戶管理收支列入部門預算。

③公用經費控制率。公用經費實際支出22.84萬元（與預算統一口徑，不包括車補金額），預算安排數34.5萬元，公用經費控制率66.20%，嚴格控制到位。

 ④“三公經費”控制率。2023年“三公經費”實際支出數為9.83萬元，預算安排11.66萬元，“三公經費”控制率為84.30%，嚴格控制到位。我局落實中央厲行節約的有關規定，持續加強對“三公”經費的管理。

4.預算管理

①管理制度健全性。我單位嚴格按照財務管理的相關要求，制定了《預決算管理辦法》，并嚴格按管理辦法執行。

②資金使用合規性。資金的撥付有完整的審批程序和手續，預算支出的重大開支經集體決策；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

③預決算信息公開。按財政要求按時公開預決算信息。

5.資產管理

①管理制度健全性。根據《行政單位國有資產管理暫行辦法》(財政部令第35號）的規定，我單位嚴格按照財務管理的相關要求，建立健全了《財產管理制度》、《政府采購內部控制制度》等資產內部管理規范。

②資產管理安全性。資產保存完整、使用合規、配置合理、處置規范、收入及時足額上繳。本年度未發生資產新增及處置。

6.職責履行

①實際完成情況。全局認真貫徹落實黨中央決策部署，錨定“五新四城”美好藍圖，推動各項工作取得新成效。2023年5月懷化市及8個縣市全省鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接考核為“好”等次；懷化市及5個縣市獲評全省實施鄉村振興戰略先進市縣；人居環境整治提升獲省政府真抓實干激勵。完成農村改廁年度任務31711個，超年初計劃8.45%，廁所革命大比武獲全省第一通報表揚。 農村人居環境整治提升“五共五美”模式、 “幸福小院”等農村互助養老模式經驗做法全國推廣。完成年度總體目標。

②質量達標情況。全市截至2023年12月有監測對象19739戶52778人，已消除風險2.36萬人，無一戶一人返貧致貧，未出現整村整鄉返貧現象，質量達標完成率100%，完成計劃目標。

③完成及時情況。在2023年12月底前成全年工作任務，完成計劃目標。

7.履職效益情況

①經濟效益。2023年脫貧戶家庭人均純收入較去年增加2120元，增幅14.1%。完成計劃目標。

②社會效益。我局著力建設具有鄉土特征、山區特點、民族特色，彰顯懷景懷鄉懷味的宜居宜業和美鄉村，繪就“福地懷化”山鄉巨變新畫卷。村莊規劃編制覆蓋率達到91.2%；維修養護農村供水工程1428處，服務人口120.58萬人；建成農村配電網線路1862公里；新建農村公路260公里、安防設施349公里，全市農村衛生廁所普及率達到93.3%。發布和美鄉村建設“十大創新案例”“十大網紅打卡點”。農民群眾的生活品質顯著提高，完成計劃目標。

③可持續影響效益。鄉村治理“三源”共治經驗做法被《法治日報》宣傳推介，效果明顯。加強鄉村法治、自治、德治、智治建設，不斷推進移風易俗，效果明顯，完成計劃目標。

④滿意度。社會公眾滿意度達96.22%，完成計劃目標。

七、存在的問題及原因分析

部門整體支出的預算資金安排和使用具有不可預見性，實際情況與預算存在一定的差距，成本控制率有待降低。未控制到位主要原因是編制年初預算時，財政未同意將財政專戶管理收支列入部門預算。

八、下一步改進措施

進一步加強預算管理。建議在編制年初預算時，財政應全額保障人員支出、工作經費，將財政撥款收支、財政專戶管理收支等各類收支全部列入部門統一編制預算，確保全口徑預算安排科目費用，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性。

九、其他需要說明的情況

無

  附件：1.部門整體支出績效評價基礎數據表

        2.整體支出績效自評表