一、部門概況

（一）部門（單位）基本情況

1、機構(gòu)設(shè)置情況

懷化市瀘陽國有林場,屬市林業(yè)局二級機構(gòu)， 2015年國有林場改革后，為公益一類事業(yè)單位，林場下設(shè)辦公室、人事股、計財股、營林生產(chǎn)股、資源糾調(diào)股、黨辦、綜合治理、防火辦、公園辦、工會紀(jì)檢等股室。經(jīng)營面積為4.78萬畝，其中生態(tài)林面積3.24萬畝。

2、人員編制情況

國有林場改革前，林場編制數(shù)258人，2015國有林場改革后，核定林場編制為92人，納入財政預(yù)算92人，其余人員的工資福利、社會保障繳費等經(jīng)費開支林場自己承擔(dān)，2021年，懷化市林業(yè)開發(fā)公司改革撤銷，人員并入林場，核定林場編制為98人，但納入財政預(yù)算人數(shù)仍然為92人。2023年末林場有在職人員144人，退休人員216人，共計360人。

3、主要職能職責(zé)

瀘陽國有林場的單位職責(zé)是：管理國有林場，促進林業(yè)發(fā)展，國有林場規(guī)劃設(shè)計編制，林木種苗生產(chǎn)供應(yīng)，森林培育與經(jīng)營，護林防火，林木良種選育與新技術(shù)推廣，森林公園管理。

4、績效目標(biāo)設(shè)定情況

2024年年度績效目標(biāo)是：加強秀美林場和黃巖省級森林公園建設(shè)，完成林場4.78萬畝林地的森林管護、森林防火工作，完成防火林道、防火線的維護，完成2000畝森林質(zhì)量提升，繼續(xù)完成200畝珊瑚閣紅楓科技推廣項目實施。

（二）部門（單位）整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等。

2024年林場全年支出預(yù)算數(shù)2257.51萬元，實際全年支出執(zhí)行數(shù)2118.82萬元，其中財政預(yù)算資金整體支出2112.46萬元，其他收入支出6.36萬元。財政預(yù)算資金支出包括：一般公共預(yù)算支出1881.46萬元；非稅收入（專戶）支出231.00萬元。財政預(yù)算資金整體支出用于：基本支出1875.73萬元；項目專項支出254.73萬元，其中市本級項目支出98.00萬元，中央、省級林業(yè)專項支出156.73萬元。整體預(yù)算支出資金2112.46萬元，用于：

1、在職人員工資福利支出1685.91萬元（國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助52萬元用于職工基本工資支出），其中：工資獎金1305.34萬元，職工醫(yī)療保險支出147.86萬元，職工基本養(yǎng)老保險繳費支出202.07萬元，職業(yè)年金繳費支出30.64萬元。

2、商品和服務(wù)支出189.33萬元,其中三公經(jīng)費支出6.46萬元。

3、對個人和家庭的補助支出150.49萬元，用于 遺屬費生活費支出和退休人員春節(jié)一次性生活補助 支出。

4、資本性支出86.73萬元。用于防火道路及森林防火蓄水池建設(shè)。

2024年林場整體支出，資金用于支付單位機構(gòu)運行開支，管理人員、專技人員、護林員、林區(qū)道路維護人員、防火線修護人員的工資福利，專業(yè)技術(shù)人才引進開支，退休人員的補貼，遺屬生活費，富余人員生活費，職工社保醫(yī)保社會保障及營林工程等支出。

二、一般公共預(yù)算預(yù)算支出情況

2024年林場一般公共預(yù)算預(yù)算支出1881.46萬元。

（一）基本支出

2024年一般公共預(yù)算基本支出1626.73萬元，其中人員經(jīng)費支出1483.39萬元，公用經(jīng)費支出143.33萬元。主要用于工資福利支出1332.91萬元，商品和服務(wù)支出143.33萬元，對個人和家庭的補助150.49萬元。

2024年度，林場 “三公經(jīng)費” 一般公共預(yù)算8萬元，實際開支6.46萬元，用于接待0.92萬元，公車運行5.54萬元。林場嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待費管理規(guī)定，加強對公車的管理，嚴(yán)格費用審核審批，使“三公經(jīng)費”得到有效控制。

（二）項目支出

1、項目資金安排落實、總投入等情況分析。

2024年項目資金財政預(yù)算328.22萬元，實際執(zhí)行支付254.73萬元，未執(zhí)行的項目有：森林質(zhì)量提升30萬元、全省森林防火基礎(chǔ)能力提升兩年行動省級獎補資金43.49萬元。

2、項目資金實際使用情況分析。

2024年財政項目支出254.73萬元，其中市本級項目支出98.00萬元，中央、省級專項支出156.73萬元。支出用于：國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助52.00萬元，全部用于職工工資支出。防火經(jīng)費支出30.00萬元，用于支付維護工區(qū)林區(qū)道路,工區(qū)防火線修護開支。申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金16.00萬元，用于租賃集體林地11255畝的租金支出。中央、省級專項資金156.73萬元，用于林區(qū)道路，防火通道、森林撫育、森林管護等林業(yè)項目支出，其中2023年結(jié)轉(zhuǎn)防火觀測臺防火步道建設(shè)資金24.85萬元。

3、項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。

按照《湖南省林業(yè)生態(tài)保護修復(fù)及發(fā)展專項資金管理辦法》、《懷化市林業(yè)局財務(wù)管理辦法》、《懷化市瀘陽國有林場財務(wù)管理辦法》及專項資金使用要求，所有資金專款專用，嚴(yán)禁截留、擠占、挪用補貼資金，確保資金安全高效地發(fā)揮投資效益。對違反專項資金使用規(guī)定，截留、挪用或造成資金損失的單位或個人，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定處理。

三、項目組織實施情況

（一）項目組織情況分析，主要包括項目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗收等情況。

林場項目的實施和預(yù)算，由相關(guān)業(yè)務(wù)股室做出預(yù)算，通過總支會議或場務(wù)會議確定后，按照相關(guān)要求組織項目實施，通過招投標(biāo)、電子賣場等方式，確定項目施工單位。相關(guān)業(yè)務(wù)股室人員根據(jù)會議確定的事項擬定合同，并組織人員進行合同審核及簽訂施工合同，項目施工完成后，組織人員進行竣工驗收結(jié)算。

（二）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

林場項目管理方面，根據(jù)內(nèi)部控制建設(shè)要求，制定有項目管理制度，項目實施嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，場紀(jì)檢監(jiān)察全程監(jiān)督項目的預(yù)決算、招投標(biāo)、項目實施、竣工驗收。

四、資產(chǎn)管理情況

資產(chǎn)管理方面，建立了資產(chǎn)管理制度，定期進行了資產(chǎn)清理，對資產(chǎn)的配置及處置嚴(yán)格按《懷化市市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置預(yù)算限額標(biāo)準(zhǔn)》等要求執(zhí)行，對資產(chǎn)管理林場總體執(zhí)行較好。

五、政府性基金預(yù)算支出情況

林場2024年無政府性基金支出。

六、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

林場2024年無國有資本經(jīng)營支出。

七、社會保險基金預(yù)算支出情況

林場2024年無社會保險基金預(yù)算支出。

八、部門整體支出績效情況

（一）整體績效目標(biāo)完成情況

2023年度林場完成了年初設(shè)定的績效目標(biāo)：秀美林場和黃巖省級森林公園持續(xù)建設(shè)實施，4.78萬畝林地的森林管護，2500畝森林質(zhì)量提升，200畝珊瑚閣紅楓科技推廣項目，防火林道、防火線的維護，涼山工區(qū)管護站點改造維護，全場無森林火災(zāi)、安全生產(chǎn)事故發(fā)生。

（二）預(yù)算資金管理

對整體支出，我場嚴(yán)格按照預(yù)算進行，不得隨意調(diào)整、改變資金用途,嚴(yán)格按照市財政局要求進行部門預(yù)決算編制、審核等工作。在支出過程中，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度,、市林業(yè)局財務(wù)制度及林場財務(wù)管理制度。

（三）職責(zé)履行

通過整體績效支出，保證了林場的基本運轉(zhuǎn)，林場森林資源得到全面保護，提高了森林蓄積量，林分質(zhì)量明顯提高，森林碳儲量、生物多樣性、涵養(yǎng)水源、保持水土等生態(tài)功能顯著增強，為市民的休閑游玩等提供了便利。

（四）履職效能

1、數(shù)量指標(biāo)

完成森林管護面積4.78萬畝，無林木盜伐濫伐發(fā)生。

2、質(zhì)量指標(biāo)

林場防火安全檢查覆蓋率100%，無森林火警、火災(zāi)發(fā)生。

3、時效指標(biāo)

當(dāng)年工作任務(wù)都已在2024年12月31日前按時完成。

4、經(jīng)濟成本指標(biāo)

實際執(zhí)行資金未超過財政預(yù)算指標(biāo)數(shù)。

5、社會成本指標(biāo)

社會成本節(jié)約率≥0，為6.43。

6、生態(tài)環(huán)境成本指標(biāo)

生態(tài)環(huán)境成本節(jié)約率≥0，為6.43。

7、經(jīng)濟效益指標(biāo)

帶動林農(nóng)增收效果明顯。

8、社會效益指標(biāo)

降低林區(qū)火災(zāi)發(fā)生率，提高林區(qū)安全指數(shù)效果明顯。

9生態(tài)效益指標(biāo)

森林資源有效增加效果明顯。

10、可持續(xù)影響指標(biāo)

林區(qū)可持續(xù)發(fā)展，促進人與自然和諧相處效果顯著。

11、服務(wù)對象滿意度

林區(qū)職工、社會公眾滿意度達95。

九、存在的問題及原因分析

年末林場在職職工130人，只有92人納入市財政預(yù)算，剩余38人的社保金、職業(yè)年金、醫(yī)保金、公積金的單位部分和工資，退休人員230人的福利待遇及一次性生活補助的50%，由單位自行負擔(dān)，每年林場資金有缺口，無法正常保障職工福利待遇，無法讓職工完全滿意。市級財政預(yù)算的項目全部按時完成，省級資金項目：森林質(zhì)量提升項目、全省森林防火基礎(chǔ)能力提升兩年行動省級獎補項目，還未全部完成。森林質(zhì)量提升項目未完成原因是項目于12月才下達，當(dāng)年無法完成。全省森林防火基礎(chǔ)能力提升兩年行動省級獎補項目，森林防火蓄水池建設(shè)12月已完成竣工驗收，在進行結(jié)算評審。

十、下一步改進措施

對未完成項目，下一步將按照實施方案，及時組織人員，完成全部項目施工。

十一、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

通過自評，整體支出績效自評打分97.36分，對績效自評，按要求及時進行公開公示。通過績效評價，及時總結(jié)經(jīng)驗，完善管理制度辦法，加強財政資金管理，強化責(zé)任，提高財政資金使用效益。

十二、其他需要說明的情況

整體支出報告需要以下附件：

1.部門整體支出績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表
    2.部門整體支出績效自評表