一、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目概況

1.項(xiàng)目主要內(nèi)容

（1）林業(yè)技術(shù)服務(wù)：完成6宗林地可研調(diào)查項(xiàng)目，提供林業(yè)項(xiàng)目咨詢服務(wù)，接受社會(huì)監(jiān)督，及時(shí)、準(zhǔn)確掌握懷化市森林資源和生態(tài)動(dòng)態(tài)變化，評(píng)價(jià)保護(hù)發(fā)展森林資源成效。

（2）人才資源開發(fā)專項(xiàng)：對(duì)懷化市人才引進(jìn)人員的專項(xiàng)政策。

（3）天然商品林等地圖制作專項(xiàng)：完成懷化市13個(gè)縣市區(qū)公益林、天然商品林等地圖制作。

2.項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)

懷化市林業(yè)調(diào)查設(shè)計(jì)院隸屬懷化市林業(yè)局，是全額撥款的事業(yè)單位，財(cái)務(wù)執(zhí)行獨(dú)立核算。單位現(xiàn)有在職人員18人，其中高級(jí)工程師4人，中級(jí)工程師 10人，設(shè)有6個(gè)科室，分別是項(xiàng)目辦、資源監(jiān)測(cè)辦、規(guī)劃設(shè)計(jì)辦、科技辦、辦公室、財(cái)務(wù)室。2013年獲得中國林業(yè)工程建設(shè)協(xié)會(huì)頒發(fā)的林業(yè)調(diào)查規(guī)劃設(shè)計(jì)甲B級(jí)資質(zhì)，主要業(yè)務(wù)范圍包括：森林資源調(diào)查監(jiān)測(cè)和評(píng)價(jià)；占用征收林地可行性報(bào)告編制；森林資源規(guī)劃設(shè)計(jì)調(diào)查；林業(yè)專項(xiàng)核查；林業(yè)作業(yè)設(shè)計(jì)調(diào)查等。

（二）預(yù)算資金使用管理情況

截至2024年12月31日，2024年市本級(jí)專項(xiàng)項(xiàng)目到位資金98.91萬元，實(shí)際支出資金為98.91萬元，預(yù)算資金執(zhí)行率100.00%。其中：林業(yè)技術(shù)服務(wù)專項(xiàng)支出共計(jì)90.00萬元，人才資源開發(fā)專項(xiàng)支出共計(jì)4.00萬元，天然商品林等地圖制作專項(xiàng)資金共計(jì)4.91萬元。

1.預(yù)算資金安排及管理情況

（1）資金來源及撥付流程

2024年收到市本級(jí)財(cái)政撥付專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)98.91萬元，其中林業(yè)技術(shù)服務(wù)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)90.00萬元，人才資源開發(fā)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)4.00萬元，天然商品林等地圖制作經(jīng)費(fèi)4.91萬元，資金到位率100%。

（2）資金使用情況

1）林業(yè)技術(shù)服務(wù)專項(xiàng)支出共計(jì)90.00萬元，其中，獎(jiǎng)金0.60萬元，用于單位評(píng)先評(píng)優(yōu)獎(jiǎng)勵(lì)；伙食補(bǔ)助費(fèi)1.35萬元，用于單位食堂伙食補(bǔ)助；其他社會(huì)保障繳費(fèi)34.60萬元，用于單位醫(yī)療補(bǔ)助金及其他社會(huì)保障繳費(fèi)；其他工資福利支出38.02萬元，用于單位臨聘人員解聘工資及福利支出；印刷費(fèi)0.58萬元，用于西藏等林業(yè)服務(wù)項(xiàng)目的資料打印；郵電費(fèi)1.97萬元，主要用于單位寬帶網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用；物業(yè)管理費(fèi)2.00萬元；差旅費(fèi)3.45萬元，主要用于完成西藏等其他林業(yè)服務(wù)項(xiàng)目的差旅費(fèi)；租賃費(fèi)1.44萬元，用于人才引進(jìn)房租費(fèi)；培訓(xùn)費(fèi)1.09萬元，用于資質(zhì)培訓(xùn)等；其他交通費(fèi)用1.71萬元，主要用于鄉(xiāng)村振興人員交通補(bǔ)助費(fèi)；其他商品和服務(wù)支出1.16萬元，主要用于退休人員體檢等支出；生活補(bǔ)助2.04萬元，主要用于退休人員獨(dú)生子女補(bǔ)貼等支出。

2）人才資源開發(fā)專項(xiàng)共計(jì)4.00萬元，其中：人才引進(jìn)補(bǔ)助4.00萬元。

3）天然商品林等地圖制作專項(xiàng)支出共計(jì)4.91萬元，其中：委托業(yè)務(wù)費(fèi)4.91萬元，用于委托第三方公司完成13個(gè)縣市區(qū)天然商品林等地圖制作及打印。

（3）資金管理制度及執(zhí)行情況

1）項(xiàng)目資金本著“專款專用”的原則，嚴(yán)格按照上級(jí)下達(dá)的專款資金文件，下設(shè)項(xiàng)目支出—林業(yè)技術(shù)服務(wù)科目，保證項(xiàng)目資金的專項(xiàng)渠道。

2）按照文件下?lián)苜Y金，計(jì)劃安排資金，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。

3）加強(qiáng)差旅費(fèi)開支管理，控制出差天數(shù)，嚴(yán)控野外津補(bǔ)貼費(fèi)用，確保報(bào)賬憑據(jù)的真實(shí)、有效、合法。

4）嚴(yán)格項(xiàng)目資金的審核管理，按程序辦理審批手續(xù)，經(jīng)辦人申請(qǐng)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核、項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，不得簡(jiǎn)化或越權(quán)審批，保證項(xiàng)目資金的安全運(yùn)轉(zhuǎn)。

5）加強(qiáng)項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理，監(jiān)督項(xiàng)目的實(shí)施與驗(yàn)收工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取防范措施，及時(shí)掌握項(xiàng)目資金的運(yùn)轉(zhuǎn)情況，保障項(xiàng)目工作的順利完成。

2.項(xiàng)目組織實(shí)施管理情況

（1）林業(yè)技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目：結(jié)合本單位工作實(shí)際，制定工作實(shí)施方案，明確工作思路，細(xì)化工作任務(wù)，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任。對(duì)全體干部職工進(jìn)行培訓(xùn)，做到考核上崗。按要求收集和整理林業(yè)技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目所涉及的相關(guān)資料，并及時(shí)做好備份和管理工作。強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，由院長任組長，各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為副組長，推動(dòng)項(xiàng)目的實(shí)施。

（2）人才資源開發(fā)專項(xiàng)：落實(shí)人才引進(jìn)政策，按照文件要求執(zhí)行發(fā)放。

（3）天然商品林等地圖制作：督促第三方公司認(rèn)真、詳細(xì)的完成《懷化市公益林、天然商品林分布地圖》制作，免費(fèi)發(fā)放至各縣市區(qū)林業(yè)管理部門，為基層林業(yè)管理部門開展日常森林資源管護(hù)提供便利。

（三）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況

1.績(jī)效目標(biāo)

（1）林業(yè)技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目：完成6宗林地可研調(diào)查項(xiàng)目，提供林業(yè)項(xiàng)目咨詢服務(wù)，接受社會(huì)監(jiān)督，及時(shí)、準(zhǔn)確掌握懷化市森林資源和生態(tài)動(dòng)態(tài)變化，評(píng)價(jià)保護(hù)發(fā)展森林資源成效，完成懷化市森林資源統(tǒng)計(jì)年報(bào)。

（2）人才資源開發(fā)專項(xiàng)：落實(shí)人才引進(jìn)政策。

（3）天然商品林等地圖制作：完成懷化市13個(gè)縣市區(qū)的公益林、天然商品林等地圖制作。

2.績(jī)效指標(biāo)

績(jī)效指標(biāo)包括項(xiàng)目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本，以及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對(duì)象滿意度等。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的

根據(jù)項(xiàng)目設(shè)定的預(yù)期目標(biāo)，選擇合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，對(duì)資金使用全過程及其支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀公正的綜合評(píng)價(jià)，以衡量財(cái)政資金的使用績(jī)效，分析支出項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。同時(shí)，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在問題，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)資金管理，提高財(cái)政資金的使用效益。根據(jù)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)的要求和項(xiàng)目實(shí)際情況，本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的主要有：

1.掌握2024年林業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目的資金申請(qǐng)撥付以及使用情況；

2.了解2024年林業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目的產(chǎn)出與效益；

3.發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用及項(xiàng)目實(shí)施中存在的不足和問題，并提出有針對(duì)性、可操作的解決對(duì)策。

（二）被評(píng)價(jià)單位、績(jī)效評(píng)價(jià)范圍與時(shí)段

被評(píng)價(jià)單位為懷化市林業(yè)調(diào)查設(shè)計(jì)院，績(jī)效評(píng)價(jià)范圍為2024年內(nèi)獲得的市本級(jí)專項(xiàng)資金共計(jì)98.91萬元，評(píng)價(jià)項(xiàng)目時(shí)段為2024年1月1日至2024年12月31日。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法

績(jī)效評(píng)價(jià)遵循以下基本原則：

（1）科學(xué)公正。績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行客觀、公正的反映。

（2）統(tǒng)籌兼顧。單位自評(píng)、部門評(píng)價(jià)和財(cái)政評(píng)價(jià)應(yīng)職責(zé)明確，各有側(cè)重，相互銜接。單位自評(píng)應(yīng)由項(xiàng)目單位自主實(shí)施，即“誰支出、誰自評(píng)”。部門評(píng)價(jià)和財(cái)政評(píng)價(jià)應(yīng)在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上開展，必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施。

（3）激勵(lì)約束。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進(jìn)管理實(shí)質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣和激勵(lì)相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責(zé)。

（4）公開透明。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受社會(huì)監(jiān)督。

根據(jù)財(cái)政部《預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》等文件精神，確定本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的整體框架。針對(duì)項(xiàng)目構(gòu)建一套指標(biāo)體系，項(xiàng)目指標(biāo)包括項(xiàng)目決策（項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入），項(xiàng)目過程（資金管理、組織實(shí)施），項(xiàng)目產(chǎn)出（產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本），項(xiàng)目效益（社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)效益、服務(wù)對(duì)象滿意度）。

主要采用因素分析法。因素分析法評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施的整體情況是否符合實(shí)際需要。

三、主要績(jī)效及評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）社會(huì)效益

滿足社會(huì)市場(chǎng)服務(wù)需求，凈化空氣，提高森林保護(hù)意識(shí)。

（二）生態(tài)效益

改善生態(tài)環(huán)境，調(diào)查減少水土流失、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、森林資源增長明顯，對(duì)森林資源的持續(xù)發(fā)展意義重大，真正體現(xiàn)了綠水青山就是金山銀山的理念。

（三）可持續(xù)影響

生態(tài)持續(xù)發(fā)展，單位在省內(nèi)林業(yè)核查、調(diào)查工作中成績(jī)顯著，得到了上級(jí)林業(yè)部門的認(rèn)可，每年均從上級(jí)財(cái)政爭(zhēng)取部分專項(xiàng)資金，為單位的后續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，也為地方財(cái)政減輕了壓力。

（四）滿意度情況

服務(wù)對(duì)象及服務(wù)單位滿意度為95%以上。

（五）評(píng)價(jià)結(jié)論

我單位2024年市本級(jí)專項(xiàng)項(xiàng)目安排共計(jì)98.91萬元，實(shí)施開展林業(yè)技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目、人才資源開發(fā)專項(xiàng)、天然商品林等地圖制作專項(xiàng)，項(xiàng)目基本按要求完成，工作任務(wù)完成情況較佳，進(jìn)一步推動(dòng)懷化市林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，提高懷化市林業(yè)的建設(shè)水平，使懷化市森林生態(tài)顯著改善，但項(xiàng)目實(shí)施仍存在部分問題，如：資金到位滯后影響項(xiàng)目的及時(shí)推動(dòng)。

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

(一)項(xiàng)目過程情況

（1）項(xiàng)目資金本著“專款專用”的原則，嚴(yán)格按照上級(jí)下達(dá)的專款資金文件，下設(shè)項(xiàng)目支出—退耕還林功能科目，保證項(xiàng)目資金的專項(xiàng)渠道。

（2）按照文件下?lián)苜Y金，計(jì)劃安排資金，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。

（3）加強(qiáng)差旅費(fèi)開支管理，控制出差天數(shù)，嚴(yán)控野外津補(bǔ)貼費(fèi)用，確保報(bào)賬憑據(jù)的真實(shí)、有效、合法。

（4）嚴(yán)格項(xiàng)目資金的審核管理，按程序辦理審批手續(xù)，經(jīng)辦人申請(qǐng)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核、項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，不得簡(jiǎn)化或越權(quán)審批，保證項(xiàng)目資金的安全運(yùn)轉(zhuǎn)。

（5）加強(qiáng)項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理，監(jiān)督項(xiàng)目的實(shí)施與驗(yàn)收工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取防范措施，及時(shí)掌握項(xiàng)目資金的運(yùn)轉(zhuǎn)情況，保障項(xiàng)目工作的順利完成。

(二)項(xiàng)目產(chǎn)出情況

1.產(chǎn)出數(shù)量

（1）林業(yè)服務(wù)項(xiàng)目：完成了6宗林地可研調(diào)查項(xiàng)目。

（2）天然商品林等地圖制作：完成了懷化市300張《懷化市公益林、天然商品林分布地圖》A0圖紙。

2.產(chǎn)出質(zhì)量

（1）林業(yè)服務(wù)項(xiàng)目：服務(wù)滿意度100%。

（2）天然商品林等地圖制作：公益林、天然商品林分布地圖制作合格且詳細(xì)。

3.產(chǎn)出成本

合計(jì)：98.91萬元

（1）林業(yè)技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目：共計(jì)90.00萬元。

（2）人才資源開發(fā)專項(xiàng)：共計(jì)4.00萬元。

（3）天然商品林等地圖制作：共計(jì)4.91萬元。

4.產(chǎn)出時(shí)效

2024年12月底前完成。

(三)項(xiàng)目效益情況

（一）經(jīng)濟(jì)性

2024年收到專項(xiàng)資金總計(jì)為98.91萬元，其中：林業(yè)技術(shù)服務(wù)專項(xiàng)支出共計(jì)90.00萬元，人才資源開發(fā)專項(xiàng)支出共計(jì)4.00萬元，天然商品林等地圖制作專項(xiàng)資金共計(jì)4.91萬元。

（二）效率性

1、林業(yè)服務(wù)項(xiàng)目：按時(shí)間節(jié)點(diǎn)和要求完成6宗林地可研調(diào)查任務(wù)。

2、天然商品林等地圖制作：按時(shí)間節(jié)點(diǎn)和要求完成懷化市公益林、天然商品林分布地圖。

（三）有效性

專項(xiàng)項(xiàng)目調(diào)查減少了水土流失、保護(hù)了生態(tài)環(huán)境、森林資源增長明顯，對(duì)森林資源的持續(xù)發(fā)展意義重大，真正體現(xiàn)了綠水青山就是金山銀山的理念。

（四）可持續(xù)性

本單位作為甲級(jí)林業(yè)調(diào)查資質(zhì)隊(duì)伍，近幾十年一直承擔(dān)國家及省級(jí)林業(yè)專項(xiàng)工作，在省內(nèi)林業(yè)核查、調(diào)查工作中成績(jī)顯著，得到了上級(jí)林業(yè)部門的認(rèn)可，每年均從上級(jí)財(cái)政爭(zhēng)取部分專項(xiàng)資金，為單位的后續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，也為地方財(cái)政減輕了壓力。

五、項(xiàng)目存在的問題及建議

因人才資源開發(fā)專項(xiàng)面向人群為單位人才引進(jìn)研究生，經(jīng)濟(jì)效益及產(chǎn)出指標(biāo)無法進(jìn)行很好的評(píng)價(jià)，存在部分問題，對(duì)于此類項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)價(jià)時(shí)易產(chǎn)生出入，應(yīng)減少部分指標(biāo)的評(píng)價(jià)。

    附件：1、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
          2、項(xiàng)目支出自評(píng)結(jié)果匯總分析報(bào)告