第三部分

 

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為661.18萬元。與上年相比，減少70.73萬元，減少9.66%，主要是因為專項支出較上年減少45.00萬元，臨聘人員解聘減少其工資及福利開支。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計661.18萬元，其中：財政撥款收入629.81萬元，占95.26%；其他收入31.37萬元，占47.44%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計661.18萬元，其中：基本支出383.98萬元，占58.07%；項目支出277.20萬元，占41.93%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2023年度財政撥款收、支總計均為629.81萬元，與上年相比，減少77.01萬元,減少10.90%，主要是因為專項支出較上年減少45.00萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出629.81萬元，占本年支出合計的95.26%，與上年相比，財政撥款支出減少77.01萬元，減少10.90%，主要是因為專項支出較上年減少45.00萬元，單位一人辭職減少其工資及福利的發放。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出629.81萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出16.00萬元，占2.54%；社會保障和就業（類）支出55.83萬元，占8.86%;衛生健康（類）支出16.65萬元，占2.64%；農林水（類）支出541.33萬元，占85.96%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為566.62萬元，支出決算數為629.81萬元，完成年初預算的111.15%，其中：

1、一般公共服務（類）組織事物（款）其他組織事物支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為16.00萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：2023年人才引進5人年底津補貼16.00萬元。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險支出（項）。

年初預算為32.19萬元，支出決算為33.30萬元，完成年初預算的103.45%，決算數大于年初預算數的主要原因是：因單位人員晉升，增加其養老保險開支。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為22.53萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本單位為全額事業單位，退休人員的養老費用等支出由社保負責，無離退休費支出。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為24.15萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是：本單位為全額事業單位，退休人員的養老費用等支出由社保負責，無離退休費支出。

5、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為13.64萬元，支出決算為16.65萬元，完成年初預算的122.07%，決算數大于年初預算數的主要原因是：因單位人員職稱晉升，增加其醫療保險開支。

6、農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）。

年初預算為214.61萬元，支出決算為216.06萬元，完成年初預算的100.68%，決算數大于年初預算數的主要原因是：住房公積金列支在行政運行科目，2023年工資標準調整增加單位人員工資及績效獎金。

7、農林水支出（類）林業和草原（款）事業機構（項）。

年初預算為40.37萬元，支出決算為30.33萬元，完成年初預算的75.13%，決算數小于年初預算數的主要原因是：因厲行節約原則，人頭經費減少，業務減少，公務接待費及公務用車運行維護費減少。

8、農林水支出（類）林業和草原（款）其他林業和草原支出（項）。

年初預算為215.00萬元，支出決算為17.73萬元，完成年初預算的8.25%，決算數小于年初預算數的主要原因是：本年度專項支出列支在森林資源管理科目。

9、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源管理（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為277.20萬元，完成年初預算的100%，決算數打于年初預算數的主要原因是：本年度專項支出列支在森林資源管理科目，新增7個項目，其中2022年森林蓄積量調查122.95萬元，2023年森林蓄積量調查10.00萬元，2022年森林樣地調查9.98萬元，2023年森林樣地調查15.00萬元，2022年其他樣地調查2.50萬元，2022年圖斑監測7.00萬元，2023年圖斑監測20.00萬元。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出352.62萬元，其中：

人員經費334.44萬元，占基本支出的94.84%,主要包括基本工資115.67萬元、津貼補貼59.40萬元、獎金17.27萬元、伙食補助費1.33萬元、績效工資40.75萬元、機關事業單位基本養老保險繳費34.34萬元、職工基本醫療保險繳費16.27萬元、其他社會保障繳費3.96萬元、其他工資福利支出4.39萬元、退休費20.88萬元、生活補助19.53萬元、其他對個人和家庭的補助0.66萬元。

    公用經費18.18萬元，占基本支出的5.16%，主要包括辦公費1.84萬元、印刷費0.12萬元、電費3.82萬元、郵電費0.21萬元、差旅費0.14萬元、維修（護）費0.16萬元、租賃費1.36萬元、培訓費0.03萬元、公務接待費1.71萬元、工會經費4.35萬元、公務用車運行維護費2.57萬元、其他商品和服務支出1.87萬元。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為7.58萬元，支出決算為4.28萬元，完成預算的56.46%，決算數小于預算數的主要原因是非稅業務項目減少，招待人數次數減少，公務用車使用頻率降低。與上年相比增加0.16萬元，增長3.88%,增長的主要原因是專項項目增加，與各縣市區公務交流較上年多公務接待費增加。其中：

因公出國(境)費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，預算決算金額均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是單位未因公出國（境），與上年相比持平均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是單位未因公出國（境）。

公務接待費支出預算為2.20萬元，支出決算為1.71萬元，完成預算的77.73%，決算數小于預算數的主要原因是非稅業務項目減少，招待人數次數減少，與上年相比增加0.47萬元，增長36.8%,增長的主要原因是專項項目增加，與各縣市區公務交流較上年多公務接待費增加。

公務用車運行維護費支出預算為5.38萬元，支出決算為2.57萬元，完成預算的47.77%，決算數小于預算數的主要原因是非稅業務項目減少，公車司機解聘，公車使用頻率大大減少，與上年相比減少0.29萬元，減少10.14%,減少的主要原因是公車司機解聘，公車使用頻率大大減少。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，預算決算金額均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是未購置公務用車。與上年相比持平均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是未購置公務用車。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.71萬元，占39.95%,公務用車購置費及運行維護費支出決算2.57萬元，占60.05%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計團組0人次，主要是2022年我單位沒有因公出國（境）費支出。

2、公務接待費支出決算為1.72萬元，全年共接待來訪團組29個、來賓116人次，主要是2023年森林蓄積量調查、2023年森林樣地調查、2023年圖斑監測發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.57萬元，其中：公務用車運行維護費2.57萬元，主要是公車燃料費、公車維修費、司機安全獎等支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2022年度本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

2022年度本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。

十、關于機關運行經費支出說明

機關運行經費是為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金。我單位為事業單位，用于購買貨物和服務的各項資金不屬于機關運行經費。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.15萬元，用于召開森林樣地調查工作推進會，人數50人，內容為推進全市森林樣地調查工作；開支會議費0.50萬元，用于召開森林蓄積量調查工作推進會，人數100人，內容為森林蓄積量調查技術規程培訓及推進全市森林蓄積量調查工作；開支培訓費4.85萬元，用于開展林業行業資質培訓，人數41人，內容為林業技術業務提升培訓；開支培訓費1.10萬元，人數2人，用于專項資金管理及使用培訓；開支培訓費1.89萬元，人數12人，用于單位技術人員外市蓄積量調查野外培訓；開支0.15萬元，人數20人，用于蓄積量調查技術培訓；開支1.29萬元，人數7人，用于森林樣地調查技術培訓；開支0.25萬元，用于圖斑監測技術培訓；開支0.77萬元，人數21人，內容為事業單位培訓。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額40.05萬元，其中：政府采購貨物支出12.25萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出27.80萬元。授予中小企業合同金額40.05萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額40.05萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，由于工程支出金額為0萬元，無法計算工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的百分比；服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是單位保留的業務用車，主要用于野外森林資源監測、調查、評估；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一） 績效管理評價工作開展情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目1個，二級項目7個，共涉及資金277.20萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

組織對 “2022年蓄積量調查”、“2022年森林樣地調查”、“2022年圖斑監測” 、“ 2022年其他樣地調查”“ 2023年蓄積量調查”、“2023年森林樣地調查”、“2023年圖斑監測”等7個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出322.03萬元。從評價情況來看，成本控制率100%，數量完成率100%，質量達標率100%，完成及時率100%，項目的實施增加了護林、森林撫育等工作崗位，為當地林農增加了收入，促進社會和諧，維持社會穩定。項目的實施減少了水土流失、保護了生態環境、森林資源增長明顯，對森林資源的持續發展意義重大，社會滿意度95%。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

組織對懷化市林業調查設計院開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出629.81萬元。從評價情況來看，基本支出352.61萬元，保障了人員經費及公用經費的正常開支。項目支出277.20萬元，確保了項目的順利實施。按照財政部門要求制定了整體支出績效目標，并進行了整體支出績效自評。

2023年年初預算支出為596.62萬元，其中基本支出351.62萬元，項目支出245.00萬元。實際支出661.18萬元，其中基本支出383.98萬元，項目支出277.20萬元，實際比預算增加64.56萬元，較年初預算增加10.82%，主要是在職及退休人員養老保險退費及專項收入的增加。

專項項目實施情況如下：

1、2022年森林蓄積量調查：按時按質完成懷化市1900個森林蓄積量調查工作。

2、2023年森林蓄積量調查：：完成懷化市61個森林蓄積量樣地的質量檢查工作。

3、2022年森林樣地調查：按時間節點和要求完成懷化市175個森林樣地調查工作。

4、2023年森林樣地調查：按時間節點和要求完成17個懷化市固定樣地調查任務及永州市8個固定樣地的省級檢查。

5、2022年其他樣地調查：完成2022年樣地調查的補充調查任務。

6、2022年圖斑監測：完成對吉首市136個變換圖斑的省級檢查。

7、2023年圖斑監測：2023年底前完成懷化市林草濕資源與沙化/石漠化現狀“圖數庫”的更新，完善林地、草地、濕地、沙化/石漠化圖斑監測數據采集、處理、分析工具軟件和管理平臺，建設調查監測數據庫，并納入林草生態網絡感知系統。

本單位作為甲級林業調查資質隊伍，近十幾年一直承擔國家及省級林業專項工作，在省內林業核查、調查工作中成績顯著，得到了上級林業部門的認可，每年均從上級財政爭取部分專項資金，為單位的后續發展奠定了基礎，也為地方財政減輕了壓力。

（三）存在的問題及原因分析

專項經費撥付時間與項目實施要求時間不一致，導致項目開展實施中資金周轉困難，業務人員墊付費用，報賬資金滯后，影響專項工作的開展及預算支出執行偏離績效目標。

 

 

第四部分

 

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

 

 

 

第五部分

 

附 件

附件1：2023年懷化市林業調查設計院決算公開表

附件2：懷化市林業調查設計院部門整體支出績效自評報告

附件3：專項資金績效評價報告