懷化市供銷合作聯合社

第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計796.35萬元。與上年相比，減少58.69萬元，減少6.86%，主要是因為專項經費較上年減少，其中供銷社綜合改革經費壓22萬、“懷橙”品牌推介壓減6萬，電子商務平臺支出壓減7.5萬；同時較上年減少了疫情防控支出。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計796.35萬元，其中：財政撥款收入796.35萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計796.35萬元，其中：基本支出546.87萬元，占68.67%；項目支出249.48萬元，占31.33%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2023年度財政撥款收、支總計796.35萬元，與上年相比，減少58.69萬元，減少6.86%，主要是因為專項經費較上年減少，其中供銷社綜合改革經費壓22萬、“懷橙”品牌推介壓減6萬，電子商務平臺支出壓減7.5萬；同時較上年減少了疫情防控支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出796.35萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少58.69萬元，減少6.86%，主要是因為專項經費較上年減少，其中供銷社綜合改革經費壓22萬、“懷橙”品牌推介壓減6萬，電子商務平臺支出壓減7.5萬；同時較上年減少了疫情防控支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出796.35萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出116.35萬元，占14.61%；衛生健康（類）支出18.67萬元，占2.34%；農林水支出10萬元，占1.26%；商業服務業等（類）支出651.33萬元，占81.79%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為823.31萬元，支出決算數為796.35萬元，完成年初預算的96.73%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為107.53萬元，支出決算為7.86萬元，完成年初預算的7.31%，決算數小于年初預算數的主要原因是：離休人員和提前退休人員工資與在職人員工資一起發放，功能能科目調整。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為48.85萬元，支出決算為48.77萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員退休變動。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為59.72萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：發放離退休人員春節一次性生活補助功能科目調整。

4、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為20.51萬元，支出決算為18.67萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員退休變動。

6、農林水支出（類）鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加了鄉村振興工作經費。

7、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）行政運行（項）。

年初預算為387.20萬元，支出決算為382.99萬元，完成年初預算的98.91%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員退休變動。

8、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）。

年初預算為222.13萬元，支出決算為268.34萬元，完成年初預算的120.80%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年終績效獎功能科目調整；按照社保政策增加了社保退費支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出546.87萬元，其中：人員經費507.81萬元，占基本支出的92.86%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、離休費、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。

公用經費39.06萬元，占基本支出的7.14%，主要包括辦公費、郵電費、差旅費、培訓費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為5.56萬元，支出決算為5.56萬元，完成預算的100%，與上年相比增加1.16萬元，增長26.37%,增長的主要原因是2023年度開展招商引資工作，多次接待中國供銷集團及項目工作人員。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數等于預算數，與上年相比減少0萬元，減少0%。主要是本年度及上年度均無因公出國（境）費。

公務接待費支出預算為1.81萬元，支出決算為1.81萬元，完成預算的100%，與上年相比增加0.67萬元，增長58.88%,增長的主要原因是2023年度開展招商引資工作，多次接待中國供銷集團及項目工作人員。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年相比減少0萬元，減少0%。主要是本年度及上年度均無公務用車購置費。

公務用車運行維護費支出預算為3.75萬元，支出決算為3.75萬元，完成預算的100%，與上年相比增加0.49萬元，增長15.01%，增長的主要原因是2023年度開展招商引資工作，多次接待中國供銷集團及項目工作人員用車增多。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.81萬元，占32.55%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.75萬元，占67.45%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為1.81萬元，全年共接待來訪團組23個、來賓98人次，主要是開展招商引資工作、供銷社綜合改革業務發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.75萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費3.75萬元，主要是公務用車維修、充油卡、ETC等費用支出，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本單位無國有資本經營預算收入支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出39.06萬元，比上年決算數減少23.80萬元，降低37.86%。主要原因是較上年減少了疫情防控支出。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費3.49萬元，用于召開春耕農資保供會議0.12萬元，人數24人，內容為春耕農資供應保障；用于中國供銷集團投資懷化項目匯報會議0.12萬元，人數7人，內容為中國供銷集團投資懷化項目匯報；用于全域銷售活動籌備會議0.15萬元，人數37人，內容為籌備全域銷售活動；用于農服公司籌備會議0.13萬元，人數13人，內容為籌備農服公司；用于召開供銷集團來懷考察座談會0.71萬元，人數30人，內容為供銷集團來懷考察座談；用于全市綜合業績考核任務推進會議0.13萬元，人數29人，內容為全市綜合業績考核任務推進；用于召開2023-2024年度化肥淡季儲備會議0.06萬元，人數13人，內容為2023-2024年度化肥淡季儲備工作；用于市社第一屆理事會第三次全體會議暨第一屆監事會第二次全體會議1.86萬元，人數39人，內容為市社第一屆理事會第三次全體會議暨第一屆監事會第二次全體會議；用于召開2023年綜合業績考核推進會0.20萬元，人數42人，內容為推進全市系統業務工作；開支培訓費2.07萬元，用于開展農業社會化服務大聯盟培訓0.33萬元，人數36人，內容為開展農業社會化服務大聯盟工作；用于參加社有企業“三項制度”改革與高質量發展培訓班1.17萬元，人數2人，內容學習總社七屆五次理事會關于社有企業改革的重點任務，社有企業“三項制度”等；用于參加省社2023年第一期基層社主任培訓示范班0.16萬元，人數2人，內容為學習供銷社綜合改革業務知識等；用于參加省社2023年全省系統審計工作人員業務專題培訓班0.13萬元，人數2人，內容為學習內部審計業務知識等；用于參加省社2023年全省供銷合作社系統財務工作會議暨財務人員培訓班0.19萬元，人數3人，內容為學習系統財務管理、社有資產管理等。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額140.31萬元，其中：政府采購貨物支出9.86萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出130.45萬元。授予中小企業合同金額135.13萬元，占政府采購支出總額的96.31%，其中：授予小微企業合同金額134.97萬元，占授予中小企業合同金額的99.88%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的96.03%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是單位公務用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

項目實施進度與預算執行進度按時、按質、完成項目建設任務。由專人負責監督項目的實施，項目完成后，由有關人員進行檢查驗收。完善專項資金管理，從源頭入手，落實責任，合理使用，加強監管，確保資金的管理使用高效率。根據財政管理要求，結合我社實際，將各項經濟活動劃分到具體工作崗位，按照崗位確定任務、職責和權限，貫徹執行相關制度。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

1.預算執行方面

一是項目實施進度與預算執行進度按時、按質、完成項目建設任務。由專人負責監督項目的實施，項目完成后，由有關人員進行檢查驗收。二是完善專項資金管理，從源頭入手，落實責任，完善制度，合理使用，加強監管，確保資金的管理使用高效率。根據財政管理要求，結合本單位實際，制定規章制度，將各項經濟活動劃分到具體工作崗位，按照崗位確定任務、職責和權限，貫徹執行所制訂的相關制度。

2.預算管理方面

一是優化機關主要工作流程，切實提高行政效率，結合機關實際情況，落實資金計劃的編制。2023年本單位嚴格執行各項財經法規制度，切實降低行政運行成本，嚴格按照過“緊日子”要求，堅持精打細算、勤儉節約，優化部門支出結構，大力壓減一般性支出，持續嚴控“三公經費”。二是嚴格控制會議、接待費用，公務車輛維修、保險實行定點，嚴格執行辦公用品實行申報審批報銷管理，積極推進費用管控。三是為規范本單位的財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，保障本單位各項工作健康發展，本單位印發了《懷化市供銷合作聯合社內部控制建設工作方案》、《懷化市供銷合作聯合社財務管理辦法》和《懷化市供銷合作聯合社預算管理辦法》。

3.資產管理方面

本單位狠抓固定資產管理基礎工作，加強政府采購的執行力度，確保政府采購工作健康有序進行，加強資產信息化建設，完成固定資產折舊，實現資產動態管理，提高資產使用效益。 一是對單位確需購置和維修的固定資產，由辦公室列出計劃和預算，報社領導批準。對于屬于政府采購的項目和維修項目必須執行政府采購，采購與驗收實行專人負責。所有資產購買必須從政采云采購。對大宗、貴重物品，社領導必須親自參與驗收。二是對除房屋、建筑物以外的固定資產實行“誰使用、誰保管、誰維護”的原則，對故意造成物資毀損的，應照價賠償。三是處置固定資產時，由辦公室人員填寫《國有資產處置審批表》一式四份，同時提供被處置資產的有關資料（包括被處置資產原始憑證復印證、鑒定資料及有關證明等），報分管領導審定，并經財政部門審批批準后進行處置。對固定資產以外的財產物資，由相關責任人員提出意見，報辦公室按金額大小分別報分管領導審批。四是為保證單位財務物資的賬實相符，不定期開展財產物資的清查盤點工作。辦公室牽頭、使用部門、保管部門配合，對單位財產物資進行具體的清查盤點。五是為規范社有企業管理，本單位印發了《懷化市供銷合作聯合社社有資產監督管理實施辦法（試行）》。

4.職責履行和履職效益方面

綜合改革邁出新步伐。一是大力實施“強基強能”工程。扎實推進“兩個到戶”工作，完成13個高質量鄉鎮供銷社、55個村綜合服務社建設，統一對155個基層供銷社進行編碼認證，規范標識標牌，實行動態管理，有效推動基層供銷社實質化運轉。沅陵、辰溪、中方、鶴城、洪江區工作措施有力，創建效果明顯。二是大力提升為農服務能力。出臺《深化社有企業改革工作方案》及《社有企業“三降兩清一扭”專項行動實施方案》，指導社有企業深化體制機制改革，幫助市縣兩級76家社有企業逐步減負脫困，擴大生產經營。同時因地制宜聯合基層供銷社推出農資供應、日用品下行、農產品銷售、金融服務等民生業務，與市工商銀行、太平洋保險公司簽訂戰略合作協議，打造“供銷+金融”懷化模式，得到農民群眾普遍認可。三是大力選樹經驗典型。綜合改革工作報道《著力推動高質量發展 繪就興農強社新畫卷》《聚焦“強基強能”助推鄉村全面振興》、農產品銷售工作報道《“懷景懷鄉懷味”進北京 懷化市在京宣傳推介優質農產品》《懷化：搭建供銷紅背簍銷售平臺助力山貨出山》等7篇在人民日報新媒體平臺“人民號”、中華合作時報、中國供銷合作網、湖南日報等上級媒體專版發布。據統計，全年中央、省、市主流媒體正面宣傳報道、刊登轉發達357次。各縣市區供銷社也開展了大量宣傳報導，其中新晃、芷江、會同、沅陵宣傳力度較大，氛圍營造良好。

爭資引項注入新動能。一是堅持高位推動。市委決策建設國際陸港，為引進中國供銷集團帶來了重大機遇。忠建書記將引進中國供銷集團來懷投資、打造供銷合作全國標桿列入市委全會決議，多次親自接洽、陪同，高位推動。春秋市長高度重視，上門拜訪，專題調度。登峰副市長擔任招商工作領導小組組長，精心指導、跟蹤推進。我社召開15次黨組會、專題會調度研究，成立工作專班，制定工作方案，組織全員上陣，壓縮其它經費，全力保障爭資引項工作順利進行。二是強化溝通銜接。圍繞全國總社、中國供銷集團及11家一級子公司，多次以視頻會議、函件、上門拜訪、邀請來懷等方式，開展精準對接、深度溝通。全年先后9次赴北京上門拜訪，13次赴長沙對接集團湖南公司，當面向全國總社黨組書記韓立平匯報1次，全國總社監事會主任蔡振紅匯報2次，全國總社黨組成員、副主任、集團董事長侯順利匯報5次，集團總經理康玉國匯報7次。邀請7家子公司主要負責人和高管30余人11次來懷現場考察洽談，并協助集團企業開展市場調研30余次。三是持續精細服務。全面梳理懷化投資政策優勢，深入陸港、縣市區調研考察，建立符合集團來懷投資項目庫，編制項目可行性報告，組織開展項目論證座談43次，對符合條件的8個項目進行15輪修改完善，全年“白+黑”“5+2”“晴+雨”，有效化解集團對來懷投資回報、效益分析等多方面顧慮，促成項目落地，服務態度、質效得到中國供銷集團書面表揚、致謝。5月4日，首屆RCEP經貿博覽會雙方順利簽訂《戰略合作框架協議》。5月27日，投資5億元的芷江農產品批發市場簽訂項目協議；9月12日，投資22億的中國供銷·懷化三農產業園簽訂《招商引資協議》，12月24日正式開工；11月8日，投資15億元的麻陽智慧冷鏈物流園舉行品牌商家進駐簽約儀式。

聯農利農煥發新氣象。一是抓實春耕保供。市本級聯動新晃、溆浦、芷江、中方、會同等5個縣投入財政資金150萬元開展農資淡季儲備工作，聯合承儲化肥2.25萬噸，帶動社會企業儲備5萬多噸，占全市化肥儲備量的75%，輻射全市供銷系統29個農超市場、149個農資網點，實現全年優質優價供應銷售各類農業生產資料12萬噸，銷售金額達6億元，較好發揮了供銷系統農資淡儲穩價保供功能。二是抓實農化聯盟。市、縣兩級先后成立了“農業社會化服務大聯盟”，截至目前懷化商品服務上架共606件，小程序用戶人數3156人，農業生產組織321家，農業服務組織162家，農資生產企業17家，農機生產企業1家，銀行機構9家，保險機構3家，位列全省前列。三是抓實土地托管。溆浦、會同、靖州成功申報中央資金支持農業社會化服務試點縣，全年完成4.5萬畝農業社會化服務土地托管工作，大力開展水稻集中連片“耕、種、管、收”等環節全程托管服務，切實為糧食安全提供有效保障。

農產品銷售呈現新作為。一是抓好平臺服務。加強與國家“832”平臺和湖南省鄉村振興館兩大平臺的對接，打好“媒體宣傳+業務培訓”組合拳，為進駐平臺本地企業做好銷售服務，制作懷化農產品宣傳視頻113條，發布宣傳信息191條，全年開展培訓12期，培訓4100余人次，實現全市本地農產品銷售5400萬元，同比增加42.7%，全年新增入駐生產、商貿企業230家，總量達到452家，同比增加103.6%。沅陵、麻陽、溆浦、辰溪、鶴城平臺銷售額比重較大效果突出。二是開展全域銷售。持續開展“山貨出山 紅背簍在行動”農產品全域銷售活動，線上建設微信、抖音2個全市農產品銷售平臺，線下建設市本級、鶴城區、中方縣3個供銷農產品體驗中心、6個紅背簍供銷農場，目前已舉辦327場次網絡直播，線上吸引消費者達到359萬余人次。沅陵、中方、新晃、會同、洪江區、芷江組織直播活動精彩紛呈，深受消費者喜愛。三是注重節會推介。5月組團參加全國脫貧地區農副產品產銷對接會，我市優質農產品得到全國總社黨組書記韓立平和中央機關單位好評。9月，組織“懷景懷鄉懷味”進北京農產品推介活動，進入中國供銷集團總部、北京大型商超展銷，受到北京人民的喜愛。12月，組團參加“湘品出湘”大灣區產銷對接活動；參加海南國際糧油博覽會，新晃侗藏紅米、靖州老樹山核桃油、芷江楚姑娘葡萄酒等9項產品榮獲“金獎”，本單位被授予“最佳組織獎”。

歷史難題實現新突破。一是做好清產核資。聘請第三方機構對社有資產開展全面清產核資，大力開展資產確權和遺留問題、糾紛處置工作，按照“主業相同、功能相近”原則，重組市本級資產，對優良資產進行評估，為集團組建做好了出資準備。7月、10月，集團組建方案分別經市政府常務會、市委常委會會議研究通過，12月正式完成注冊登記。通過設立懷化供銷集團，以資本為紐帶，逐步建成城鄉流通四級供應鏈線上線下“一張網”，促進商流、物流、信息流、資金流“四流合一”，重點服務農資銷售、農產品流通、日用品消費、再生資源回收“四個產業鏈”，形成懷化供銷的“一網四鏈”，打通雙向運行堵點，促進農民保收、市場保供、鄉村振興。二是加強內部審計監督。通過對本單位直屬企業開展年度內部審計、財務檢查等方式，幫助和監督企業建立健全完善的決策、激勵和約束機制，不斷提高管理水平和經濟效益，對7家社有企業開展4次內部監督檢查，對6家社有企業開展監督審計。三是加強風險債務化解。聘請法律顧問，依法維護社有資產權益。全面完成懷化供銷儲運公司、日雜公司980萬元銀行債務債權收購，通過法律程序對日雜公司2800多平米商業房產進行確權，追回了泰平盛世社有房產，共挽回損失上億元。同時，沅陵、鶴城、通道、洪江市、新晃等切實加強資產管理，推動遺留問題化解，取得較好成效。四是扎實維護安全穩定。全面落實安全生產“一單四制”，將安全責任落實到直屬各企業、各科室和租賃戶、生產商家，堅決遏制各類安全事故發生。全年共開展安全生產檢查12次，查出安全隱患45條并已全部整改到位。

（三）存在的問題及原因分析

1.預算編制需進一步科學完善。編制方法不科學。始終沿用增量預算法編制預算，多以上一年數據為準小幅度增減。未立足單位實際，貫徹“零基預算”理念，重新研究項目、人員配置等，或者不與工作計劃掛鉤，確定的預算準確性、合理性欠佳，容易出現資金浪費或缺口現象。

2.項目進展執行力度需進一步加強。預算管理理念較弱，缺乏對資金使用的控制和對預算執行情況的分析，不能合理安排預算資金使用進度，同時由于項目驗收時間一般在年末，導致資金支付相對集中，預算執行均衡性有待進一步提高。

第四部分

名詞解釋

一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

三、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

四、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附 件

一、懷化市供銷合作聯合社2023年度決算公開表

二、2023年度懷化市供銷合作聯合社部門整體支出績效自評報告

三、2023年度懷化市供銷合作聯合社項目支出績效自評報告

 2023年度懷化市供銷合作聯合社部門整體支出績效自評報告

 2023年度懷化市供銷合作聯合社項目支出績效自評報告

 懷化市供銷合作聯合社 2023年決算公開表