懷化市供銷合作聯(lián)合社

2021年度供銷社綜合改革專項資金績效自評報告

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯(lián)合社。懷化市供銷合作聯(lián)合社機關(guān)全額撥款事業(yè)編制為29名（其中后勤服務(wù)事業(yè)編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監(jiān)事會主任1名，總經(jīng)濟師1名，工會主任1名，科（室）領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)13名。2021年末實有在職人數(shù)27人。內(nèi)設(shè)7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農(nóng)村電子商務(wù)科、合作安全科、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、監(jiān)督審計科（監(jiān)事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據(jù)

供銷社綜合改革項目主要依據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的決定》（中發(fā)〔2015〕11號) 、《中共湖南省委湖南省人民政府關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》(湘發(fā)〔2016〕3號)、《湖南省深化供銷合作社綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于全面加快推進(jìn)深化供銷合作社綜合改革的通知》(湘供改組〔2019〕2號)、《中共懷化市委懷化市人民政府關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》（懷發(fā)〔2016〕13號)、《懷化市深化供銷合作社綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)<懷化市深化供銷合作社綜合改革整市推進(jìn)方案>的通知》（懷供改組〔2019〕2號)等文件精神立項。

3、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

供銷合作合社是為農(nóng)服務(wù)的合作經(jīng)濟組織，是黨和政府做好“三農(nóng)”工作的重要性載體，是中國特色農(nóng)村工作體系和農(nóng)村服務(wù)體系的重要組成部分。供銷合作社扎根農(nóng)村、貼近農(nóng)民，在長期的為農(nóng)服務(wù)實踐中，形成了獨具中國特色的組織和服務(wù)體系，是新形勢下推動農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展不可替代、不可或缺的重要力量。主要內(nèi)容一是為貫徹落實中央關(guān)于深化農(nóng)村產(chǎn)業(yè)、供銷、信用“三位一體”綜合改革的決策部署，在全市村級推行供銷合作社、農(nóng)民專業(yè)合作社、信用服務(wù)社“三社合一”綜合改革，2021年確立在55個村推行“三社合一”綜合改革試點，出臺了支持綜合改革的政策措施，抓好頂層設(shè)計。二是完成對“三社合一”商標(biāo)注冊及APP小程序維護管理服務(wù)。三是圍繞鄉(xiāng)村振興“五大振興”目標(biāo)按進(jìn)度完成定點幫扶村鄉(xiāng)村振興任務(wù)目標(biāo)。四是加強與中華合作時報、懷化日報、紅網(wǎng)時刻、懷化電視臺等新聞媒體合作，全力宣傳推介全市供銷合作社經(jīng)驗做法。五是加強單位內(nèi)部風(fēng)險防范，確保單位各項活動符合國家法律法規(guī)要求。

（二）項目績效目標(biāo)

1、項目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)

（1）2020年在全市55個村啟動改革試點工作，2021年逐步拓寬改革范圍，2022年全市抓好300個以上改革示范村，同時按照市場主導(dǎo)的原則逐步擴大覆蓋面，基本形成“三社合一”發(fā)展體制機制。（2）完成對“三社合一”商標(biāo)注冊及APP小程序維護管理服務(wù)。（3）圍繞鄉(xiāng)村振興“五大振興”目標(biāo)按進(jìn)度完成定點幫扶村鄉(xiāng)村振興任務(wù)目標(biāo)。（4）加強“懷橙”區(qū)域公共品牌推廣。

2、預(yù)期主要的生態(tài)、社會和經(jīng)濟效益

通過改革試點，探索“三社合一”模式和機制，調(diào)動和發(fā)揮“三社”服務(wù)“三農(nóng)”的優(yōu)勢，使“三社”與農(nóng)民利益聯(lián)結(jié)更緊密、為農(nóng)服務(wù)水平更完備、市場運作更有效。持續(xù)推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，深入實施鄉(xiāng)村建設(shè)行動，促進(jìn)鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)，探索壯大村集體經(jīng)濟合適模式，實現(xiàn)村集體經(jīng)濟三年倍增計劃，促進(jìn)農(nóng)民富裕富足。做好宣傳報道工作，加強與中華合作時報、懷化日報、紅網(wǎng)時刻、懷化電視臺等新聞媒體合作，全力選產(chǎn)推介全市供銷合作社經(jīng)驗做法。

二、績效評價工作情況

（一）前期準(zhǔn)備。為確保績效評價工作高效優(yōu)質(zhì)完成，根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》，懷化市供銷合作聯(lián)合社由財會分管領(lǐng)導(dǎo)安排，組織財會科、辦公室、合作安全科、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)村電子商務(wù)科、“三社合一”專班、資產(chǎn)管理公司等相關(guān)部門召開會議，布置相關(guān)工作、明確責(zé)任，確定評價指標(biāo)細(xì)則。

（二）組織實施。年初預(yù)算上報前，組織各部門填報專項資金預(yù)算目標(biāo)績效表，明確年度績效目標(biāo)、長期績效目標(biāo)，夯實責(zé)任。根據(jù)擬定的工作計劃，出臺《懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于2021年度120萬綜合改革專項經(jīng)費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結(jié)轉(zhuǎn)部分按結(jié)轉(zhuǎn)要求使用），報懷化市人民政府，經(jīng)市政府主要領(lǐng)導(dǎo)簽批同意。工作完成后，各部門根據(jù)績效評價工作安排，按照要求展開自評工作。

（三）分析評價。財會人員在各部門自評的基礎(chǔ)上，查閱相關(guān)文件資料和財務(wù)憑證，對收集資料進(jìn)行定量定性分析，綜合評議后形成評價結(jié)論，出具績效評價報告。

三、績效評價指標(biāo)分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2021年專項資金 146.68萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)專項資金26.68萬元，全部及時撥付到位，項目資金到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

專項支出共計146.56萬元，結(jié)余0.12萬元，由財政統(tǒng)籌收回。根據(jù)擬定的工作計劃，出臺《懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于2021年度120萬綜合改革專項經(jīng)費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結(jié)轉(zhuǎn)部分按結(jié)轉(zhuǎn)要求使用），報懷化市人民政府，經(jīng)市政府分管領(lǐng)導(dǎo)簽批同意。該項目資金使用嚴(yán)格按審批程序辦理，操作規(guī)范，會計核算結(jié)果真實、準(zhǔn)確。供銷社綜合改革經(jīng)費只要用于辦公費、郵電費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、律師委托業(yè)務(wù)費用、“三社合一”55個試點村經(jīng)費、鄉(xiāng)村振興經(jīng)費、媒體合作宣傳、懷化市供銷合作社資產(chǎn)經(jīng)營管理投資有限責(zé)任公司“三社合一”產(chǎn)銷對接服務(wù)費、上年結(jié)轉(zhuǎn)用于棉麻公司廠房維修。嚴(yán)格按照工作進(jìn)度支付相關(guān)資金。

3、項目資金管理情況分析

嚴(yán)格執(zhí)行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)制度。經(jīng)費由懷化市財政局嚴(yán)格審核下?lián)埽掷m(xù)完整，程序規(guī)范；支出嚴(yán)格把關(guān)，原始憑證經(jīng)手人簽字，業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人審核，財務(wù)人員初審，分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)核定方可報賬，重大項目由社黨組審議通過，項目資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

擬定供銷社綜合改革工作計劃，出臺《懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于2021年度120萬綜合改革專項經(jīng)費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結(jié)轉(zhuǎn)部分按結(jié)轉(zhuǎn)要求使用），報懷化市人民政府，經(jīng)市政府分管領(lǐng)導(dǎo)簽批同意。各部門按照工作計劃負(fù)責(zé)工作實施和推進(jìn)。

2、項目管理情況分析

該項目嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，涉及政府采購事項，手續(xù)齊全、規(guī)范。涉及“三重一大”事項嚴(yán)格執(zhí)行集體決議制度。

3、項目監(jiān)管情況

資金支付由懷化市財政局監(jiān)管，實行專款專用。

（三）項目績效情況分析

1、項目經(jīng)濟性分析

（1）項目成本（預(yù)算）控制情況

財政公共財政預(yù)算經(jīng)費撥款下?lián)?/span>120萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項資金26.68萬元，項目預(yù)算控制在100%，未追加預(yù)算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目成本（預(yù)算）節(jié)約情況

本項目本著節(jié)約原則，沒有增加任何經(jīng)費。預(yù)算核定金額146.68萬元，截至2021年底，實際支出金額146.56萬元，比預(yù)算節(jié)約0.12萬元，由財政統(tǒng)籌收回。比預(yù)算節(jié)約了0.08%。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進(jìn)度

按《懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于2021年度120萬綜合改革專項經(jīng)費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結(jié)轉(zhuǎn)部分按結(jié)轉(zhuǎn)要求使用）要求，完成了全市55個村啟動改革試點工作，抓好300個以上改革示范村，同時按照市場主導(dǎo)的原則逐步擴大覆蓋面，基本形成“三社合一”發(fā)展體制機制。完成了對“三社合一”商標(biāo)注冊及APP小程序維護管理。完成圍繞鄉(xiāng)村振興“五大振興”目標(biāo)按進(jìn)度完成定點幫扶村鄉(xiāng)村振興任務(wù)目標(biāo)，規(guī)范供銷企業(yè)，加強社有資產(chǎn)管理，加強了“懷橙”區(qū)域公共品牌推廣。項目及時、保質(zhì)完成，完成率100%。

（2）項目完成質(zhì)量

項目完成符合《中共中央國務(wù)院關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的決定》（中發(fā)〔2015〕11號) 、《中共湖南省委湖南省人民政府關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》(湘發(fā)〔2016〕3號)、《中共懷化市委懷化市人民政府關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》（懷發(fā)〔2016〕13號)、《懷化市深化供銷合作社綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)<懷化市深化供銷合作社綜合改革整市推進(jìn)方案>的通知》（懷供改組〔2019〕2號）對供銷社綜合改革總要求，供銷社成為黨和政府做好“三農(nóng)”工作的重要性載體，中國特色農(nóng)村工作體系和農(nóng)村服務(wù)體系的重要組成部分，扎根農(nóng)村、貼近農(nóng)民，在長期的為農(nóng)服務(wù)實踐中，成為獨具中國特色的組織和服務(wù)體系，是新形勢下推動農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展不可替代、不可或缺的重要力量。

3、項目的效益性分析

（1）項目預(yù)期目標(biāo)完成程度

按照懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于2021年度120萬綜合改革專項經(jīng)費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）安排，所有工作在2021年度內(nèi)順利完成，完成度100%。

（2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響

通過探索“三社合一”模式和機制，促進(jìn)小農(nóng)戶和現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展有機銜接，推動實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)組織化程度大提升、為農(nóng)服務(wù)水平大提升、農(nóng)產(chǎn)品銷售體系大提升、農(nóng)村經(jīng)濟市場化水平大提升、農(nóng)民持續(xù)增收能力與獲得感幸福感大提升，形成農(nóng)民增收入、“三社”增活力、村集體增實力的多贏局面。有效鞏固脫貧成果，有力的推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作的開展。購買市社資產(chǎn)管理公司對“三社合一”商標(biāo)注冊及APP小程序維護管理服務(wù)。提高了懷化農(nóng)特產(chǎn)品的知名度和影響力，有利于懷化農(nóng)特產(chǎn)品的銷售，加快產(chǎn)銷對接，從源頭把控產(chǎn)品質(zhì)量，使本地農(nóng)產(chǎn)品插上互聯(lián)網(wǎng)的翅膀，飛出懷化。全力宣傳推介全市供銷合作社經(jīng)驗做法，在社會形成正面宣傳，為進(jìn)一步推動工作做好鋪墊。

四、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

供銷社綜合改革專項資金績效評價綜合評分結(jié)果為100.00分，評價等級為優(yōu)秀。

五、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評價結(jié)果公開等）

按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的決定》（中發(fā)〔2015〕11號)等文件要求，要持續(xù)深化供銷社綜合改革工作，希望市財政將每年綜合改革專項經(jīng)費納入單位的財政預(yù)算中，以推動懷化供銷社綜合改革前進(jìn)的步伐。

六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

2021年供銷社綜合改革專項資金經(jīng)濟和社會效益明顯，但在項目實施過程中仍存在一些問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業(yè)務(wù)工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高。二是內(nèi)控制度不夠完善，職責(zé)分工不明確，流程管理不夠清晰。

建議如下：一是加強項目期中監(jiān)督管理，確保項目按計劃完成。二是建議加強對績效自評資料的監(jiān)督和管理，建立健全“事前明確績效目標(biāo)，事中加強監(jiān)督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進(jìn)度保質(zhì)保量完成。三是規(guī)范項目管理，建立健全各項管理制度。

七、其他需要說明的問題

無

2021年度“三社合一”專項經(jīng)費

績效自評報告

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目基本情況

根據(jù)市委農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議紀(jì)要（〔2020〕第1次）精神，從市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市供銷合作社、省信用聯(lián)合懷化辦事處抽調(diào)精干力量組成工作專班，在市供銷合作社辦公，具體負(fù)責(zé)全市農(nóng)村“三社合一”綜合改革日常工作。

2、項目的實施依據(jù)

“三社合一”工作經(jīng)費項目是根據(jù)《中共懷化市委農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)<懷化市開展農(nóng)村“三社合一”綜合改革試點工作的實施意見>的通知》（懷農(nóng)組發(fā)〔2020〕7號)等文件精神立項。2021年1月20日，懷化市供銷合作聯(lián)合社向市委市政府提交了《關(guān)于請求解決我市農(nóng)村“三社合一”綜合改革工作經(jīng)費的請示》，通過中共懷化市委主要領(lǐng)導(dǎo)批示同意安排工作經(jīng)費立項。

3、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

指導(dǎo)、督查、推進(jìn)全市農(nóng)村“三社合一”試點村建設(shè)，推動“三社”服務(wù)功能合一，具體有六項主要服務(wù)功能：開展技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)，開展生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)，開展農(nóng)資供應(yīng)服務(wù)，開展品牌營銷服務(wù)，開展金融信貸服務(wù)，開展便民生活服務(wù)。

（二）項目績效目標(biāo)

1、項目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)

完成在全市55個村啟動“三社合一”綜合改革試點工作。

2、預(yù)期主要的生態(tài)、社會和經(jīng)濟效益

推進(jìn)村級供銷社、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村信用服務(wù)社“三社”完善功能、相互支持、融合發(fā)展的體制機制。整合“三社”為農(nóng)服務(wù)資源，充分調(diào)動和發(fā)揮村級供銷社的組織優(yōu)勢、流通優(yōu)勢、服務(wù)優(yōu)勢，著力構(gòu)建“三社合一”綜合服務(wù)平臺。

二、績效評價工作情況

（一）前期準(zhǔn)備。為確保績效評價工作高效優(yōu)質(zhì)完成，根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》，懷化市供銷合作聯(lián)合社由財會科牽頭，組織業(yè)務(wù)科室、“三社合一”專班制定工作方案，明確責(zé)任，確定評價指標(biāo)細(xì)則。

（二）組織實施。收集整理2021年12月，市委重點民生實事辦公室組織相關(guān)單位對55個綜合改革試點村建設(shè)運營考核情況。根據(jù)任務(wù)布置，按照要求展開自評工作，并將評價結(jié)果報財會科。

（三）分析評價。財會牽頭組織相關(guān)人員，查閱相關(guān)文件資料和財務(wù)憑證，對收集資料進(jìn)行定量定性分析，綜合評議后形成評價結(jié)論，出具績效評價報告。

三、績效評價指標(biāo)分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2021年“三社合一”專項工作經(jīng)費20萬元，實際到位資金20萬元，項目資金到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

“三社合一”專項支出19.34萬元，結(jié)余0.66萬元由財政統(tǒng)籌收回。該項目資金使用嚴(yán)格按審批程序辦理，操作規(guī)范，會計核算結(jié)果真實、準(zhǔn)確。

3、項目資金管理情況分析

嚴(yán)格執(zhí)行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)制度，項資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

“三社合一”專項經(jīng)費主要用于55個試點村建設(shè)中的指導(dǎo)、檢查和推進(jìn)工作，督促完成試點村建設(shè)任務(wù)。

2、項目管理情況分析

根據(jù)任務(wù)要求，每月對55個“三社合一”試點村的完成進(jìn)度情況進(jìn)行調(diào)度、指導(dǎo)，并對運營的模式進(jìn)行綜合分析。2021年10月，經(jīng)市委領(lǐng)導(dǎo)同意，由市直相關(guān)單位組成“三社合一”綜合改革試點調(diào)研組，深入各縣市區(qū)開展調(diào)研。2021年12月，由市委重點民生實事辦公室組織相關(guān)單位對55個綜合改革試點村建設(shè)運營情況進(jìn)行考核。

（三）項目績效情況分析

1、項目經(jīng)濟性分析

（1）項目成本（預(yù)算）控制情況

嚴(yán)格控制經(jīng)費支出，厲行節(jié)約，沒有違規(guī)情況發(fā)生。

（2）項目成本（預(yù)算）節(jié)約情況

    本項目本著節(jié)約原則，沒有增加任何經(jīng)費，預(yù)算核定金額20萬元，截至2021年底，專項資金共計支出19.34萬元，結(jié)余0.66萬元，由財政統(tǒng)籌收回。比預(yù)算節(jié)約了3%。

2、項目的效率性分析

推進(jìn)“三社合一”試點村完成建設(shè)任務(wù)，充分發(fā)揮“三社合一”試點村為農(nóng)服務(wù)作用。

3、項目的效益性分析

“三社合一”試點村建設(shè)的推進(jìn)，確保“三社”能夠真正完善功能、相互支持、融合發(fā)展，起到示范帶動的作用。

四、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

目前，全市55個試點村已全部完成建設(shè)任務(wù)，因地制宜分別開展了技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)、農(nóng)資供應(yīng)服務(wù)、品牌營銷服務(wù)、金融信貸服務(wù)、便民生活服務(wù)等，目前運營狀況穩(wěn)定，所售商品均低于市場價格，老百姓不出村就能拿到需要的農(nóng)資和日用品，對于一些專業(yè)合作社的需求，直接送貨上門，較大的提供了村民的便捷。“三社合一”平臺不僅成了農(nóng)資入村的平臺，也成了農(nóng)產(chǎn)品銷售的窗口，在節(jié)約生產(chǎn)成本、農(nóng)產(chǎn)品銷售順暢的同時，讓村民更加體會到滿足感、獲得感、幸福感。“三社合一”專項經(jīng)費績效評價綜合評分結(jié)果為100.00分，評價等級為優(yōu)秀。

五、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議

目前，全市55個試點村已全部完成建設(shè)任務(wù)，因地制宜分別開展了技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)、農(nóng)資供應(yīng)服務(wù)、品牌營銷服務(wù)、金融信貸服務(wù)、便民生活服務(wù)等，較好的保障了村民服務(wù)的便捷性需要。“三社合一”平臺不僅成了農(nóng)資入村的平臺，也成了農(nóng)產(chǎn)品銷售的窗口，讓村民更加體會到獲得感、幸福感。

六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

以洪江市巖垅鄉(xiāng)力豐村供銷合作專業(yè)合作社為例：該專業(yè)合作社主要經(jīng)營水果種植及銷售、生產(chǎn)資料供應(yīng)、苗木種植、農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售、加工、運輸、貯藏及其他相關(guān)服務(wù)。村級供銷社與洪江市湘情惠農(nóng)服務(wù)公司合作，開展農(nóng)資配送服務(wù)，降低農(nóng)戶生產(chǎn)成本和市場風(fēng)險，免費開展為村民培訓(xùn)農(nóng)業(yè)種植及電商營銷技術(shù)，較好的幫助村民和村集體增收。結(jié)合產(chǎn)業(yè)興農(nóng)、助力鄉(xiāng)村振興工作，豐村供銷合作專業(yè)合作社引進(jìn)七天果辰、同心圓家庭農(nóng)場來我村，采取聯(lián)合合作的方式，將園藝場原有的冰糖橙品種改良為紅美人、黃金供柚等品種。

以辰溪縣安坪鎮(zhèn)供銷合作專業(yè)社為例：該專業(yè)合作社通過與社會資源合作，聚合政策、人員及資金優(yōu)勢，為推進(jìn)“兩個到戶”、區(qū)域組建基層社工作提供堅實基礎(chǔ)。積極引導(dǎo)農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場、種養(yǎng)大戶、村供銷服務(wù)社等農(nóng)村經(jīng)濟資源加入到合作隊伍，夯實服務(wù)組織。率先走出一條“供銷社+農(nóng)民專業(yè)合作社+基層社”的供銷社改革發(fā)展之路。為群眾提供生活品供應(yīng)、農(nóng)產(chǎn)品銷售、快遞寄遞、農(nóng)資供應(yīng)等服務(wù)。與基層工作合作。組建和發(fā)展好跨區(qū)域基層社，推進(jìn)“兩個到戶”供銷綜合工作，重點著眼在于“綜合”，考驗的是服務(wù)三農(nóng)有沒有廣闊的視野，有沒有開闊的格局，有沒有統(tǒng)籌的能力。在深入考慮經(jīng)濟效益的同時，密切結(jié)合綜合治理、社會保障、鄉(xiāng)村建設(shè)、人居環(huán)境、社會關(guān)愛、疫情防控等社會效益工作。與農(nóng)民群眾合作。購入、銷售雙軌運行，解放農(nóng)村勞動力，降低生活品采購及農(nóng)產(chǎn)品銷售的時間等成本，解決農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)得出、賣不出的難題，把產(chǎn)品變成商品。改變?nèi)罕姷纳a(chǎn)及生活消費模式，由傳統(tǒng)市場采購轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)代物流高效配送。有效解決為農(nóng)服務(wù)“最后一公里”的問題。

 

2021年度懷化市供銷合作聯(lián)合社

電子商務(wù)專項資金績效評價報告

 

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯(lián)合社。懷化市供銷合作聯(lián)合社機關(guān)全額撥款事業(yè)編制為29名（其中后勤服務(wù)事業(yè)編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監(jiān)事會主任1名，總經(jīng)濟師1名，工會主任1名，科（室）領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)13名。2021年末實有在職人數(shù)27人。內(nèi)設(shè)7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農(nóng)村電子商務(wù)科、合作安全科、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、監(jiān)督審計科（監(jiān)事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據(jù)

電子商務(wù)平臺是根據(jù)供銷社綜合改革工作需要，發(fā)展農(nóng)村電子商務(wù)，與相關(guān)公司簽訂合作協(xié)議立項。

3、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

供銷合作聯(lián)合社電子商務(wù)平臺是黨中央、國務(wù)院全面深化供銷合作社綜合改革，利用信息化手段創(chuàng)新供銷合作社組織體系和服務(wù)機制，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，建立健全農(nóng)民分享產(chǎn)業(yè)鏈增值收益機制，推動農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)城、工業(yè)品下鄉(xiāng)雙向流通的重要平臺。2021年市本級財政安排專項資金15萬元主要用于支付市供銷合作聯(lián)合社電子商務(wù)平臺相應(yīng)服務(wù)（平臺）使用費。

 

（二）項目績效目標(biāo)

深入貫徹落實“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，助力“農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)城”，依托現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)體系及網(wǎng)點布局，支持培育市內(nèi)傳統(tǒng)企業(yè)開展電子商務(wù)應(yīng)用，加快我市電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

二、績效評價工作情況

為確保績效評價工作高效優(yōu)質(zhì)完成，根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》，懷化市供銷合作聯(lián)合社由財會分管領(lǐng)導(dǎo)安排，組織財會科、辦公室、合作安全科、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)村電子商務(wù)科、“三社合一”專班、資產(chǎn)管理公司等相關(guān)部門召開會議，布置相關(guān)工作、明確責(zé)任，確定評價指標(biāo)細(xì)則。

三、績效評價指標(biāo)分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2020年市財政預(yù)算安排電子商務(wù)發(fā)展專項資金15萬元，截至評價時，市財政局下?lián)茼椖抠Y金15萬元；實際支出15萬元，項目結(jié)余資金0萬元。財政局下?lián)茼椖抠Y金到位率100%，到位及時率100%。

2、項目資金使用情況分析

市財政局2020年下?lián)茈娮由虅?wù)發(fā)展專項資金15萬元。全部用于市供銷合作聯(lián)合社電子商務(wù)平臺建設(shè)、維護和管理等。

3、項目資金管理情況分析

嚴(yán)格執(zhí)行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)制度，項資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

項目資金落實進(jìn)展順利，對市供銷合作聯(lián)合社電子商務(wù)平臺發(fā)展及電商支撐服務(wù)項目改造起到積極推動作用,項目基本目標(biāo)已達(dá)成。

項目實施后，按計劃完成了預(yù)期目標(biāo)，推動了電商產(chǎn)業(yè)發(fā)展，現(xiàn)已實現(xiàn)上線全市13個縣市區(qū)農(nóng)產(chǎn)品，暢通了工業(yè)品下鄉(xiāng)和農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)城的雙向渠道。通過該項運營推廣，使更多農(nóng)民上網(wǎng)觸電，促進(jìn)了我市農(nóng)村電子商務(wù)的普及應(yīng)用，打通了我市農(nóng)產(chǎn)品上行通道。推動了電子商務(wù)應(yīng)用、農(nóng)產(chǎn)品上行、重點示范、品牌建設(shè)等基礎(chǔ)建設(shè)。

（三）項目績效情況分析

1、項目經(jīng)濟性分析

（1）項目成本（預(yù)算）控制情況

財政公共財政預(yù)算經(jīng)費撥款下?lián)?/span>15萬元，項目預(yù)算控制在100%，未追加預(yù)算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

 

（2）項目成本（預(yù)算）節(jié)約情況

沒有增加任何經(jīng)費。截至2021年底，實際支出15萬元。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進(jìn)度：截至2021年12月，項目完成進(jìn)度100%。

（2）項目完成質(zhì)量：達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，運行質(zhì)量良好。

3、項目的效益性分析

項目投資效果明顯，經(jīng)濟效益較好，項目財務(wù)及經(jīng)濟效益可行，項目財務(wù)經(jīng)濟效益良好。項目的建設(shè)有利于農(nóng)村電商產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，帶動一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為進(jìn)一步規(guī)劃做大現(xiàn)有農(nóng)產(chǎn)品市場，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)電商產(chǎn)業(yè)鏈的延長，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

四、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

電子商務(wù)專項資金績效評價綜合評分結(jié)果為100.00分，評價等級為優(yōu)秀。

五、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評價結(jié)果公開等）

    無

六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

無

懷化市供銷合作聯(lián)合社

2021年度“懷橙”品牌建設(shè)暨第一屆搶購節(jié)

專項資金績效評價報告

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯(lián)合社。懷化市供銷合作聯(lián)合社機關(guān)全額撥款事業(yè)編制為29名（其中后勤服務(wù)事業(yè)編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監(jiān)事會主任1名，總經(jīng)濟師1名，工會主任1名，科（室）領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)13名。2021年末實有在職人數(shù)27人。內(nèi)設(shè)7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農(nóng)村電子商務(wù)科、合作安全科、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、監(jiān)督審計科（監(jiān)事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據(jù)

“懷橙”品牌專項是市人民政府為促進(jìn)市農(nóng)產(chǎn)品品牌建設(shè)交辦給懷化市供銷合作聯(lián)社工作任務(wù)。懷化市供銷合作聯(lián)合社向市政府提交《關(guān)于“懷橙”品牌發(fā)布推介暨2020首屆懷化冰糖橙搶購節(jié)的活動方案》，經(jīng)市政府主要領(lǐng)導(dǎo)同意立項。

3、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

市委、市政府為整合懷化“多而散、小而弱”橙類、橘類、柚類資源而建立的區(qū)域公共品牌，于2020年12月31日舉辦“懷橙”品牌發(fā)布推介會暨2020首屆懷化冰糖橙搶購節(jié)。通過視、聽、味、觸體驗，將“懷橙”品牌的核心理念、品牌定位、品牌形象、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、品牌包裝進(jìn)行全方位宣傳展示，開拓線上銷售渠道，增強品牌影響力。

（二）項目績效目標(biāo)

活動旨在不斷深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，順應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)律，不斷創(chuàng)新“懷橙”營銷方式，提高“三品一標(biāo)”水平，做大做強“懷橙”品牌，進(jìn)而引領(lǐng)懷化柑橘產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民增收和鄉(xiāng)村振興。

二、績效評價工作情況

為確保績效評價工作高效優(yōu)質(zhì)完成，根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》，懷化市供銷合作聯(lián)合社由財會分管領(lǐng)導(dǎo)安排，組織財會科、辦公室、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)村電子商務(wù)科、“資產(chǎn)管理公司等相關(guān)部門召開會議，布置相關(guān)工作、明確責(zé)任，確定評價指標(biāo)細(xì)則。

三、績效評價指標(biāo)分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2021年市財政預(yù)算安排舉辦“懷橙”品牌發(fā)布推介會暨2020首屆懷化冰糖橙搶購節(jié)專項資金29萬元，截至評價時，市財政局下?lián)茼椖抠Y金29萬元；實際支出29萬元，項目結(jié)余資金0萬元。財政局下?lián)茼椖抠Y金到位率100%，到位及時率100%。

 

2、項目資金使用情況分析

專項支出共計29萬元.預(yù)算執(zhí)行率100%。嚴(yán)格按照工作進(jìn)度支付相關(guān)資金。

3、項目資金管理情況分析

嚴(yán)格執(zhí)行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)制度，項資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

項目資金落實進(jìn)展順利，對加快我市懷化冰糖橙品牌整合力度，打造“懷橙”品牌的全國影響力，推進(jìn)懷化冰糖橙產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷促進(jìn)農(nóng)民收益增長，起到積極推動作用,項目基本目標(biāo)已達(dá)成。

項目實施后，按計劃完成了預(yù)期目標(biāo)，推動了懷化橙類、橘類、柚類資源統(tǒng)一，統(tǒng)一“懷橙”區(qū)域品牌，統(tǒng)一生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一包裝設(shè)計、統(tǒng)一宣傳營銷、統(tǒng)一品牌保護，全過程全產(chǎn)業(yè)鏈打造“懷橙”品牌，提升了“懷橙”品質(zhì)和品牌知名度、影響力和美譽度。2021年12月“懷橙”區(qū)域公共品牌被評為湖南十大區(qū)域公共品牌。

（三）項目績效情況分析

1、項目經(jīng)濟性分析

（1）項目成本（預(yù)算）控制情況

財政公共財政預(yù)算經(jīng)費撥款下?lián)?9萬元，項目預(yù)算控制在100%，未追加預(yù)算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目成本（預(yù)算）節(jié)約情況

沒有增加任何經(jīng)費。截至2021年底，實際支出29萬元。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進(jìn)度：截至2021年底，項目全部實施完成，進(jìn)度未100%。

（2）項目完成質(zhì)量：項目實施達(dá)到市委市政府的工作要求，實現(xiàn)懷化橙類、柚類、桔類水果區(qū)域公共品牌創(chuàng)造的歷史性突破。

3、項目的效益性分析

項目效果明顯，經(jīng)濟效益較好，經(jīng)濟效益可行。懷化“懷橙”品牌發(fā)布推介會暨2020年首屆懷化冰糖橙搶購節(jié)在懷化消費扶貧生活館舉行。鶴城區(qū)十余家企業(yè)的近百種特色農(nóng)產(chǎn)品在現(xiàn)場受到市民青睞。開幕當(dāng)天，懷化市消費扶貧生活館人頭攢動，各縣市區(qū)展館前擠滿了品嘗試吃的市民。在2021年度湖南省果博會獲得熱捧和好評。

四、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

“懷橙”品牌建設(shè)暨第一屆搶購節(jié)專項資金績效評價綜合評分結(jié)果為100.00分，評價等級為優(yōu)秀。

 

2021年度供銷社企業(yè)發(fā)展引導(dǎo)

專項資金績效評價報告

 

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯(lián)合社。懷化市供銷合作聯(lián)合社機關(guān)全額撥款事業(yè)編制為29名（其中后勤服務(wù)事業(yè)編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監(jiān)事會主任1名，總經(jīng)濟師1名，工會主任1名，科（室）領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)13名。2021年末實有在職人數(shù)27人。內(nèi)設(shè)7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農(nóng)村電子商務(wù)科、合作安全科、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、監(jiān)督審計科（監(jiān)事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據(jù)

《懷化市人民政府市長辦公室會議紀(jì)要》〔2007〕23號

3、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

懷化市人民政府設(shè)立的供銷企業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金中的15萬元用于維修懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面，維修項目工程包括拆除原有瓦屋面、修正屋面基層、重新蓋瓦等。

（二）項目績效目標(biāo)

1、項目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)

加強社有資產(chǎn)的管理和維護，使社有資產(chǎn)保值增值，為供銷社企業(yè)發(fā)展提供助力。

2、預(yù)期主要的生態(tài)、社會和經(jīng)濟效益

    通過維修懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面，改善其租賃條件，使供銷社企業(yè)增加收入。

二、績效評價工作情況

（一）前期準(zhǔn)備。①市財政局出具預(yù)算報告書預(yù)2020-212；②組織3家公司對維修項目進(jìn)行詢價，按照報價高低原則，最后確定由懷化市海原房屋維修改造工程有限公司15萬元承接該項目，并簽訂維修合同。

（二）組織實施。①施工方按照維修合同開展拆除原有瓦屋面、修正屋面基層、重新蓋瓦等工作；②施工完畢后，市供銷社組織懷化供銷儲運總公司驗收；③市社撥付專項資金；④懷化供銷儲運總公司按照維修合同留取5%的質(zhì)押金。

（三）分析評價。通過對懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面維修，改善了租賃條件，使社有資產(chǎn)保值增值。

三、績效評價指標(biāo)分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

供銷企業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金15萬元于2021年12月到達(dá)市供銷合作聯(lián)合社專戶，資金到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

該項目資金使用嚴(yán)格按審批程序辦理，操作規(guī)范，會計核算結(jié)果真實、準(zhǔn)確。嚴(yán)格按照合同規(guī)定支付工程進(jìn)度款：

（1）2020年12月5日，合同簽訂后，承包人主要維修材料進(jìn)場；

（2）2020年12月20日，項目整體如期竣工并通過驗收。

共支付95%的工程款14.25萬元，留取5%的質(zhì)押金。

3、項目資金管理情況分析

嚴(yán)格執(zhí)行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)制度。經(jīng)費由懷化市財政局嚴(yán)格審核下?lián)埽掷m(xù)完整，程序規(guī)范；支出嚴(yán)格把關(guān)，原始憑證經(jīng)手人簽字，業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人審核，財務(wù)人員初審，分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)核定方可報賬，由社黨組審議通過，資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

本項目由懷化市供銷儲運總公司發(fā)包，施工單位由懷化市海原房屋維修改造工程有限公司負(fù)責(zé)施工。

2、項目管理情況分析

該項目嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，涉及政府采購事項，手續(xù)齊全、規(guī)范。涉及“三重一大”事項嚴(yán)格執(zhí)行集體決議制度。

3、項目監(jiān)管情況

資金支付由懷化市財政局監(jiān)管，實行專款專用。

（三）項目績效情況分析

1、項目經(jīng)濟性分析

（1）項目成本（預(yù)算）控制情況

本項目財評預(yù)算金額16.4921萬元，中標(biāo)價15萬元，項目預(yù)算控制在100%，未追加預(yù)算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目成本（預(yù)算）節(jié)約情況

本項目本著節(jié)約原則，沒有增加任何經(jīng)費。預(yù)算申請核定金額15萬元，截至2021年底，實際支出金額15萬元。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進(jìn)度

本項目開工時間為2020年12月6日；

完工日期：2020年12月20日；工期總天數(shù)：15天。

（2）項目完成質(zhì)量

本項目截止到目前施工已經(jīng)全部完成，經(jīng)驗收，質(zhì)量符合我國現(xiàn)行法律、法規(guī)要求；符合我國現(xiàn)行工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。

3、項目的效益性分析

（1）項目預(yù)期目標(biāo)完成程度

施工方按照維修合同于2020年12月20日完工，并通過驗收。

（2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響

在項目實施前，懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面漏雨嚴(yán)重，可利用率低。

四、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

供銷社專項資金績效評價綜合評分結(jié)果為100.00分，評價等級為優(yōu)秀。

五、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評價結(jié)果公開等）

希望市財政局每年繼續(xù)安排供銷社企業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，用于社有企業(yè)的發(fā)展和資產(chǎn)維護。

六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

2021年供銷社企業(yè)發(fā)展專項資金經(jīng)濟和社會效益明顯，但在任務(wù)實施過程中仍存在一些問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業(yè)務(wù)工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高。二是內(nèi)控制度不夠完善，職責(zé)分工不明確，流程管理不夠清晰。

建議如下：一是加強項目期中監(jiān)督管理，確保項目按計劃完成。二是建議加強對績效自評資料的監(jiān)督和管理，建立健全“事前明確績效目標(biāo)，事中加強監(jiān)督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進(jìn)度保質(zhì)保量完成。三是規(guī)范項目管理，建立健全各項管理制度。

七、其他需要說明的問題

無

2021年度供銷社“長沙果品大會”

專項資金績效評價報告

 

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯(lián)合社。懷化市供銷合作聯(lián)合社機關(guān)全額撥款事業(yè)編制為29名（其中后勤服務(wù)事業(yè)編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監(jiān)事會主任1名，總經(jīng)濟師1名，工會主任1名，科（室）領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)13名。2021年末實有在職人數(shù)27人。內(nèi)設(shè)7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農(nóng)村電子商務(wù)科、合作安全科、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、監(jiān)督審計科（監(jiān)事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據(jù)

根據(jù)《湖南省供銷合作總社《關(guān)于組織參加第五屆長沙果品產(chǎn)業(yè)博覽會的通知》》通知要求，市供銷合作聯(lián)合社報市委、市政府分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，組團參加第五屆長沙果品產(chǎn)業(yè)博覽會。

3、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

為貫徹落實2021年省委一號文件精神，圍繞實施“三高四新”戰(zhàn)略，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，推進(jìn)農(nóng)業(yè)優(yōu)勢特色千億產(chǎn)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，加快推動打造湖南千億水果產(chǎn)業(yè)的進(jìn)程，鞏固脫貧攻堅成果。

（二）項目績效目標(biāo)

1、項目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)

為貫徹落實2021年省委一號文件精神，圍繞實施“三高四新”戰(zhàn)略，堅持綠色興農(nóng)、質(zhì)量興農(nóng)、品牌強農(nóng)，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，為湖南千億水果產(chǎn)業(yè)助力。

2、預(yù)期主要的生態(tài)、社會和經(jīng)濟效益

為全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，宣傳推介我是名優(yōu)特農(nóng)產(chǎn)品，農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)的產(chǎn)銷對接和品牌建設(shè)，從全市基層社的55個“三社合一”試點村、鄉(xiāng)村振興重點村，全國基層社標(biāo)桿社、全國農(nóng)民合作社示范社選取特色產(chǎn)品參展切實解決農(nóng)產(chǎn)品特別是復(fù)牌產(chǎn)品銷售難題。

二、績效評價工作情況

（一）前期準(zhǔn)備。成立參展工作組，分管社領(lǐng)導(dǎo)為組長，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)參展工作；工作人員按照組織相關(guān)縣市區(qū)社特色果品參展、對接展位及設(shè)計裝修、手機展品宣傳資料、后勤保障等方面分工，落實到位。

（二）組織實施。租賃了72㎡展館，并進(jìn)行了裝修，重點突出了懷化的農(nóng)業(yè)大市，水果大市。主要展示“懷橙”區(qū)域公用品牌產(chǎn)品（黔陽冰糖橙、黃金貢柚、紅美人、春見），參展企業(yè)12家。

（三）分析評價。通過參展提升了品牌意識，提高了農(nóng)產(chǎn)品的附加值，通過銷售帶動生產(chǎn)，通過市場引導(dǎo)品牌，讓懷化水果成為老百姓的致富果。

三、績效評價指標(biāo)分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

申請的該筆專項資金26.1萬元于2021年12月到達(dá)市供銷合作聯(lián)合社專戶，資金到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

申請專項資金26.1萬元，實際使用25.61萬元，節(jié)約0.49萬元。在執(zhí)行過程中嚴(yán)格按照社黨組審議的《懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于組織參加第五屆長沙果品產(chǎn)業(yè)博覽會工作方案》做好各項準(zhǔn)備工作，嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定精神及有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律，厲行節(jié)約，據(jù)實開支，不得突破預(yù)算。

3、項目資金管理情況分析

嚴(yán)格執(zhí)行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)制度。經(jīng)費由懷化市財政局嚴(yán)格審核下?lián)埽掷m(xù)完整，程序規(guī)范；支出嚴(yán)格把關(guān)，原始憑證經(jīng)手人簽字，業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人審核，財務(wù)人員初審，分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)核定方可報賬，由社黨組審議通過，資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

擬定《懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于組織參加第五屆長沙果品產(chǎn)業(yè)博覽會工作方案》，參展人員按照工作計劃負(fù)責(zé)工作實施和推進(jìn)。

2、項目管理情況分析

該項目嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，涉及政府采購事項，手續(xù)齊全、規(guī)范。涉及“三重一大”事項嚴(yán)格執(zhí)行集體決議制度。

3、項目監(jiān)管情況

資金支付由懷化市財政局監(jiān)管，實行專款專用。

（三）項目績效情況分析

1、項目經(jīng)濟性分析

（1）項目成本（預(yù)算）控制情況

申請專項資金26.1萬元，項目預(yù)算控制在100%，未追加預(yù)算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目成本（預(yù)算）節(jié)約情況

本項目本著節(jié)約原則，沒有增加任何經(jīng)費。預(yù)算申請核定金額26.1萬元，截至2021年底，實際支出金額25.61萬元，比預(yù)算節(jié)約0.49萬元，由財政統(tǒng)籌收回。比預(yù)算節(jié)約了1.88%。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進(jìn)度

按照《懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于組織參加第五屆長沙果品產(chǎn)業(yè)博覽會工作方案》，開展了這組織縣市區(qū)特色果品參展、租賃展位及涉及裝修、制作展品宣傳資料等工作。2021年12月17日下午布展完畢，18日-20日為展覽時間。項目及時、保質(zhì)完成，完成率100%。

（2）項目完成質(zhì)量

①提升了品牌意識，提高了農(nóng)產(chǎn)品的附加值。②懷化市供銷社獲得了組織獎，參展產(chǎn)品獲得了3個湖南省十大果品區(qū)域公共品牌。③現(xiàn)場銷售2.5噸冰糖柑，同5家水果批發(fā)商簽訂意向銷售協(xié)議。

3、項目的效益性分析

（1）項目預(yù)期目標(biāo)完成程度

按照《懷化市供銷合作聯(lián)合社關(guān)于解決2021年武陵山（懷化）國際健康產(chǎn)業(yè)博覽會和第五屆中國（長沙）果品產(chǎn)業(yè)博覽會參展經(jīng)費的請示》安排，所有工作在2021年度內(nèi)順利完成，完成度100%。

（2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響

提升了品牌意識，提高了農(nóng)產(chǎn)品的附加值，通過銷售帶動生產(chǎn)，通過市場引導(dǎo)品牌，讓懷化水果成為老百姓的致富果。

四、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

供銷社專項資金績效評價綜合評分結(jié)果為100.00分，評價等級為優(yōu)秀。

五、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評價結(jié)果公開等）

希望市財政將果品參展專項經(jīng)費納入單位的財政預(yù)算中，以推動懷化供銷社在懷化果品產(chǎn)銷對接中發(fā)揮更大的作用。

六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

2021年供銷社果品參展專項資金經(jīng)濟和社會效益明顯，但在任務(wù)實施過程中仍存在一些問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業(yè)務(wù)工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高。二是內(nèi)控制度不夠完善，職責(zé)分工不明確，流程管理不夠清晰。

建議如下：一是加強項目期中監(jiān)督管理，確保項目按計劃完成。二是建議加強對績效自評資料的監(jiān)督和管理，建立健全“事前明確績效目標(biāo)，事中加強監(jiān)督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進(jìn)度保質(zhì)保量完成。三是規(guī)范項目管理，建立健全各項管理制度。

七、其他需要說明的問題

無