懷化市公安局

書面建議變更強制措施，案件主管機關(guān)應(yīng)當及時變更強制措施；

（6）對于按照法律規(guī)定留所執(zhí)行刑罰的罪犯符合暫予監(jiān)外執(zhí)行條件的，應(yīng)當及時辦理暫予監(jiān)外執(zhí)行；

（7）建立健全“牢頭獄霸”防范和打擊處理機制，堅決鏟除“牢頭獄霸”；

（8）建立看守所留所執(zhí)行刑罰罪犯刑滿釋放工作與相關(guān)單位的銜接機制；

（9）牢固樹立保障人權(quán)理念，切實保障在押人員合法權(quán)益；

（10）保證在押人員伙食等給養(yǎng)費用按照國家規(guī)定標準供給，不得以任何理由擠占、挪用；

（11）嚴格單位預(yù)算執(zhí)行和管理，厲行節(jié)約，杜絕浪費。

二、單位整體支出管理及使用情況

2022年本單位年初總預(yù)算為1212.73萬元，其中基本支出共661.53萬元，項目支出551.2萬元。

全年實際支出1979.78萬元，其中基本支出889.38萬元。基本支出主要用于人員經(jīng)費和公用經(jīng)費開支，其中人員經(jīng)費為796.49萬元，用于工作人員工資發(fā)放、保險繳納等，公用經(jīng)費支出62.65萬元，用于日常辦公支出，水電、公車運行、差旅等商品和服務(wù)支出開支。

項目支出實際支出為1090.4萬元，項目支出包括羈押人員給養(yǎng)費、專項業(yè)務(wù)經(jīng)費（公務(wù)費）、監(jiān)區(qū)內(nèi)維護及懸掛點清理改造費、在押人員被服費、門診部醫(yī)療社會化服務(wù)專項、輔警經(jīng)費等，此項支出用于在押人員的生活健康維護，維持監(jiān)區(qū)正常運行等。其中給養(yǎng)費的撥付按照上季度實際的在押人員數(shù)量乘以320元/人予以撥款。

本單位2022年度“三公”經(jīng)費支出34.84萬元，年初預(yù)算21.17萬元，預(yù)決算差異率39.1%。其中：因公出國（境）費0萬元，年初預(yù)算0萬元，預(yù)決算差異率0%。2022年“三公”經(jīng)費支出包扣公務(wù)運行維護費12.89萬元，公車購置支出21.95萬元。年初預(yù)算12.6萬元，形成差異的主要原因是年初預(yù)算中未含公車購置費。公務(wù)接待費0元，年初預(yù)算8.57萬元，預(yù)決算差異率100%，形成預(yù)決算差異的主要原因是我所嚴格控制公務(wù)接待支出，公務(wù)接待規(guī)模和標準，公務(wù)接待費用逐年下降。

三、單位專項組織實施情況

（一）專項組織情況

1、我所高度重視的羈押人員的各項專項支出管理工作，根據(jù)年初預(yù)算編制制定實施計劃組織實施、嚴格按照批復(fù)執(zhí)行預(yù)算。加強財務(wù)管理制度和會計核算等管理制度，制定了《懷化市看守所內(nèi)部財務(wù)制度》、《懷化市看守所食堂采購管理制度》、《懷化市看守所食堂物資驗收制度》、《懷化市看守所食堂物資領(lǐng)發(fā)管理制度》等制度。加強內(nèi)部控制制度的建設(shè)和內(nèi)部風(fēng)險評估及防控，定期對資金績效執(zhí)行情況進行監(jiān)控；一切支出按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定辦理，財務(wù)人員認真審核算每筆業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。健全會計核算，依照規(guī)定進行會計處理，保證會計指標的口徑一致。支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途，資金使用無截留、擠占挪用、虛列支出等情況。按照政府信息公開的有關(guān)規(guī)定及時公開相關(guān)預(yù)決信息。同時我所財務(wù)室負責(zé)各項專項經(jīng)費的報審及使用的日常工作，向本單位負責(zé)人負責(zé)，并接受市級財政、審計部門及上級主管部門的檢查、監(jiān)督。

2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

我單位2022年項目支出預(yù)算資金共551.2萬元，專項業(yè)務(wù)（工作）經(jīng)費：在押人員公務(wù)費66萬元、門診部醫(yī)療社會化服務(wù)專項100萬元、監(jiān)區(qū)內(nèi)維護及懸掛點清理改造費用12萬元、在押人員統(tǒng)一被服費18萬元、輔警經(jīng)費355.2萬元。

專項資金實際使用財政資金共551.2萬元，其中專項業(yè)務(wù)（工作）經(jīng)費：在押人員公務(wù)費66萬元、門診部醫(yī)療社會化服務(wù)專項100萬元、監(jiān)區(qū)內(nèi)維護及懸掛點清理改造費用12萬元、在押人員統(tǒng)一被服費18萬元、輔警經(jīng)費355.2萬元。專項資金均按照資金使用計劃正常使用，其中監(jiān)區(qū)內(nèi)維護及懸掛點清理改造費用12萬元中有4.5萬元因會計賬務(wù)處理時誤將預(yù)算項目資金錄入為在押人員公務(wù)費且未及時發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致決算時此項費用統(tǒng)計只使用了7.5萬元，結(jié)余4.5萬元。均有針對性的用于監(jiān)所管理、設(shè)備維修維護事項中。

（二）專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。

我所在押人員給養(yǎng)經(jīng)費實行計劃管理、統(tǒng)一使用、控制使用的基本原則。在押人員給養(yǎng)費各項支出由我所按申購計劃統(tǒng)一采買支付，大米、煤、食油實行定點采購，并與食品定點單位簽訂合同，明確買賣雙方的責(zé)任和義務(wù)。

零星物資購買由采購人刷取公務(wù)卡及急用的日常支出。采買人匯總整理有關(guān)憑證票據(jù)及時向財務(wù)室報銷。

物資采購前首先由物資使用部門提出申請，經(jīng)相關(guān)負責(zé)人審批同意后方可采購。采購時，至少有2名以上采購人員參與，對采購的物資由相關(guān)人員驗收保管，物資保管人員建立臺賬記錄物資收發(fā)情況，并按月盤點，保證賬實相符。在申購、采買的過程中，加強限量采購，避免存貨積壓和浪費。

四、資產(chǎn)管理情況

我所對資產(chǎn)的配置、管理及處置制定了《懷化市看守所固定資產(chǎn)管理制度》，各單位需要配置資產(chǎn)時應(yīng)先向辦公室提出購置申請，由辦公室結(jié)合該單位的現(xiàn)有資產(chǎn)情況認定后予以批復(fù)是否需要購置。

辦公室對購置的資產(chǎn)進行驗收、登記并及時進行賬務(wù)處理，并安排專人對資產(chǎn)進行管理，辦公室定期對資產(chǎn)進行清查。

各部門需要                                       處置資產(chǎn)時也要向辦公室申報，由辦公室結(jié)合需處置資產(chǎn)的使用情況確定是否同意處置。

五、單位整體支出績效情況

從經(jīng)濟性分析、效率性分析、效益性分析三方面來看，預(yù)算配置控制較好，預(yù)算執(zhí)行比較到位，預(yù)算完成率達到100%，根據(jù)整體支出績效自評指標值100分，自評得89.5分，自評為“良”。預(yù)算管理基本合理，制度執(zhí)行總體有效，圓滿完成全年的工作任務(wù)，保障了在押人員的合法權(quán)益，在押人員的身體健康得到了全面的保障，保障了刑事訴訟活動的順利進行，確保了監(jiān)所的絕對安全，全年未發(fā)生一起安全事故。

1、健全各項規(guī)章制度，嚴格規(guī)范收押流程，依法做好在押人員入所管理工作。符合收押條件的應(yīng)收盡收,我所按照《公安部看守所執(zhí)法細則》和通過查驗法法律文書、核對身份證件、健康檢查等相的收押流程，依法做好新入所人員收押管理等工作；沒有發(fā)生拒收符合收押條件的情況，做到了應(yīng)收盡收。

2、做好在押人員日常管理與安全保障工作，確保了監(jiān)所安全事故率為零。（1） 嚴格按照《看守所執(zhí)法細則》與相關(guān)的監(jiān)管制度并結(jié)合我所的實際情況加強對在押人員的管理，所有在押人員的思想比較穩(wěn)定，為監(jiān)所安全打下的堅實基礎(chǔ)。（2）加強醫(yī)療管理，目前我所與地方醫(yī)院合作，按要求配齊相應(yīng)的常規(guī)衛(wèi)生醫(yī)療設(shè)備和常規(guī)藥品，合作醫(yī)院協(xié)調(diào)安排專業(yè)醫(yī)護人員駐所守值，負責(zé)在押人員所內(nèi)日常巡診工作，常見疾病簡易處置，對每個在押人員都建立了個人病歷檔案，大大地提高被監(jiān)管人員健康醫(yī)療保障水平。

3、按要求配置押送警力、落實押送制度，全年安全投送罪犯至監(jiān)獄多次，未發(fā)生一起安全事故。

4、落實從優(yōu)待警，按實、按時、足額發(fā)放工資津補貼，發(fā)放到位率100%，調(diào)動了民輔警工作的積極性；加強隊伍建設(shè)，組織民輔警學(xué)習(xí)黨史及相關(guān)制度，民輔警牢固樹立了“監(jiān)所無小事”的安全管理觀念，不斷強化了民輔警的責(zé)任意識和擔(dān)當意識，進一步端正了民輔警的執(zhí)法理念、規(guī)范了民輔警的執(zhí)法行為、維護了監(jiān)所安全穩(wěn)定，確保了監(jiān)所安全文明目標的實現(xiàn)。

5、在2022年疫情防控期間監(jiān)所封閉的情況下，依托于網(wǎng)絡(luò)視頻設(shè)備，保障疫情防控期間的偵查、起訴和審判工作。嚴格落實提訊提解制度，很好地保障了偵查、起訴和審判工作的順利進行，全年未出現(xiàn)安全事故。

6、為提高在押人員對本所管理工作滿意度，我所實施在押人員管理教育和服務(wù)并重的方法，在押人員生活保障嚴格按公安部和財政部門制定的食物量標準和經(jīng)費開支標準保障，全年在押人員給養(yǎng)費全部用于在押人員伙食費、衣被費、醫(yī)療費、公雜費開支，沒有挪用和克扣。 

六、存在的主要問題

1.因物價上長，為保障看守所工作的正常運轉(zhuǎn)，各項目資金存在一定的缺口。

2.管理制度進一步完善后并嚴格落實。

七、改進措施和有關(guān)建議

在今后的工作中，將不斷健全制度、完善績效自評規(guī)則、改進管理水平、優(yōu)化流程，具體有以下措施：1.制定科學(xué)合理的自評流程，做好目標、項目指標、評價標準等內(nèi)容，切實將自評工作流程化、正規(guī)化；2.將績效自評結(jié)果同下一年預(yù)算編制工作相結(jié)合，為預(yù)算編制提供科學(xué)依據(jù)，根據(jù)績效評價結(jié)果對預(yù)算項目進行優(yōu)化，使預(yù)算做到更合理更貼切實際。

因政策要求現(xiàn)看守所實行應(yīng)收盡收，所收入所人員中有大量病號需長期服藥或出所就醫(yī)，醫(yī)藥費支出遠超給養(yǎng)費標準，建議根據(jù)實際情況調(diào)整項目資金的投入額度，保障在押人員的醫(yī)療和日常管理。