懷化市公安局

  附件4

2022年度懷化市公安局警官培訓部整體支出績效自評報告

單位名稱：懷化市公安局警官培訓部

2023年6月15日

部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況。

1.機構、人員情況。

懷化市公安局警官培訓部（以下簡稱警官培訓部）為副處級行政機構，隸屬于懷化市公安局。內設機構4個，即辦公室、教務科、后勤管理科、學員管理科。

警官培訓部納入財政預算。2022年年初編制預算人數為15人，其中在職行政編制15人；年末納入一般公共預算財政補助開支人數16人，其中實有在職人員15人，提前退休人員1人。

2.單位主要職責。

（1）認真貫徹執行黨和國家的有關法律法規，落實公安部、省公安廳關于民警訓練的有關規章制度、教學大綱，制定并實施民警教育訓練工作制度。

（2）負責全市公安機關民警入警培訓、晉升培訓、專業培訓和發展培訓等輪值輪訓工作，以及組織、實施、保障全市大練兵、大比武工作。

（3）對全市新招公安民警進行初任培訓。提升綜合素養和體能，進行考核頒發合格證書。

（4）研究教育訓練工作的教學內容、教學方法，收集基層和廣大民警對教訓工作的建議，因需施教。

3.重點工作計劃。

重點工作計劃：全縣市區民輔警輪值輪訓工作。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

1.預算收支情況。

2022年收入預算為302.78萬元，其中：一般公共預算撥款302.78萬元，納入公共預算管理的非稅收入撥款0.00萬元，上年結轉0.00萬元。

2022年支出預算為302.78萬元，其中：基本支出為242.78萬元，專項業務費用60.00萬元。

2.整體支出規模、使用方向和主要內容。

2022年年度整體支出預算為302.78萬元，包括基本支出和項目支出，主要用于人員經費、行政運行、民警培訓工作等。

基本支出為242.78萬元，使用內容為人員經費、公用經費，其中：人員經費207.78萬元，占整體支出預算68.62%，包括工資福利支出167.09萬元、商品和服務支出18.06萬元、對個人和家庭的補助22.63萬元；公用經費35萬元，占整體支出預算為11.56%，包括工資福利支出20.00萬元、商品和服務支出15.00萬元。

項目支出專項業務費用為60.00萬元，占整體支出預算為19.82%，主要是輪值輪訓費用為60.00萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出。

1.基本支出的主要用途、范圍以及資金的管理情況。

基本支出是保障我單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、維修費、辦公設備購置等日常公用經費。我部門根據《政府會計準則》、《預算法》、《行政事業單位財務會計制度》等相關法律法規制定了單位層面管理制度、業務層面管理制度。

基本支出的使用情況如下：2022年基本支出351.44萬元，其中工資福利支出273.82萬元，商品和服務支出39.44萬元，對個人和家庭的補助支出38.18萬元。

與決算存在6.84萬元差異，主要是因為預算一體化系統按項目資金撥款，與績效評價專項支出統計口徑不一致，該項資金是人民警察執勤崗位津貼，屬于工資福利支出中的津貼補貼。

 2.“三公”經費的使用和管理情況。

2022年我單位認真貫徹中央八項規定，厲行節約、按照六項禁令嚴控“三公經費”和日常公用經費，2022年“三公”經費總額0.00萬元。我單位先后制定了財務管理制度和內部控制規范體系，針對公務用車運行維護費、差旅費、辦公費等制定了相關實施細則，實行“部門預算”、“三公經費”預算、“政府采購”預算公開制度，有效控制了基本支出，實際支出沒有超出預算規模、范圍和標準。

2022年“三公經費”預算金額為15.72萬元，全部為財政撥款資金，并在門戶網站進行了公示。其中，

公務用車購置預算支出0.00萬元，實際支出0.00萬元，結余0.00萬元，結余率為100.00%；公務用車運行維護費預算支出9.45萬元，實際支出0.00萬元，結余9.45萬元，結余率為100.00%；公務接待預算支出6.27萬元，實際支出為0.00萬元，結余6.27萬元，結余率為100.00%。全年未產生購置公務用車、運行維護費和因公出國費用，“三公經費”總體控制好。

（二）專項支出

1.專項資金安排落實、總投入等情況。

2022年度投入專項業務費60.00萬元，為市本級財政專項資金項目，為輪值輪訓專項業務費用。

與決算存在6.84萬元差異，主要是因為預算一體化系統按項目資金撥款，與績效評價專項支出統計口徑不一致，該項資金是人民警察執勤崗位津貼，屬于工資福利支出中的津貼補貼。

2.專項資金實際使用情況。

2022年度專項業務費60.00萬元，其中：商品和服務支出60.00萬元，包括辦公費2.24萬元、印刷費2.93萬元、電費2.00萬元、郵電費0.55萬元、差旅費1.94萬元、培訓費39.35萬元、被裝購置費5.05萬元、勞務費0.20萬元、其他交通費用2.49萬元、其他商品和服務支出3.25萬元。

3.專項資金管理情況，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

根據《中華人民共和國預算法》以及《國務院關于深化預算管理制度改革的決定》（國發[2014]45號）、《湖南省人民政府關于深化預算管理制度改革的實施意見》（湘政發[2015]8號）、《懷化市市本級專項資金管理辦法》等法律法規和文件精神，制定了《懷化市公安局警官培訓部財務管理暫行規定》、《懷化市公安局警官培訓部專項資金管理制度》、《懷化市公安局教官管理辦法》等，在管理方式堅持公開透明，明確責任、各司其職、權責統一，在資金核算上嚴格按照規定程序審批、使用，獨立核算、做到?？顚Ｓ谩?/span>

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

為貫徹落實黨中央、國務院作出的大規模培訓干部、大幅度提高干部素質的戰略部署，我單位“懷化市公安局警官培訓項目”根據懷化市委常委辦公2009（27）號會議紀要擔負全市公安機關民警教育培訓工作，全年完成20期培訓班，累計培訓2816人次，重點突出政治輪訓與警種專訓相結合，注重新警崗前培訓，系統開展“五小五隨”崗位練兵活動和“防砍殺、防沖撞、防爆炸”最小單元現場處置專項技能訓練。整合優質教官資源，遴選優秀實戰教官，集中力量服務于大練兵，不斷加大對教訓的人、財、物投入，跟進基地建設。同時注重民警心理健康，深化心理服務工作。

（二）專項管理情況，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

為加強專項項目管理，提高專項資金的使用效率，我單位制定了《懷化市公安局警官培訓部財務管理暫行規定》、《懷化市公安局警官培訓部專項資金管理制度》、《懷化市公安局教官管理辦法》等，專項資金的分配、使用、管理嚴格按制度執行，支出開會集體審議，多人審簽，項目招標、評審、結算按政府采購辦、評審辦、國庫集中支付核算局、行政政法科要求進行，確保資金使用公開、公正、科學、高效，?？顚Ｓ?、不被擠占、挪用、借用或隨意調整，實行報賬制管理等原則執行。

四、資產管理情況

1.資產配置情況。

2022年我單位資產總額為21.21萬元，其中流動資產為13.41萬元（其中貨幣資金0.00萬元，財政應返還額度0.00萬元，其他應收款13.41萬元）；非流動資產為固定資產凈值7.80萬元（固定資產原值47.63萬元，累計折舊39.83萬元）。

2022年我單位無固定資產配置情況。

2.資產管理情況。

根據《行政單位國有資產管理暫行辦法》(財政部令第35號）的規定，我單位嚴格按照財務管理的相關要求，建立了《預決算管理辦法》、《固定資產一般管理制度》、《貨幣資金管理、應收款和無形資產》和《政府采購管理辦法》等固定資產和辦公用品使用、審批、稽核的內部管理規范。

3.資產處置情況。

資產分為流動資產和非流動資產，具體包括：貨幣資金、財政應返還額度、其他應收款、固定資產等。固定資產、辦公家具和用品嚴格按照內部控制規范、《資產管理制度》、《政府采購管理辦法》進行配置和處置。

2022年我單位無固定資產置換、處置情況。

五、部門整體支出績效情況

（一）經濟性分析。

1.本年預算配置控制較好，財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率100.00%。

2.基本支出嚴格按預算執行，支出總額控制在預算總額以內。

人員經費預算312.00萬元，實際支出312.00萬元，預算支出完成率100.00%。日常公用經費預算39.44萬元，實際支出39.44萬元，預算支出完成率100.00%。

3.項目支出總體上嚴格按預算執行，支出總額控制在預算總額的范圍內。

項目經費預算60.00萬元，實際支出60.00萬元，預算支出完成率100%。

（二）效率性分析。

1.突出政治輪訓與警種專訓相結合。全年完成20期培訓班，累計培訓2816人次，其中政治輪訓5期，1000人次；入警訓練1期，29人次；警務技術培訓5期，575人次；警種專業培訓6期，647人次；發展訓練3期，565人次。

2.集中力量服務于大練兵工作。組建4組專業團隊，為13個縣（市區）進行送教督活動；開展7場比武競賽、10場綜合演練、7場三項技能考核，考核參測率達90%以上、達標率85%以上。

3.深化民警心理服務工作，突出危機干預主題。全年開展5場線下講座、6場線上講座，受眾達到17萬余人，民警心理測評率達97.2%，獄警回訪率達100%。

4.整合優質教官資源，88名教官受聘組建全市教官團隊，其中專職教官7名，兼職教官81人，具備中級資格的教官28名，初級教官60名。

5.打造一流基地，不斷加大對教訓的人、才、物投入，納入全市重點工作，市局陸續投入5506.54萬元用于基地建設。

（三）有效性分析。

2022年我單位扎實工作，積極作為，貫徹國家法律法規、傳播公安警官科學教育理念、開展教學多元化研究，提高隊伍戰斗力。通過輪值輪訓有效地提高公安隊伍的整體素質和執法水平，增強履行職責的能力，做好防風險、保安全、護穩定工作。加強公安基礎能力建設，社會滿意度達到96%以上，保障國家長治久安，人民安居樂業，增強人民幸福感。

（四）可持續性分析。

大力提倡勤儉節約，嚴格資金審批程序，整體支出既嚴格遵循了上級相關文件要求，又結合了公安民警工作實際需要，科學合理安排資金使用。合理人員機構安排和管理，通過加強預算收支管理，建立健全內部管理制度，梳理內部控制流程，保證財務開支和資金使用的合法合規、安全有效，保證公安事業的可持續性發展。

在培訓事業上始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹習近平總書記關于新時代公安工作的重要論述，緊扣全市公安中心工作，充分發揮全市公安教育培訓“主陣地”和實戰培訓“主戰場”作用，為確保全市公安各項重點工作順利開展提供了堅強有力的訓練保障、智力保障。

六、存在的主要問題

我單位公用經費預算僅2.5萬元/人，低于懷化市公安局機關3.00萬元/人和鶴城公安分局、看守所等其他二級機構3.50萬元/人的公用經費預算，正常工作運轉經費嚴重不足。且公安維穩工作壓力增大，安保工作日益繁重，而輪值輪訓專項業務經費逐年壓減，使得開展培訓工作內容有限，種類單一，實際產出降低。

七、改進措施和有關建議

進一步加強預算管理、強化預算約束意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；編制預算報表以及報告時以全面的眼光總覽下一年度，結合前一年實際情況，調整預算，提高預算編制的準確性、科學性、嚴謹性和可控性；嚴格財務審核，杜絕超支現象的發生；持續抓好“三公”經費控制管理。工作建議：1、與市公安局其他二級機構人員經費標準一致，落實省財政廳關于提高公安機關公用經費標準相關文件精神；2、因公安機關特殊工作性質，不消減相關業務經費。