懷化市公安局

第三部分

2021年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計各1357.16萬元。與上年相比，減少87.03萬元，減少6%，主要是因為一般公共預算財政撥款收入減少41.73萬元，年初結轉和結余減少106.46萬元，其他收入增加61.16萬元。

二、收入決算情況說明

2021年度收入合計1357.16萬元，其中：財政撥款收入1274.79萬元，占93.93%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入82.37萬元，占6.07%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計1357.16萬元，其中：基本支出1021.95萬元，占75.30%；項目支出335.21萬元，占24.70%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2021年度財政撥款收、支總計各1274.79萬元，與上年相比，減少69.09萬元,減少5%，主要是因為一般公共預算財政撥款減少41.73萬元，年初一般公共預算財政撥款結轉和結余減少27.36萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2021年度財政撥款支出1274.79萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加122.79萬元，增長11%，主要是因為公共安全支出增加274.08萬元，社會保障和就業支出增加54.47萬元，衛生健康支出增加0.72萬元，一般公共服務支出減少206.48萬元。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2021年度財政撥款支出1274.79萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出16.69萬元，占1.31%；公共安全（類支出）1142.83萬元，占89.65%;社會保障和就業（類）支出91.65萬元，占7.19%；衛生健康（類）支出23.62萬元，占1.85%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2021年度財政撥款支出年初預算數為1176.60萬元，支出決算數為1274.79萬元，完成年初預算的108.35%，其中：

1、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為16.69萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：執勤崗位津貼補差未列入年初預算。

2、公共安全支出（類）公安（款）行政運行（項）。

年初預算為479.32萬元，支出決算為769.62萬元，完成年初預算的160.56%，決算數大于年初預算數的主要原因是：部分人員職務晉升、工資晉級晉檔、績效獎發放等因素造成人員經費增加，同時按決算編制要求將一般行政事務管理中的輔警經費支出240萬元調整到行政運行項目。

3、公共安全支出（類）公安（款）一般行政事務管理（項）。

年初預算為240萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是年初預算將輔警經費下達到此類項目，輔警經費屬于人員類基本性支出，而一般行政事務管理屬于項目性支出項目，按決算編制要求將輔警經費支出調整到行政運行項目。

4、公共安全支出（類）公安（款）執法辦案（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：中央禁毒補助收入10萬元未例入年初預算。

5、公共安全支出（類）公安（款）其他公安支出（項）。

年初預算為454.60萬元，支出決算為335.21萬元，完成年初預算的73.74%，決算數小于年初預算數的主要原因是：2021年受疫情和搬遷等因素影響2021年戒毒人員收押量未達到預期，造成戒毒人員給養費、醫療費支出減少。

6、公共安全支出（類）其他強制隔離戒毒（款）其他強制隔離戒毒支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為28萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：一般公共預算（非稅撥款）28萬元未例入年初預算。

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）

年初預算為2.68萬元，支出決算為2.68萬元，完成年初預算的100%。

8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位養老保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為47.25萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位養老保險繳費支出47.25萬元未例入年初預算。

9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他事業單位養老支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為41.72萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：離退休人員春節一次性補助41.72萬元未例入年初預算。

8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為22.68萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位醫療保險支出22.68萬元未例入年初預算。

10、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.95萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位醫療保險支出0.95萬元未例入年初預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度財政撥款基本支出939.58萬元，其中：人員經費841.09萬元，占基本支出的89.52%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位養老保險繳費、職工職工基本醫療保險繳費、其他社會保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助等；公用經費98.49萬元，占基本支出的10.48%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費等。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為18.52萬元，支出決算為16.14萬元，完成預算的87.15%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為2.52萬元，支出決算為0.32萬元，完成預算的12.70%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格管理、從嚴控制，厲行節約，與上年相比增加0.02萬元，增長6%,增長的主要原因是戒毒人員轉所次數增加，接待接待省內各司法所接洽轉送任務的民警的次數增加。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務用車運行維護費支出預算為16萬元，支出決算為15.82萬元，完成預算的98.88%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格管理、從嚴控制，厲行節約，與上年相比增加9.6萬元，增長154%,增長的主要原因一是因經費緊張2020年尚有4萬元修理費在2021年報賬；二是2021年8月報廢的一臺戒毒人員生活車年限久、車況差，維修費用高；三是因在洪江辦公，離懷化市遠，往返市區油料費增加；四是2020年受疫情及改擴建搬遷影響單位只運行半年，只產生半年的費用，2021年為全年的運行費用。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.32萬元，占2%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算15.82萬元，占98%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,開支內容包括：無。

2、公務接待費支出決算為0.32萬元，全年共接待來訪團組5個、來賓30人次，主要是接待省內各司法所接洽轉送任務的民警發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為15.82萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費15.82萬元，主要是車輛油料費、保險費、維修費等支出，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛（實際運行有3輛，其中一輛轉送戒毒人員的囚車為懷化市公安局所有，本單位只有使用權。）。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。

十、機關運行經費支出說明

本部門2021年度機關運行經費支出98.49萬元，比年初預算數（或者上年決算數）增加0.71萬元，增長0.7%。主要原因是：辦公費、被裝購置費公車運行維護費等略有增加。

十一、一般性支出情況說明

2021年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0.1萬元，用于開展財務人員繼續教育培訓，人數2人，內容為財務人員繼續教育培訓網上報名費；本單位未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，無這些項目開支。

十二、政府采購支出說明

本部門2021年度政府采購支出總額92.20萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出92.20萬元（主要是為戒毒人員采購醫療服務支出，懷化市紅十字醫院中標，該醫院屬于事業單位）。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十三、國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛2輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車1輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是醫療救護車；單位價值50萬元以上通用設備1臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、2021年度預算績效情況說明

（1）績效管理評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目4個，二級項目0個，共涉及資金335.21 萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。(本單位2021年無政府性基金預算項目支出和國有資本經營預算項目支出)

組織對“戒毒人員給養費”“脫癮及戒毒藥品”“醫療衛生服務”“所政維護”等四個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出335.21萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，我所2021年度戒毒專項經費撥付到位，經費的管理制度健全，支出手續符合規定，物資采購、保管、使用均符合相關程序，財務核算清晰，相關資料齊全，對經費的使用進行了有效的監督，無挪用、截留經費的情況發生。自評為良好。

組織對“懷化市第一強制隔離戒毒所”等1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1274.79萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，我所通過加強預算收支的管理，不斷建立健全內部管理制度，理順內部管理流程，部門整體支出管理情況良好。

（2）部門決算中項目績效自評結果。

懷化市第一強制隔離戒毒所項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為95分。項目全年預算數為454.60萬元，執行數為335.21 萬元，完成預算的74%。

項目績效目標完成情況：一是2021年對新收治的戒毒人員全部完成生理脫毒，生理脫毒率達100%；完成對戒毒人員的技能培訓，技能培訓率達100%；向省內各司法戒毒所轉送戒毒人員870人，轉送率達95%。；二是加大打擊吸毒販毒力度，對吸毒人員應收盡收，對社會經濟持續穩定發展起到了一定作用，2021年戒毒工作著力提升保障人權、規范執法、教育感化、安全管理、疫情防控的水平，確保了監所安全，為創建平安懷化做出了應有的貢獻。社會公眾了解了戒毒工作，認識了毒品的危害，法制意識得到加強，社會的安定團結得到保障，社會公眾的滿意度得到了提高。

發現的主要問題及原因：一是2021年計劃收治戒毒人員1000人，受改擴建工程及疫情影響實際收治920人，預期目標完成程度92%，二是我所因改擴建臨時搬遷到洪江借用洪江市公安局的場地辦公，只有300多個床位，收押規模受限，造成項目支出未完成預算任務。下一步改進措施：一是克服困難，應收盡收；二是加快改擴建工程，爭取早日回遷。

（3）部門評價項目績效評價結果。

我所2021年度戒毒專項經費撥付到位，經費的管理制度健全，支出手續符合規定，物資采購、保管、使用均符合相關程序，財務核算清晰，相關資料齊全，對經費的使用進行了有效的監督，無挪用、截留經費的情況發生。自評為良好。本部門2021年項目資金自評報告已按要求向社會公開。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名詞解釋

 

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

附件一：2021年度部門整體績效評價報告

附件二：2021年度部門重點項目支出績效評價報告

附件二：2021年決算公開報表

整體支出績效報告

專項資金自評報告

懷化市第一強制隔離戒毒所決算公開表