懷化市公安局

  附件4

2021年度懷化市公安局警官培訓部整體支出績效自評報告

單位名稱：懷化市公安局警官培訓部

2022年6月24日

部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、機構、人員情況

懷化市公安局警官培訓部（以下簡稱警官培訓部）為副處級行政機構，隸屬于懷化市公安局。內設機構4個，即辦公室、教務科、后勤管理科、學員管理科。

警官培訓部納入財政預算。2021年年初編制預算人數為18人，其中在職行政編制15人；年末納入一般公共預算財政補助開支人數16人，其中實有在職人員14人，提前退休人員2人。

2、單位主要職責

（1）認真貫徹執行黨和國家的有關法律法規，落實公安部、省公安廳關于民警訓練的有關規章制度、教學大綱，制定并實施民警教育訓練工作制度。

（2）負責全市公安機關民警入警培訓、晉升培訓、專業培訓和發展培訓等輪值輪訓工作，以及組織、實施、保障全市大練兵、大比武工作。

（3）對全市新招公安民警進行初任培訓。提升綜合素養和體能，進行考核頒發合格證書。

（4）研究教育訓練工作的教學內容、教學方法，收集基層和廣大民警對教訓工作的建議，因需施教。

3、重點工作計劃

重點工作計劃：全縣市區民輔警輪值輪訓工作。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

1、預算收支情況

2021年收入預算為256.29萬元，其中：一般公共預算撥款256.29萬元，納入公共預算管理的非稅收入撥款0萬元，上年結轉0萬元。

2021年支出預算為256.29萬元，其中：基本支出為196.29萬元，專項業務費用60萬元。

2、整體支出規模、使用方向和主要內容

2021年年度整體支出預算為256.29萬元，包括基本支出和項目支出，主要用于人員經費、行政運行、民警培訓工作等。

基本支出為196.29萬元，使用內容為人員支出、公用支出和工會及福利費，其中：人員支出157.69萬元，占支出預算80.34%；公用支出33.16萬元，占支出預算為16.89%；工會及福利費為5.44萬元，占支出預算為2.77%。

項目支出專項業務費用為60萬元，主要是輪值輪訓費用為60萬元。

公用支出33.16萬元，包括公用支出30萬元、離退休公用經費3.16萬元，使用內容為其他社會保障繳費、醫療費、其他工資福利支出、辦公費、印刷費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、勞務費、公務用車運行維護費、其他交通費用等。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

1、基本支出的主要用途、范圍以及資金的管理情況

基本支出是保障我單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、維修費、辦公設備購置等日常公用經費。我部門根據《政府會計準則》、《預算法》、《行政事業單位財務會計制度》等相關法律法規制定了單位層面管理制度、業務層面管理制度。

基本支出的使用情況如下：2021年基本支出312.46萬元，其中工資福利支出228.71萬元，商品和服務支出40.22萬元，對個人和家庭的補助支出43.53萬元。

 2、“三公”經費的使用和管理情況

2021年我單位認真貫徹中央八項規定，厲行節約、按照六項禁令嚴控“三公經費”和日常公用經費，2021年“三公”經費總額0.0503萬元，其中公務接待0.0503萬元。我單位先后制定了財務管理制度和內部控制規范體系，針對公務用車運行維護費、差旅費、辦公費等制定了相關實施細則，實行“部門預算”、“三公經費”預算、“政府采購”預算公開制度，有效控制了基本支出，實際支出沒有超出預算規模、范圍和標準。

2021年“三公經費”預算金額為15.72萬元，全部為財政撥款資金，并在門戶網站進行了公示。其中，

公務用車購置預算支出0萬元，實際支出0萬元，結余0萬元，結余率為100.00%；公務用車運行維護費預算支出9.45萬元，實際支出0萬元，結余9.45萬元，結余率為100.00%；公務接待預算支出6.27萬元，實際支出為0.0503萬元，結余6.2197萬元，結余率為99.2%。全年未產生購置公務用車和因公出國費用，“三公經費”總體控制好。

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況。

2021年度投入專項業務費60萬元，為市本級財政專項資金項目，為輪值輪訓專項業務費用。

2、專項資金實際使用情況。

2021年度專項業務費60.00萬元，其中：商品和服務支出60.00萬元，包括辦公費1.40萬元、郵電費0.55萬元、差旅費1.94萬元、維修（護）費0.26萬元、培訓費48.47萬元、被裝購置費3.07萬元、勞務費1.72萬元、其他交通費用0.49萬元、其他商品和服務支出2.10萬元。

3、專項資金管理情況，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

根據《中華人民共和國預算法》以及《國務院關于深化預算管理制度改革的決定》（國發[2014]45號）、《湖南省人民政府關于深化預算管理制度改革的實施意見》（湘政發[2015]8號）、《懷化市市本級專項資金管理辦法》等法律法規和文件精神，制定了《懷化市公安局警官培訓部財務管理暫行規定》、《懷化市公安局警官培訓部專項資金管理制度》、《懷化市公安局教官管理辦法》（試行）等，在管理方式堅持公開透明，明確責任、各司其職、權責統一，在資金核算上嚴格按照規定程序審批、使用，獨立核算、做到專款專用。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

為貫徹落實黨中央、國務院作出的大規模培訓干部、大幅度提高干部素質的戰略部署，我單位“懷化市公安局警官培訓項目”根據懷化市委常委辦公2009（27）號會議紀要擔負全市公安機關民警教育培訓工作，完成各類培訓班13期，培訓達2900人次，積極搭建教學練戰一體化實訓機制，與13個縣市區公安機關形成“輪訓輪值、戰訓合一”訓練模式，提高訓練工作效率和效益。

（二）專項管理情況，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

為加強專項項目管理，提高專項資金的使用效率，我單位制定了《懷化市公安局警官培訓部財務管理暫行規定》、《懷化市公安局警官培訓部專項資金管理制度》、《懷化市公安局教官管理辦法》（試行）等，專項資金的分配、使用、管理嚴格按制度執行，支出開會集體審議，多人審簽，項目招標、評審、結算按政府采購辦、評審辦、國庫集中支付核算局、行政政法科要求進行，確保資金使用公開、公正、科學、高效，專款專用、不被擠占、挪用、借用或隨意調整，實行報賬制管理等原則執行。

四、資產管理情況

（一）資產配置情況

2021年我單位資產總額為20.50萬元，其中流動資產為8.38萬元（包括銀行存款0.00萬元，財政應返還額度2.22萬元，其他應收款6.16萬元）；非流動資產為固定資產凈值12.12萬元（固定資產原值47.63萬元，累計折舊35.51萬元）。

2021年我單位按財政局保密要求，置換兩臺國產寶德臺式電腦，新增固定資產1.40萬元。

（二）資產管理情況

根據《行政單位國有資產管理暫行辦法》(財政部令第35號）的規定，我單位嚴格按照財務管理的相關要求，建立了《預決算管理辦法》、《固定資產一般管理制度》、《貨幣資金管理、應收款和無形資產》和《政府采購管理辦法》等固定資產和辦公用品使用、審批、稽核的內部管理規范。

（三）資產處置情況

資產分為流動資產和非流動資產，具體包括：貨幣資金、財政應返還額度、其他應收款、固定資產等。固定資產、辦公家具和用品嚴格按照內部控制規范、《資產管理制度》、《政府采購管理辦法》進行配置和處置。

2021年我單位按財政局保密要求，捐贈兩臺惠普臺式電腦用于置換，處置固定資產0.7萬元。

五、部門整體支出績效情況

（一）經濟性分析

1、本年預算配置控制較好，財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率100.00%。

2、基本支出嚴格按預算執行，支出總額控制在預算總額以內。

人員經費預算272.23萬元，實際支出272.23萬元，預算支出完成率100%。日常公用經費預算40.22萬元，實際支出40.22萬元，預算支出完成率100%。

3、項目支出總體上嚴格按預算執行，支出總額控制在預算總額的范圍內。

項目經費預算60.00萬元，實際支出60.00萬元，預算支出完成率100%。

（二）效率性分析

全年完成13期培訓班，累計培訓民警2900余人。以政治教育、忠誠教育為教育訓練的首要課程，今年組織隊伍教育整頓政治輪訓培訓班3期，培訓民警1249人；組織黨史學習教育政治輪訓1期，培訓民警400人。

發揮全警實戰大練兵實效。組織市局機關全體民警實彈射擊、體能測試、理論測試4輪，下縣市區實戰大練兵專項督導3輪，采取實地督導、微信打卡、視頻督導等多種形式督促全市民警練兵。圓滿完成省廳“全警實戰大練兵”績效評估迎考工作，榮獲全省第一名。

打造優秀教官團隊。“當前公安工作或隊伍建設中的熱點、難點或疑點問題”、“貼近實戰”、“方法運用”、“課件展示”、“教學風格”五個方面嚴格把關全市公安機關實戰教官遴選工作。87名教官受聘組建全市教官團隊，其中專職教官6名，兼職教官81名，具備中級資格的教官28名，初級教官59名。同時根據教官課件能力水平、教學質量、評估效果等評比出優秀課件10個。

組建心理服務團隊，開展以“提升心能量助力大練兵”的戰時心理服務送教活動。2021年8月以來，以大練兵考核為指向，為13個縣市區全市500余名民警、輔警施訓；為基層提供11場團輔服務，開展個案咨詢70余人次，危機干預1人次。通過“比武+送教”新方式新舉措，深化全警實戰大練兵活動“擂臺”設在基層所隊，把心理服務送至基層一線。

打造一流基地，整合最優教學資源。全市民警近4千余人，把基地建設作為固本工程來抓，不斷加大對教訓的人、財、物投入，將此項工作納入全市重點工作，市局投入4000余萬用于基地建設。

（三）有效性分析

2021年我單位扎實工作，積極作為，貫徹國家法律法規、傳播公安警官科學教育理念、開展教學多元化研究，提高隊伍戰斗力。通過輪值輪訓有效地提高公安隊伍的整體素質和執法水平，增強履行職責的能力，做好防風險、保安全、護穩定工作。加強公安基礎能力建設，社會滿意度達到96%以上，保障國家長治久安，人民安居樂業，增強人民幸福感。

（四）可持續性分析

大力提倡勤儉節約，嚴格資金審批程序，整體支出既嚴格遵循了上級相關文件要求，又結合了公安民警工作實際需要，科學合理安排資金使用。合理人員機構安排和管理，通過加強預算收支管理，建立健全內部管理制度，梳理內部控制流程，保證財務開支和資金使用的合法合規、安全有效，保證公安事業的可持續性發展。

在培訓事業上始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹習近平總書記關于新時代公安工作的重要論述，緊扣全市公安中心工作，充分發揮全市公安教育培訓“主陣地”和實戰培訓“主戰場”作用，為確保全市公安各項重點工作順利開展提供了堅強有力的訓練保障、智力保障。

六、存在的主要問題

我單位部門綜合預算僅2.5萬元，低于懷化市公安局機關和鶴城公安分局3.5萬元的部門綜合預算，正常工作運轉經費嚴重不足。且公安維穩工作壓力增大，安保工作日益繁重，運行成本逐年遞增，而專項經費壓減比例逐年增加，導致專項訓練經費實際效能產出降低。

七、改進措施和有關建議

進一步加強預算管理、強化預算約束意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；編制預算報表以及報告時以全面的眼光總覽下一年度，結合前一年實際情況，調整預算，提高預算編制的準確性、科學性、嚴謹性和可控性；嚴格財務審核，杜絕超支現象的發生；持續抓好“三公”經費控制管理。工作建議：1、與市公安局其他二級機構人員經費標準一致，落實省財政廳關于提高公安機關公用經費標準相關文件精神；2、因公安機關特殊工作性質，不消減相關業務經費；3、多開展財會人員業務培訓。