一、部門基本概況

（一）部門職責

全面貫徹黨的教育方針，培養中等專業人才，促進經濟社會發展，舉辦商貿財經，旅游服務，文化藝術，電子技術，機械工程等類中等學歷教育和中高級技工教育及成人高等教育；開展中高級技工和預備技師職業技能鑒定以及非學歷培訓業務，承擔與職業教育相關的其它社會服務.

（二）機構設置情況

湖南懷化商業供銷學校作為一級部門預算單位，內設八個科室，分別為辦公室、教務科、招生就業科、學保科、培訓科、物業管理科、財務科、監審科。

二、部門預算單位構成

湖南懷化商業供銷學校只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2018年部門預算編制范圍的只有湖南懷化商業供銷學校本級.

三、部門收支總體情況

（一）收入預算，2018年年初預算數880.44萬元，其中，一般公共預算撥款880.44萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，未納入年初預算。一般公共預算收入較去年減少422.09萬元，主要原因是經費撥款減少380.29萬元，納入公共財政預算內的非稅收入撥款減少41.8萬元，合計減少422.09萬元。

（二）支出預算，2018年公共財政預算年初預算數為880.44萬元。支出較去年減少422.09萬元，主要原因是工資福利支出項增加189.62萬元，項目支出項增加4.75萬元，對個人和家庭的補助減少569.91萬元，商品和服務支出減少46.55萬元，綜上合計減少422.09萬元。

（三）公開表格，部門預算公開表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表5張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》和《政府性基金預算支出表》（公開表格附后）。

四、一般公共預算財政撥款支出情況。

2018年一般公共預算撥款收入為880.44萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2018年年初預算數為880.44萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置費等日常公用經費；

（二）項目支出：2018年公共財政年初預算數為零萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。

五、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經費預算

因我單位為財政經費包干單位，公共預算撥款為人員包干經費支出，沒有安排“三公”經費預算，因此2018年一般公共預算安排的“三公”經費預算數為0。我單位2017年公務接待費為6.9166萬，因公出國（境）費用為4.673萬，公車用車購置為零。2018年我單位預算安排公務接待費為8萬元，公務用車運行維護費2.8萬元，因公出國（境）費用為零，我單位的“三公”經費支出來源為納入專戶管理的非稅收入，為學校自籌資金解決。

（二）機關運行經費

本單位為非參公管理的事業單位，2018年本單位一般公共預算撥款的機關運行經費預算數為0。

（三）政府采購情況

2018年懷化商業供銷學校政府采購預算總額1196萬元，其中，政府采購貨物預算786萬元、政府采購工程預算410萬元。資金來源為我單位上年結轉資金。

六、專業名詞解釋   

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。