第一部分  懷化市湖天中學(xué)概況

一、部門職責(zé)

懷化市湖天中學(xué)根據(jù)懷編辦〔2012〕13號文件精神于2012年成立，學(xué)校職能為：

1、貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅(jiān)持依法治教、依法治學(xué)。

2、組織開展本校的教育教學(xué)科研和教育教學(xué)改革，負(fù)責(zé)本校教育教學(xué)業(yè)務(wù)的具體管理，全力推進(jìn)素質(zhì)教育實(shí)施。

3、指導(dǎo)、管理、檢查、評價(jià)本校的教育教學(xué)工作，提高辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益。實(shí)施高中學(xué)歷教育，培養(yǎng)德、智、體、美等全面發(fā)展的學(xué)生。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

懷化市湖天中學(xué)作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：辦公室、教務(wù)處、學(xué)生處、教研處、總務(wù)處。

第二部分  懷化市湖天中學(xué)2017年度部門決算表

共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財(cái)政撥款收支表5 張，即：《財(cái)政撥款收入支出決算總表》《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

第三部分 懷化市湖天中學(xué)2017年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

1、收、支總計(jì)與上年決算數(shù)比較

本單位2017年度全年收入3415.21萬元，與上年3181.2萬元相比，增加234.01萬元，增長7.36%，主要原因是財(cái)政撥款增加。

2017年度全年支出3717.39萬元，與上年2703.33萬元相比，增加1014.06萬元，增長37.51%，主要原因是上年項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余本年支出了358.5萬元。

2、財(cái)政撥款支出與年初預(yù)算比較

本單位2017年度財(cái)政撥款支出3110.03萬元，其中一般公共預(yù)算3098.03萬元，政府性基金預(yù)算12萬元。年初預(yù)算數(shù)2428.59萬元，預(yù)決算差異率28.06%，形成差異的主要原因是基本支出中人員經(jīng)費(fèi)由于人員增加及教職工工資標(biāo)準(zhǔn)提高,學(xué)生人數(shù)增加費(fèi)用增大，教育專項(xiàng)資金及五年行動(dòng)項(xiàng)目支出未納入年初預(yù)算所致。

二、2017年度收入決算情況說明

本單位2017年度全年收入3415.21萬元，其中：財(cái)政撥款收入2751.55萬元，占比80.57%；事業(yè)收入663.66萬元，占比19.43%。

三、2017年度支出決算情況說明

本單位2017年度全年支出3717.39萬元，其中：基本支出3181.49萬元，占比85.58%；項(xiàng)目支出535.9萬元，占比14.42%。按支出經(jīng)濟(jì)分類，工資福利支出2609.01萬元，占比70.19%；商品及服務(wù)支出560.68萬元，占比15.08%；對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助91.19萬元，占比2.45%；其他資本性支出450.01萬元，占比12.10%；其他支出6.5萬元，占比0.18%。

四、2017年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2017年度財(cái)政撥款收入2751.55萬元，與上年2495.76萬元相比，增加255.79萬元，增長10.25%，主要原因是職工人數(shù)及學(xué)生人數(shù)增加所致。

2017年度財(cái)政撥款支出3110.03萬元，與上年2055.30相比，增加1054.73萬元，增長51.32%，主要原因是上年項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余在2017年使用358.48萬元，以及職工和學(xué)生人數(shù)增加，相應(yīng)支出增大。

五、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。

本單位2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3098.03萬元，與上年2050.3萬元相比，增加1047.73萬元，增長51.10%，主要原因是基本支出中由于教職工增加及工資標(biāo)準(zhǔn)提高工資福利支出增加,學(xué)生人數(shù)增加相應(yīng)支出增大。

2、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

本單位2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2562.13萬元，占比82.7%，其中人員經(jīng)費(fèi)2092.84萬元，占比81.68%，日常公用經(jīng)費(fèi)469.29萬元，占比18.32%；項(xiàng)目支出535.9萬元，占比17.3%。

３、財(cái)政撥款支出決算具體情況

本單位2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3098.03萬元，比年初預(yù)算2428.59萬元增加669.44萬元，主要原因是年中追加了2059999其他教育支出國培項(xiàng)目50.4萬元，追加了2059999其他教育支出籃球場地面及足球場看臺改造100.7萬元、學(xué)生宿舍審計(jì)費(fèi)9.02萬元；以及2050204高中教育支出全年生均經(jīng)費(fèi)160萬元都未包含在年初預(yù)算中。

六、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本單位2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2562.13萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)2092.84萬元，占比81.68%，日常公用經(jīng)費(fèi)469.29萬元，占比18.32%。

七、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

1、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。

本單位2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出8.86萬元，年初預(yù)算41.5萬元，預(yù)決算差異率-78.65%，其中：公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.43萬元，年初預(yù)算4.5萬元，預(yù)決算差異率-1.56%；公務(wù)接待費(fèi)4.43萬元，年初預(yù)算37萬元，預(yù)決算差異率-88.03%，形成預(yù)決算差異的主要原因是學(xué)校加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理,嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)開支。

本單位2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出8.86萬元，與上年11.23萬元相比，減少2.37萬元，減少21.10%，主要原因是公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少了5.38萬元和公務(wù)接待費(fèi)增加3.01萬元。其中：公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.43萬元，與上年9.81萬元相比，減少了5.38萬元，減少54.84%，主要是１臺校車已停開；公務(wù)接待費(fèi)4.43萬元，與上年1.43萬元相比，增加了3.01萬元，增長210.49%，主要原因是來校學(xué)習(xí)交流人員增多。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

本單位2017年度未購置公務(wù)用車, 無公務(wù)用車購置費(fèi)；年末公務(wù)用車保有量2輛，其中１臺校車下半年已停開；國內(nèi)公務(wù)接待65批次，接待人次485人。

八、2017年度政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位2017年度政府性基金預(yù)算收入12萬元，年初預(yù)算0萬元，預(yù)決算差異率100%，主要原因是用于教育事業(yè)的彩票公益金年初預(yù)算未安排。

2017年度政府性基金預(yù)算支出12萬元，年初預(yù)算0萬元，預(yù)決算差異率100%，主要原因是用于教育事業(yè)的彩票公益金年初預(yù)算未安排，相應(yīng)的支出預(yù)決算也就差了100%。

九、關(guān)天2017年度預(yù)算績效情況說明

本單位2017年進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，提升自評質(zhì)量，預(yù)算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標(biāo)編制，及時(shí)報(bào)送績效目標(biāo)；二是加強(qiáng)過程監(jiān)控，按時(shí)采集支出的績效信息；三是深入開展財(cái)政支出績效評價(jià)；四是強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，對發(fā)現(xiàn)的問題現(xiàn)場反饋并要求改進(jìn)；五是健全績效管理工作機(jī)制，提高績效管理工作水平。

2017年，根據(jù)我校年初工作規(guī)劃和重點(diǎn)性工作，圍繞市委、市政府的發(fā)展藍(lán)圖，積極履職，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，部門整體支出管理情況得到提升。根據(jù)2017年度部門整體支出狀況的概述和分析，部門整體支出績效情況如下：

1. 本年預(yù)算配置控制較好。財(cái)政供養(yǎng)人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率96.36%，小于100%；“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額變動(dòng)較小。

2. 預(yù)算執(zhí)行方面。預(yù)算控制率29.29%，預(yù)算收入完成率129.29%，預(yù)算支出完成率119.39%，公用經(jīng)費(fèi)控制率25.47%，“三公經(jīng)費(fèi)”控制率21.35%。支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)，除政策性工資預(yù)算的追加外，本年部門預(yù)算未進(jìn)行預(yù)算相關(guān)事項(xiàng)的調(diào)整；不存在截留或滯留專項(xiàng)資金情況；投入進(jìn)度正常；“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制較好，未超本年預(yù)算和上年決算支出。

預(yù)算管理方面，完善了《預(yù)決算管理辦法》，制度執(zhí)行總體較為有效，仍需進(jìn)一步強(qiáng)化；資金使用管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。

收入管理方面，加強(qiáng)了《收入管理辦法》的執(zhí)行。

資產(chǎn)管理方面，完善了《固定資產(chǎn)管理辦法》、《貨幣資金、應(yīng)收款和無形資產(chǎn)管理辦法》、《資產(chǎn)清查辦法》等資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了盤點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。

2017年，在市委、市政府的親切關(guān)懷下，在上級主管部門的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我校堅(jiān)持大力弘揚(yáng)樂于學(xué)習(xí)、善于思考、勤于實(shí)踐、勇于創(chuàng)新、甘于奉獻(xiàn)的湖天精神，積極推進(jìn)學(xué)校各項(xiàng)工作均衡、協(xié)調(diào)、持續(xù)、健康發(fā)展。學(xué)校制訂了校務(wù)公開工作方案，促使校務(wù)工作公開化，透明化。實(shí)施校務(wù)公開，推進(jìn)學(xué)校管理民主進(jìn)程。以推進(jìn)校務(wù)公開制度為重點(diǎn)，切實(shí)保證廣大教職工參與學(xué)校民主管理的權(quán)利。堅(jiān)持職稱評審、干部選拔、評優(yōu)評先、年終考核公開，對違紀(jì)師生的處分也及時(shí)公開。成立了校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定了校務(wù)公開實(shí)施細(xì)則和公開目錄等；工會監(jiān)督和落實(shí)校務(wù)公開工作，確保廣大教工的民主權(quán)利。職代會及校務(wù)公開的資料、記錄整理歸檔齊全；及時(shí)上報(bào)職代會和校務(wù)公開工作情況。開展了多種形式的民主管理工作，建立民主管理工作機(jī)構(gòu)，設(shè)立校長信箱，建立教職工代表督查、咨詢和聽證制度等。

2017年，我校被授予“市級園林式單位”、“湖南省教師教育學(xué)會班主任工作專業(yè)委員會理事單位”、“市直屬學(xué)校教學(xué)常規(guī)管理優(yōu)良獎(jiǎng)”、“懷化市2017年教育事業(yè)統(tǒng)計(jì)工作先進(jìn)單位”、“普通高中學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量優(yōu)勝獎(jiǎng)”、、“全國奧林匹克英語作文大賽全國優(yōu)秀組織獎(jiǎng)”、“陽光排舞進(jìn)校園示范學(xué)校”、“全國英語作文教學(xué)先進(jìn)單位“等。

十、其他重要事項(xiàng)

1、一般公共預(yù)算事業(yè)單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

2017年學(xué)校運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出為469.28萬元，主要包括辦公費(fèi)42.29萬元，印刷費(fèi)9.43萬元，咨詢費(fèi)0.84萬元，水費(fèi)17.91萬元，電費(fèi)26.32萬元，郵電費(fèi)7.32萬元，物業(yè)管理費(fèi)45.73萬元，差旅費(fèi)32.78萬元，維修費(fèi)53.09萬元，租賃費(fèi)2.3萬元，培訓(xùn)費(fèi)6.45萬元，公務(wù)接待費(fèi)4.43萬元，專用材料費(fèi)8.25萬元，勞務(wù)費(fèi)3.33萬元，福利費(fèi)34.06萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.43萬元，其他交通費(fèi)2.21萬元，其他商品和服務(wù)支出127.93萬元；其他資本性支出中辦公設(shè)備購置26.57萬元，其他資本性支出7.10萬元，贈與6.5萬元。

本單位2017 年度一般公共預(yù)算事業(yè)單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出469.28 萬元，與上年481.59萬元相比，減少12.31萬元，減少2.56%。主要原因是：2017年與2016年相比水費(fèi)減少17.31萬元，電費(fèi)減少62.8萬元（2016年食堂等應(yīng)交水電費(fèi)2017年1月才沖減），物業(yè)管理費(fèi)增加8.48萬元，維修維護(hù)費(fèi)減少11.76萬元，福利費(fèi)增加6.58萬元，其他商品和服務(wù)支出增加17.05萬元，其他資本性支出中辦公設(shè)備購置增加16.95萬元，其他資本性支出增7.1萬元，其他支出增加4.5萬元。

2、政府采購支出情況說明。

本單位2017年度政府采購支出總額201.33萬元，其中：政府采購貨物支出74.30萬元、政府采購工程支出92.36萬元、政府采購服務(wù)支出34.66萬元。我校各項(xiàng)采購一直嚴(yán)格按照《政府采購法》，根據(jù)政府集中采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行定點(diǎn)服務(wù)單位采購、網(wǎng)上競價(jià)采購。

3、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2017 年12 月31 日，本單位共有車輛2輛，其中，一般公務(wù)用車1 輛、其他用車1 輛，其他用車主要是接送教師上下班用，下半年已停用;單位價(jià)值50 萬元以上通用設(shè)備1套，單價(jià)100 萬元以上專用設(shè)備1臺套。

第四部分  名詞解釋

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

2017年決算公開8張表.rar