第一部分  懷化市湖天中學概況

一、部門職責

懷化市湖天中學根據懷編辦〔2012〕13號文件精神于2012年成立，學校職能為：

1、貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學。

2、組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，負責本校教育教學業務的具體管理，全力推進素質教育實施。

3、指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質量和辦學效益。實施高中學歷教育，培養德、智、體、美等全面發展的學生。

二、機構設置

懷化市湖天中學作為一級部門預算單位，內設科室為：辦公室、教務處、學生處、教研處、總務處。

第二部分  懷化市湖天中學2017年度部門決算表

共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財政撥款收支表5 張，即：《財政撥款收入支出決算總表》《一般公共預算財政撥款支出決算表》《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

第三部分 懷化市湖天中學2017年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

1、收、支總計與上年決算數比較

本單位2017年度全年收入3415.21萬元，與上年3181.2萬元相比，增加234.01萬元，增長7.36%，主要原因是財政撥款增加。

2017年度全年支出3717.39萬元，與上年2703.33萬元相比，增加1014.06萬元，增長37.51%，主要原因是上年項目支出結轉結余本年支出了358.5萬元。

2、財政撥款支出與年初預算比較

本單位2017年度財政撥款支出3110.03萬元，其中一般公共預算3098.03萬元，政府性基金預算12萬元。年初預算數2428.59萬元，預決算差異率28.06%，形成差異的主要原因是基本支出中人員經費由于人員增加及教職工工資標準提高,學生人數增加費用增大，教育專項資金及五年行動項目支出未納入年初預算所致。

二、2017年度收入決算情況說明

本單位2017年度全年收入3415.21萬元，其中：財政撥款收入2751.55萬元，占比80.57%；事業收入663.66萬元，占比19.43%。

三、2017年度支出決算情況說明

本單位2017年度全年支出3717.39萬元，其中：基本支出3181.49萬元，占比85.58%；項目支出535.9萬元，占比14.42%。按支出經濟分類，工資福利支出2609.01萬元，占比70.19%；商品及服務支出560.68萬元，占比15.08%；對個人和家庭的補助91.19萬元，占比2.45%；其他資本性支出450.01萬元，占比12.10%；其他支出6.5萬元，占比0.18%。

四、2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2017年度財政撥款收入2751.55萬元，與上年2495.76萬元相比，增加255.79萬元，增長10.25%，主要原因是職工人數及學生人數增加所致。

2017年度財政撥款支出3110.03萬元，與上年2055.30相比，增加1054.73萬元，增長51.32%，主要原因是上年項目支出結轉和結余在2017年使用358.48萬元，以及職工和學生人數增加，相應支出增大。

五、2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

本單位2017年度一般公共預算財政撥款支出3098.03萬元，與上年2050.3萬元相比，增加1047.73萬元，增長51.10%，主要原因是基本支出中由于教職工增加及工資標準提高工資福利支出增加,學生人數增加相應支出增大。

2、一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

本單位2017年度一般公共預算財政撥款基本支出2562.13萬元，占比82.7%，其中人員經費2092.84萬元，占比81.68%，日常公用經費469.29萬元，占比18.32%；項目支出535.9萬元，占比17.3%。

３、財政撥款支出決算具體情況

本單位2017年度一般公共預算財政撥款支出3098.03萬元，比年初預算2428.59萬元增加669.44萬元，主要原因是年中追加了2059999其他教育支出國培項目50.4萬元，追加了2059999其他教育支出籃球場地面及足球場看臺改造100.7萬元、學生宿舍審計費9.02萬元；以及2050204高中教育支出全年生均經費160萬元都未包含在年初預算中。

六、2017年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2017年度一般公共預算財政撥款基本支出2562.13萬元，其中人員經費2092.84萬元，占比81.68%，日常公用經費469.29萬元，占比18.32%。

七、2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

1、“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

本單位2017年度“三公”經費支出8.86萬元，年初預算41.5萬元，預決算差異率-78.65%，其中：公務用車購置及運行維護費4.43萬元，年初預算4.5萬元，預決算差異率-1.56%；公務接待費4.43萬元，年初預算37萬元，預決算差異率-88.03%，形成預決算差異的主要原因是學校加強“三公”經費管理,嚴格控制公務接待費開支。

本單位2017年度“三公”經費支出8.86萬元，與上年11.23萬元相比，減少2.37萬元，減少21.10%，主要原因是公務用車購置及運行維護費減少了5.38萬元和公務接待費增加3.01萬元。其中：公務用車購置及運行維護費4.43萬元，與上年9.81萬元相比，減少了5.38萬元，減少54.84%，主要是１臺校車已停開；公務接待費4.43萬元，與上年1.43萬元相比，增加了3.01萬元，增長210.49%，主要原因是來校學習交流人員增多。

2、“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

本單位2017年度未購置公務用車, 無公務用車購置費；年末公務用車保有量2輛，其中１臺校車下半年已停開；國內公務接待65批次，接待人次485人。

八、2017年度政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2017年度政府性基金預算收入12萬元，年初預算0萬元，預決算差異率100%，主要原因是用于教育事業的彩票公益金年初預算未安排。

2017年度政府性基金預算支出12萬元，年初預算0萬元，預決算差異率100%，主要原因是用于教育事業的彩票公益金年初預算未安排，相應的支出預決算也就差了100%。

九、關天2017年度預算績效情況說明

本單位2017年進一步加強制度建設，提升自評質量，預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標；二是加強過程監控，按時采集支出的績效信息；三是深入開展財政支出績效評價；四是強化評價結果應用，對發現的問題現場反饋并要求改進；五是健全績效管理工作機制，提高績效管理工作水平。

2017年，根據我校年初工作規劃和重點性工作，圍繞市委、市政府的發展藍圖，積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理經濟業務流程，部門整體支出管理情況得到提升。根據2017年度部門整體支出狀況的概述和分析，部門整體支出績效情況如下：

1. 本年預算配置控制較好。財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率96.36%，小于100%；“三公”經費預算總額變動較小。

2. 預算執行方面。預算控制率29.29%，預算收入完成率129.29%，預算支出完成率119.39%，公用經費控制率25.47%，“三公經費”控制率21.35%。支出總額控制在預算總額以內，除政策性工資預算的追加外，本年部門預算未進行預算相關事項的調整；不存在截留或滯留專項資金情況；投入進度正常；“三公”經費總體控制較好，未超本年預算和上年決算支出。

預算管理方面，完善了《預決算管理辦法》，制度執行總體較為有效，仍需進一步強化；資金使用管理需進一步加強。

收入管理方面，加強了《收入管理辦法》的執行。

資產管理方面，完善了《固定資產管理辦法》、《貨幣資金、應收款和無形資產管理辦法》、《資產清查辦法》等資產管理制度，定期進行了盤點和資產清理，總體執行較好。

2017年，在市委、市政府的親切關懷下，在上級主管部門的堅強領導下，我校堅持大力弘揚樂于學習、善于思考、勤于實踐、勇于創新、甘于奉獻的湖天精神，積極推進學校各項工作均衡、協調、持續、健康發展。學校制訂了校務公開工作方案，促使校務工作公開化，透明化。實施校務公開，推進學校管理民主進程。以推進校務公開制度為重點，切實保證廣大教職工參與學校民主管理的權利。堅持職稱評審、干部選拔、評優評先、年終考核公開，對違紀師生的處分也及時公開。成立了校務公開領導機構，制定了校務公開實施細則和公開目錄等；工會監督和落實校務公開工作，確保廣大教工的民主權利。職代會及校務公開的資料、記錄整理歸檔齊全；及時上報職代會和校務公開工作情況。開展了多種形式的民主管理工作，建立民主管理工作機構，設立校長信箱，建立教職工代表督查、咨詢和聽證制度等。

2017年，我校被授予“市級園林式單位”、“湖南省教師教育學會班主任工作專業委員會理事單位”、“市直屬學校教學常規管理優良獎”、“懷化市2017年教育事業統計工作先進單位”、“普通高中學校教育教學質量優勝獎”、、“全國奧林匹克英語作文大賽全國優秀組織獎”、“陽光排舞進校園示范學校”、“全國英語作文教學先進單位“等。

十、其他重要事項

1、一般公共預算事業單位運行經費支出情況說明

2017年學校運行經費支出為469.28萬元，主要包括辦公費42.29萬元，印刷費9.43萬元，咨詢費0.84萬元，水費17.91萬元，電費26.32萬元，郵電費7.32萬元，物業管理費45.73萬元，差旅費32.78萬元，維修費53.09萬元，租賃費2.3萬元，培訓費6.45萬元，公務接待費4.43萬元，專用材料費8.25萬元，勞務費3.33萬元，福利費34.06萬元，公務用車運行維護費4.43萬元，其他交通費2.21萬元，其他商品和服務支出127.93萬元；其他資本性支出中辦公設備購置26.57萬元，其他資本性支出7.10萬元，贈與6.5萬元。

本單位2017 年度一般公共預算事業單位運行經費支出469.28 萬元，與上年481.59萬元相比，減少12.31萬元，減少2.56%。主要原因是：2017年與2016年相比水費減少17.31萬元，電費減少62.8萬元（2016年食堂等應交水電費2017年1月才沖減），物業管理費增加8.48萬元，維修維護費減少11.76萬元，福利費增加6.58萬元，其他商品和服務支出增加17.05萬元，其他資本性支出中辦公設備購置增加16.95萬元，其他資本性支出增7.1萬元，其他支出增加4.5萬元。

2、政府采購支出情況說明。

本單位2017年度政府采購支出總額201.33萬元，其中：政府采購貨物支出74.30萬元、政府采購工程支出92.36萬元、政府采購服務支出34.66萬元。我校各項采購一直嚴格按照《政府采購法》，根據政府集中采購目錄及限額標準進行定點服務單位采購、網上競價采購。

3、國有資產占用情況說明。

截至2017 年12 月31 日，本單位共有車輛2輛，其中，一般公務用車1 輛、其他用車1 輛，其他用車主要是接送教師上下班用，下半年已停用;單位價值50 萬元以上通用設備1套，單價100 萬元以上專用設備1臺套。

第四部分  名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

2017年決算公開8張表.rar