2019年度懷化市中心特殊教育學(xué)校部門決算 

目錄

第一部分懷化市中心特殊教育學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項(xiàng)情況說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  懷化市中心特殊教育學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

懷化市中心特殊教育學(xué)校由懷化市財(cái)政局全額撥款，直屬市教育局管理，主要擔(dān)負(fù)?dān)Q城、中方、洪江、新晃、通道5縣市區(qū)殘障兒童少年教育教學(xué)及各縣市區(qū)聽障兒童少年的義務(wù)教育和縣級(jí)特校教師培訓(xùn)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，是一所集康復(fù)教育、學(xué)前教育、義務(wù)教育于一體的一貫制義務(wù)教育學(xué)校。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。懷化市中心特殊教育學(xué)校內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、教導(dǎo)處、總務(wù)處、培智部等4個(gè)處室。

（二）決算單位構(gòu)成。2019年度本部門財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)1個(gè)。 納入2019年部門決算公開單位構(gòu)成的只有懷化市中心特殊教育學(xué)校本級(jí)。

第二部分  部門決算公開表 8張。

決算公開8張表格為：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》（見附件）。

第三部分  2019年度部門決算情況說明 

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計(jì)1841.86萬元，與2018年1082.84萬元相比，增加759.02萬元，增長70.09%，主要是因?yàn)椋?.本年度新增500萬元的學(xué)生宿舍及教師公寓工程建設(shè)資金；2.全年教師的工資及年終獎(jiǎng)金的增加；3.新增項(xiàng)目支出274.86萬元；4.新增社保下?lián)軉挝唤搪毠?019年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)及單位基本醫(yī)療支出共計(jì)70.88萬元；5.新增107萬元的專用設(shè)備采購資金。

二、收入決算情況說明

本年收入合計(jì)1431.53萬元，其中：財(cái)政撥款收入1401.53萬元，占97.9%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入30萬元，占2.1%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計(jì)1190.86萬元，其中：基本支出916萬元，占76.92%；項(xiàng)目支出274.86萬元，占23.08%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1811.86萬元，與2018年1078.09萬元相比，增加733.77萬元，增加68.06%，主要原因是：1.本年新增學(xué)生宿舍及教師公寓工程建設(shè)項(xiàng)目資金500萬元所致。2.全年教師的工資及年終獎(jiǎng)金的增加；3.新增項(xiàng)目支出256.83萬元；4.新增社保下?lián)軉挝唤搪毠?019年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)及單位基本醫(yī)療支出共計(jì)70.88萬元；5. 新增107萬元的專用設(shè)備采購資金。 

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2019年度財(cái)政撥款支出1172.82萬元，占本年支出合計(jì)的98.48%，與2018年666.06萬元相比，財(cái)政撥款支出增加506.76萬元，增長76.08%，主要是因?yàn)?、全年教師的工資及年終獎(jiǎng)金的增加；2、新增項(xiàng)目支出256.83萬元；3、新增社保下?lián)軉挝唤搪毠?019年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)及單位基本醫(yī)療支出共計(jì)70.88萬元；4、新增107萬元的專用設(shè)備采購資金。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財(cái)政撥款支出1172.82萬元，主要用于以下方面：教育支出1092.15萬元，占93.12%；社會(huì)保障和就業(yè)支出58.25萬元，占4.97%；衛(wèi)生健康支出22.43萬元，占1.91%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為385.3萬元，支出決算數(shù)為1172.82萬元，完成年初預(yù)算的304.39%，其中：

1.教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為65.12萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是追加了學(xué)校臨聘人員的預(yù)算支出。

3.教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為409.54萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上年結(jié)轉(zhuǎn)資金較多，有些項(xiàng)目資金未納入預(yù)算，公用生均經(jīng)費(fèi)支出及學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目由由教科文統(tǒng)一年初預(yù)算，學(xué)校沒有做預(yù)算。

4.教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為385.3萬元，支出決算為615.7萬元，完成年初預(yù)算的159.79%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因?yàn)槿杲處煹墓べY福利增加，在年中追加了預(yù)算，學(xué)校資源教室建設(shè)120.41萬元預(yù)算也在年中做了追加所致。

5.教育支出（類）教育支出（款）其他教育支出

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.79萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金支出，此筆資金學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政統(tǒng)一年末追加預(yù)算。

6.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）行政事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為9.8萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于退休教師的年終一次性生活費(fèi)補(bǔ)貼，學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政年中追加預(yù)算。

8.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為48.45萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于學(xué)校教師的養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，往年由財(cái)政直接撥款到社會(huì)保障局賬戶，未經(jīng)過學(xué)校賬戶，而本年中途財(cái)政將此筆款項(xiàng)下?lián)艿綄W(xué)校所致。學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政年中追加預(yù)算。

9.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為22.43萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于教師的醫(yī)療保險(xiǎn)支出，學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政年中追加預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財(cái)政撥款基本支出916萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)725.68萬元，占基本支出的79.22%,主要包括基本工資176.85萬元、津貼補(bǔ)貼144.01萬元、獎(jiǎng)金104.98萬元、績效工資34.97萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)22.95萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)22.95萬元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)6.27萬元、住房公積金3.04萬元、其他工資福利支出99.65萬元、生活補(bǔ)助76.09萬元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8.43萬元。

公用經(jīng)費(fèi)190.32萬元，占基本支出的20.78%，主要包括辦公費(fèi)2.87萬元、印刷費(fèi)0.87萬元、水費(fèi)4.22萬元、電費(fèi)8.34萬元、物業(yè)管理費(fèi)10.86萬元、差旅費(fèi)4萬元、維修（護(hù)）費(fèi)4.31萬元、培訓(xùn)費(fèi)1.49萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.22萬元、勞務(wù)費(fèi)0.85萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)18萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.57萬元、其他交通費(fèi)用1.21萬元、其他商品和服務(wù)支出24.71萬元、專用設(shè)備購置81.83萬元、其他資本性支出25.97萬元。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為6.2萬元，支出決算為0.79萬元，完成預(yù)算的12.74%，其中：

1.因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。

2.公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為1.7萬元，支出決算為0.22萬元，完成預(yù)算的12.94%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我單位嚴(yán)格遵照中央八項(xiàng)規(guī)定以及省、市有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，壓縮了公務(wù)接待費(fèi)支出，與上年0萬元相比增加0.22萬元，增長的主要原因是因?yàn)闃I(yè)務(wù)需求，不可避免地產(chǎn)生一些公務(wù)招待費(fèi)。

3.公務(wù)用車購置費(fèi)支出0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。

4.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為4.5萬元支出決算為0.57萬元，完成預(yù)算的12.67%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本年我校厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”，盡量少用公車出行。與上年0.65萬元相比減少0.08萬元，減少12.3%,減少的主要原因是我校厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”，盡量少用公車出行。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.22萬元，占27.85%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.57萬元，占72.15%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次.

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.22萬元，全年共接待來訪團(tuán)組3個(gè)、來賓25人次，主要是在2019年6月麻陽特校、11月冷水江市教育局及12月洪江市教育局等領(lǐng)導(dǎo)及同仁來校交流時(shí)發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.57萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.57萬元，主要是公車保養(yǎng)及維護(hù)、公車保險(xiǎn)、公車年檢支出，截至2019年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2019年度本單位無政府性基金收入與支出。

九、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明

本部門預(yù)算績效管理開展情況、績效目標(biāo)和績效評(píng)價(jià)報(bào)告等均按照財(cái)政績效部門要求已公開在懷化市教育局網(wǎng)站。(見公開附件）

十、其他重要事項(xiàng)情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

本部門2019 年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，因?yàn)楸静块T不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會(huì)議費(fèi)0萬元；開支培訓(xùn)費(fèi)1.49萬元，用于開展領(lǐng)導(dǎo)履職能力提升及教師業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)10人，內(nèi)容為楊彩云、李林英的手語培訓(xùn)、李元?jiǎng)偟木鈨?yōu)質(zhì)培訓(xùn)、舒振富的政協(xié)履職能力提升培訓(xùn)、丁中華、萬建華、沈一吉、王鑫去長沙的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬元。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額91.36萬元，其中：政府采購貨物支出91.36萬元，占政府采購總額的100%；政府采購工程支出0萬元，占政府采購總額的0%；政府采購服務(wù)支出0萬元，政府采購總額的0%。其中：授予中小企業(yè)合同金額0萬元，政府采購總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，政府采購總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是一般公務(wù)用車；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。 

第四部分 名詞解釋 

1、財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

3、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

4、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

5、項(xiàng)目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。

6、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

7、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。     

第五部分附件 

1.2019年公開表格

中心特校2019決算公開表

2.《2019年整體支出績效目標(biāo)表》

2019年部門整體支出績效目標(biāo)表

3.《懷化市中心特殊教育學(xué)校2019年度部門整體支出績效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告》

懷化市中心特殊教育學(xué)校2019年度部門整體支出績效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告