2019年度懷化市中心特殊教育學校部門決算 

目錄

第一部分懷化市中心特殊教育學校概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  懷化市中心特殊教育學校概況

一、部門職責

懷化市中心特殊教育學校由懷化市財政局全額撥款，直屬市教育局管理，主要擔負鶴城、中方、洪江、新晃、通道5縣市區殘障兒童少年教育教學及各縣市區聽障兒童少年的義務教育和縣級特校教師培訓及業務指導工作，是一所集康復教育、學前教育、義務教育于一體的一貫制義務教育學校。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市中心特殊教育學校內設機構包括：辦公室、教導處、總務處、培智部等4個處室。

（二）決算單位構成。2019年度本部門財政補助事業單位獨立核算機構1個。 納入2019年部門決算公開單位構成的只有懷化市中心特殊教育學校本級。

第二部分  部門決算公開表 8張。

決算公開8張表格為：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》（見附件）。

第三部分  2019年度部門決算情況說明 

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計1841.86萬元，與2018年1082.84萬元相比，增加759.02萬元，增長70.09%，主要是因為：1.本年度新增500萬元的學生宿舍及教師公寓工程建設資金；2.全年教師的工資及年終獎金的增加；3.新增項目支出274.86萬元；4.新增社保下撥單位教職工2019年基本養老保險及單位基本醫療支出共計70.88萬元；5.新增107萬元的專用設備采購資金。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1431.53萬元，其中：財政撥款收入1401.53萬元，占97.9%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入30萬元，占2.1%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1190.86萬元，其中：基本支出916萬元，占76.92%；項目支出274.86萬元，占23.08%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計1811.86萬元，與2018年1078.09萬元相比，增加733.77萬元，增加68.06%，主要原因是：1.本年新增學生宿舍及教師公寓工程建設項目資金500萬元所致。2.全年教師的工資及年終獎金的增加；3.新增項目支出256.83萬元；4.新增社保下撥單位教職工2019年基本養老保險及單位基本醫療支出共計70.88萬元；5. 新增107萬元的專用設備采購資金。 

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出1172.82萬元，占本年支出合計的98.48%，與2018年666.06萬元相比，財政撥款支出增加506.76萬元，增長76.08%，主要是因為1、全年教師的工資及年終獎金的增加；2、新增項目支出256.83萬元；3、新增社保下撥單位教職工2019年基本養老保險及單位基本醫療支出共計70.88萬元；4、新增107萬元的專用設備采購資金。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出1172.82萬元，主要用于以下方面：教育支出1092.15萬元，占93.12%；社會保障和就業支出58.25萬元，占4.97%；衛生健康支出22.43萬元，占1.91%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為385.3萬元，支出決算數為1172.82萬元，完成年初預算的304.39%，其中：

1.教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為65.12萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是追加了學校臨聘人員的預算支出。

3.教育支出（類）教育管理事務（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為409.54萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上年結轉資金較多，有些項目資金未納入預算，公用生均經費支出及學生生活費補助項目由由教科文統一年初預算，學校沒有做預算。

4.教育支出（類）特殊教育（款）特殊學校教育（項）。

年初預算為385.3萬元，支出決算為615.7萬元，完成年初預算的159.79%，決算數大于年初預算數的主要原因是：因為全年教師的工資福利增加，在年中追加了預算，學校資源教室建設120.41萬元預算也在年中做了追加所致。

5.教育支出（類）教育支出（款）其他教育支出

年初預算為0萬元，支出決算為1.79萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金支出，此筆資金學校未做預算，由財政統一年末追加預算。

6.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）行政事業單位離退休（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9.8萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金用于退休教師的年終一次性生活費補貼，學校未做預算，由財政年中追加預算。

8.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為48.45萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金用于學校教師的養老保險支出，往年由財政直接撥款到社會保障局賬戶，未經過學校賬戶，而本年中途財政將此筆款項下撥到學校所致。學校未做預算，由財政年中追加預算。

9.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為22.43萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金用于教師的醫療保險支出，學校未做預算，由財政年中追加預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出916萬元，其中：

人員經費725.68萬元，占基本支出的79.22%,主要包括基本工資176.85萬元、津貼補貼144.01萬元、獎金104.98萬元、績效工資34.97萬元、機關事業單位基本養老保險繳費22.95萬元、職工基本醫療保險繳費22.95萬元、其他社會保障繳費6.27萬元、住房公積金3.04萬元、其他工資福利支出99.65萬元、生活補助76.09萬元、其他對個人和家庭的補助8.43萬元。

公用經費190.32萬元，占基本支出的20.78%，主要包括辦公費2.87萬元、印刷費0.87萬元、水費4.22萬元、電費8.34萬元、物業管理費10.86萬元、差旅費4萬元、維修（護）費4.31萬元、培訓費1.49萬元、公務接待費0.22萬元、勞務費0.85萬元、工會經費18萬元、公務用車運行維護費0.57萬元、其他交通費用1.21萬元、其他商品和服務支出24.71萬元、專用設備購置81.83萬元、其他資本性支出25.97萬元。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為6.2萬元，支出決算為0.79萬元，完成預算的12.74%，其中：

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。

2.公務接待費支出預算為1.7萬元，支出決算為0.22萬元，完成預算的12.94%，決算數大于年初預算數的主要原因是我單位嚴格遵照中央八項規定以及省、市有關規定，加強“三公”經費管理，壓縮了公務接待費支出，與上年0萬元相比增加0.22萬元，增長的主要原因是因為業務需求，不可避免地產生一些公務招待費。

3.公務用車購置費支出0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。

4.公務用車運行維護費支出預算為4.5萬元支出決算為0.57萬元，完成預算的12.67%，決算數小于年初預算數的主要原因是本年我校厲行節約，嚴格控制“三公經費”，盡量少用公車出行。與上年0.65萬元相比減少0.08萬元，減少12.3%,減少的主要原因是我校厲行節約，嚴格控制“三公經費”，盡量少用公車出行。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.22萬元，占27.85%,因公出國（境）費支出決算0萬元,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.57萬元，占72.15%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次.

2、公務接待費支出決算為0.22萬元，全年共接待來訪團組3個、來賓25人次，主要是在2019年6月麻陽特校、11月冷水江市教育局及12月洪江市教育局等領導及同仁來校交流時發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.57萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0.57萬元，主要是公車保養及維護、公車保險、公車年檢支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年度本單位無政府性基金收入與支出。

九、關于2019年度預算績效情況說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等均按照財政績效部門要求已公開在懷化市教育局網站。(見公開附件）

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費1.49萬元，用于開展領導履職能力提升及教師業務培訓，人數10人，內容為楊彩云、李林英的手語培訓、李元剛的均衡優質培訓、舒振富的政協履職能力提升培訓、丁中華、萬建華、沈一吉、王鑫去長沙的業務培訓；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額91.36萬元，其中：政府采購貨物支出91.36萬元，占政府采購總額的100%；政府采購工程支出0萬元，占政府采購總額的0%；政府采購服務支出0萬元，政府采購總額的0%。其中：授予中小企業合同金額0萬元，政府采購總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，政府采購總額的0%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是一般公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。 

第四部分 名詞解釋 

1、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2、年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成，結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

3、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

4、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

5、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

6、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

7、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。     

第五部分附件 

1.2019年公開表格

中心特校2019決算公開表

2.《2019年整體支出績效目標表》

2019年部門整體支出績效目標表

3.《懷化市中心特殊教育學校2019年度部門整體支出績效評價自評報告》

懷化市中心特殊教育學校2019年度部門整體支出績效評價自評報告