發(fā)布時間：2023-01-13 11:15 信息來源：懷化市財政局
懷化市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年
預(yù)算草案的報告
——2022年12月27日在懷化市第六屆人民代表大會第二次會議上
懷化市財政局局長 駱磊
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請予審查，并請市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入完成117.58億元，增長5%。全市一般公共預(yù)算支出完成493.14億元，增長5%。
市本級地方一般公共預(yù)算收入完成38.34億元，增長3%。地方一般公共預(yù)算收入加上上級補助、調(diào)入資金等收入34.66億元，收入合計73億元。市本級一般公共預(yù)算支出完成73億元，增長8%。當(dāng)年收支平衡。
需要說明的是，2022年受新冠疫情沖擊影響，全市地方一般公共預(yù)算收入未達(dá)到年初預(yù)期；同時，全市及市本級項目實施進(jìn)度減緩，按照收付實現(xiàn)制原則相應(yīng)減少支出。
2022年，我們?nèi)幦∩霞壻Y金和政策扶持力度，全市上級補助收入為320.36億元，比上年增加15.26億元，增長5%。其中：返還性收入11.12億元、均衡性轉(zhuǎn)移支付75.6億元、國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付10.14億元。市本級上級補助收入為23.38億元，增加2.32億元，增長11%。其中：返還性收入4.76億元、轉(zhuǎn)移支付18.62億元。
（二）政府性基金預(yù)算
市本級政府性基金收入完成64.93億元，加上新增專項債券收入42.46億元，調(diào)入資金5.74億元，收入合計113.13億元。政府性基金支出完成106.05億元，加上調(diào)出資金7.08億元，支出合計113.13億元。當(dāng)年收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
市本級社會保險基金收入完成67.15億元，社會保險基金支出完成65.19億元，收支相抵后當(dāng)年結(jié)余1.96億元，年末累計結(jié)余67.83億元。社會保險基金支出未達(dá)到年初預(yù)算支出數(shù)，主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出預(yù)算數(shù)為40.94億元，而當(dāng)年實際支出僅為38.52億元，減少2.42億元。
（四）地方政府債務(wù)情況
省財政廳初步核定市本級2022年地方政府債務(wù)限額為368.69億元，年末地方政府債務(wù)余額為368.69億元，未超過債務(wù)限額。當(dāng)年發(fā)行新增地方政府債券44.73億元，其中：新增一般債券2.27億元用于公共安全、教育及交通等民生項目；新增專項債券42.46億元用于醫(yī)療、高速公路等民生項目。
需要說明的是，以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，如有變化，我們將在報告全市及市本級2022年財政決算時一并報告。
二、上級政策和人大預(yù)算決議落實情況
2022年，我們按照中央、省委省政府和市委決策部署，特別是“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，認(rèn)真執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，落實上級政策要求和市六屆人大一次會議的有關(guān)決議，各項工作穩(wěn)步推進(jìn)。
（一）統(tǒng)籌疫情防控及經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。統(tǒng)籌安排疫情防控資金超3億元，應(yīng)對新冠疫情多輪沖擊及保障“外防輸入、內(nèi)防反彈”常態(tài)化防疫需要；落實市委市政府“1+8+N”系列措施，打好穩(wěn)增長的“組合拳”支持重點行業(yè)復(fù)蘇；進(jìn)一步完善減稅降費機(jī)制，不折不扣落實大規(guī)模組合式稅費支持政策，全市預(yù)計新增減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)21.04億元；管好用好直達(dá)資金，預(yù)計全年直達(dá)資金執(zhí)行進(jìn)度超96%，有力支持“六穩(wěn)”“六保”；充分發(fā)揮新增債券杠桿撬動作用，市本級新增債券44.73億元精準(zhǔn)投向公共安全、教育、醫(yī)療等民生基建領(lǐng)域。全市民生支出占比預(yù)計超77%。
（二）深入推進(jìn)財稅體制改革。深化“零基預(yù)算”改革，加強結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)清理，統(tǒng)籌部門單位各類預(yù)算收入超4億元，形成資金合力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；全面推進(jìn)預(yù)算一體化，將會計核算、資產(chǎn)、績效、政府采購等業(yè)務(wù)子系統(tǒng)融入主體程序，提升預(yù)算管理能力；建立預(yù)算執(zhí)行控制機(jī)制，硬化預(yù)算執(zhí)行次序，確保全年收支平衡；堅決貫徹中央關(guān)于“黨政機(jī)關(guān)要堅持過緊日子”的要求，把艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為財政工作長期堅持的方針，壓減非急需非剛性支出1.75億元。
（三）防范化解債務(wù)風(fēng)險。建立發(fā)改財政投資聯(lián)審機(jī)制，制定了《懷化市規(guī)范政府性投資項目決策和立項防范政府債務(wù)風(fēng)險實施細(xì)則》，堅決遏制新增政府隱性債務(wù)；加強專項債券項目管理，實行“四庫”管理（儲備庫、需求庫、發(fā)行庫、存續(xù)庫），壓實部門責(zé)任；建立專項債券管理工作機(jī)制，實行“十天一調(diào)度，一月一考評”，督促單位加快項目建設(shè)進(jìn)度和債券資金使用進(jìn)度；建立政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警應(yīng)急機(jī)制，定期對市本級政府債務(wù)風(fēng)險進(jìn)行測算評估，按照“誰負(fù)債、誰償還”“誰使用、誰償還”“統(tǒng)一管理、規(guī)范使用”原則設(shè)立6億元應(yīng)急資金池。
各位代表，過去的一年，市人民政府及財政部門認(rèn)真執(zhí)行市人大的各項決議，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情多輪沖擊和持續(xù)極端干旱等不利影響，主動作為化解經(jīng)濟(jì)下行壓力，財政運行總體平穩(wěn)，收支平衡。但是我們也要清醒認(rèn)識到，財政運行還存在一些問題，主要是：債券資金管理使用還需更加規(guī)范，政府性預(yù)算編制還需更加精準(zhǔn)，對部門預(yù)算單位財務(wù)監(jiān)督力度還沒有完全到位等。對此我們將在今后的工作中以問題為導(dǎo)向，不斷推進(jìn)預(yù)算管理制度改革和提升財政部門監(jiān)管能力。
三、2023年預(yù)算草案
2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年，是懷化國際陸港“兩年成型”關(guān)鍵之年。我市財政工作的指導(dǎo)思想為：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入落實習(xí)近平總書記對湖南重要講話重要指示批示精神，按照中央、省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會議部署要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開放，大力提振市場信心，把實施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機(jī)結(jié)合起來，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，有效防范化解重大風(fēng)險，推動經(jīng)濟(jì)運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為深入實施“五新四城”戰(zhàn)略、加快建設(shè)現(xiàn)代化新懷化開好局起好步。堅決貫徹落實預(yù)算法及其實施條例，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，積極的財政政策要加力提效。政府繼續(xù)過“緊日子”，提高財政資金配置和使用效益，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述要求，提出如下預(yù)算草案：
（一）一般公共預(yù)算
2023年，全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成127.57億元，增長8.5%。全市一般公共預(yù)算支出擬安排507.93億元，比上年的493.14億元增加14.79億元，增長3%。
市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成41.6億元，增長8.5%。加上上級補助、調(diào)入資金等收入33.59億元，市本級擬安排一般公共預(yù)算支出75.19億元，比上年的73億元增加2.19億元，增長3%。市本級一般公共預(yù)算收支平衡。
省級對全市上級補助收入預(yù)計為336.38億元。省級對市本級上級補助收入預(yù)計為24.55億元，其中：返還性收入4.76億元、轉(zhuǎn)移支付19.79億元。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年，市本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成44.81億元；支出擬安排44.11億元，調(diào)出資金0.7億元，支出合計44.81億元。當(dāng)年收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
2023年，市本級社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成70.94億元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入6.06億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險基金）預(yù)算收入18.09億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險收入41.97億元，工傷保險基金預(yù)算收入4.82億元。基金支出擬安排70.02億元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出6.27億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金預(yù)算支出17.58億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出40.94億元，工傷保險基金預(yù)算支出5.23億元。收支相抵后當(dāng)年結(jié)余0.92億元，年末累計結(jié)余68.74億元。
四、完成預(yù)算的主要措施
（一）大力培植財源。深入實施“五新四城”戰(zhàn)略，推進(jìn)“三高四新”財源建設(shè)工程，推動“國際陸港”等臨港產(chǎn)業(yè)大發(fā)展，加快構(gòu)建“一體兩翼”樞紐偏好性產(chǎn)業(yè)體系。深入對接“強省會”戰(zhàn)略，大力承接長株潭區(qū)域性物流基地、專業(yè)市場轉(zhuǎn)移；發(fā)揮減稅降費激發(fā)微觀主體活力作用，最大限度支持市場主體和個人享受減稅降費紅利；安排政府性融資擔(dān)保資本金1億元，助力本土企業(yè)解決融資難問題；確保全年地方收入增幅達(dá)到8.5%以上，非稅占比控制在30%以內(nèi)。
（二）強化預(yù)算管理。硬化實化預(yù)算約束機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑事項，不得無預(yù)算、超預(yù)算安排支出；堅決落實過緊日子要求，嚴(yán)格執(zhí)行會議費、培訓(xùn)費、差旅費標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支，進(jìn)一步壓減一般性支出，市本級按照20%比例壓減公用經(jīng)費、按照50%比例壓減到單位的專項支出1.9億元；依托人大預(yù)算在線聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督及預(yù)算一體化系統(tǒng)，嚴(yán)控單位“三公”經(jīng)費預(yù)算編制和執(zhí)行，依法依規(guī)公開“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息。
（三）統(tǒng)籌財力優(yōu)支出。加強結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理，推進(jìn)清查處置閑置低效國有資產(chǎn)資源工作，騰出更多財力用于保“三保”和防風(fēng)險。堅持“三保”支出在預(yù)算安排中的首要次序，按還債計劃安排化債支出，全力保障市委市政府確定的民生、安全及經(jīng)濟(jì)發(fā)展等重大事項。嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，推動績效提質(zhì)增效。市本級安排教育支出7.31億元，科技產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金3.45億元，交通運輸事業(yè)發(fā)展資金1.5億元，鄉(xiāng)村振興鞏固脫貧資金1.1億元，疫情防控資金0.5億元。
（四）防范化解風(fēng)險。堅持把防范化解政府債務(wù)風(fēng)險作為重大政治任務(wù)，按照穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策、精準(zhǔn)拆彈的方針，堅決防風(fēng)險、控增量、化存量、促轉(zhuǎn)型，確保全市債務(wù)風(fēng)險情況總體可控；嚴(yán)格落實相關(guān)部門和債務(wù)單位償債責(zé)任，嚴(yán)密防范到期債務(wù)風(fēng)險；嚴(yán)格執(zhí)行消化剛兌三年行動計劃，逐步實現(xiàn)剛變?nèi)帷⒍套冮L、高變低，持續(xù)降低債務(wù)風(fēng)險。市本級安排償債支出20.07億元，將地方政府債務(wù)利息足額納入預(yù)算保障，并按計劃化解隱性債務(wù)。
各位代表，新的一年，我們將深入貫徹習(xí)近平經(jīng)濟(jì)思想，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實省委、省政府和市委的決策部署，搶抓歷史機(jī)遇，奮起二次創(chuàng)業(yè)，堅定信心，砥礪前行，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新懷化而團(tuán)結(jié)奮斗！
