第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計1638.13萬元。無上年數(shù)據(jù)，本單位為原懷化市計量測試檢定所、原懷化市產(chǎn)商品質(zhì)量監(jiān)督檢驗所和懷化市食品藥品檢驗所合并的新單位。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1638.13萬元，其中：財政撥款收入1635.49萬元，占99.84%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入2.64萬元，占0.16%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1638.13萬元，其中：基本支出1117.68萬元，占68.23%；項目支出520.45萬元，占31.77%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計1635.49萬元，無上年數(shù)據(jù)。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1635.49萬元，占本年支出合計的99.84%，無上年數(shù)據(jù)。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財政撥款支出1635.49萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1441.07萬元，占88.11%；社會保障和就業(yè)（類）支出151.77萬元，占9.28%；衛(wèi)生健康（類）支出42.65萬元，占2.61%

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為1448.62萬元，支出決算數(shù)為1635.49萬元，完成年初預算的112.9%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）市場監(jiān)督管理事務(wù)（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為688.3萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：預決算下達的功能口徑不一致。

2、一般公共服務(wù)（類）市場監(jiān)督管理事務(wù)（款）藥品事務(wù)（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為108.41萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加預算，藥械化抽檢專項經(jīng)費43.52萬元、中央藥品監(jiān)管補助21.58萬元、檢驗設(shè)備配備43.31萬元。

3、一般公共服務(wù)（類）市場監(jiān)督管理事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）。

年初預算為1089.13萬元，支出決算為193.13萬元，完成年初預算的17.73%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：預決算下達的功能口徑不一致。

4、一般公共服務(wù)（類）市場監(jiān)督管理事務(wù)（款）其他市場監(jiān)督管理事務(wù)（項）。

年初預算為97.5萬元，支出決算為301.24萬元，完成年初預算的308.96%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加預算，人員經(jīng)費獎金89.2萬元，流通領(lǐng)域重點產(chǎn)商品質(zhì)量監(jiān)督抽查39.56萬元，檢驗檢測能力提升項目30萬元，湖南省財政廳關(guān)于提前下達2023年省級市場監(jiān)督管理專項資金的通知5萬元和省級能力提升項目40萬元。

5、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為150萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加預算，食品安全抽檢經(jīng)費150萬元。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預算為116.51萬元，支出決算為99.19萬元，完成年初預算的85.13%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：本年度有4名退休人員。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為52.58萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加離退休人員春節(jié)一次性生活補助。

8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。

年初預算為49.33萬元，支出決算為42.65萬元，完成年初預算的86.46%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：本年度有4名退休人員。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1115.04萬元，其中：

人員經(jīng)費1044.39萬元，占基本支出的93.66%，主要包括基本工資、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、撫恤金、生活補助、獎勵金和其他對個人和家庭的補助。

公用經(jīng)費70.65萬元，占基本支出的6.34%，主要包括辦公費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用和其他商品和服務(wù)支出。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為5.5萬元，支出決算為5.5萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是嚴格按預算執(zhí)行，無上年數(shù)據(jù)。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是本單位厲行節(jié)儉，嚴控“三公”經(jīng)費，無上年數(shù)據(jù)。

公務(wù)接待費支出預算為1萬元，支出決算為1萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是嚴格按預算執(zhí)行，控制經(jīng)費開支，無上年數(shù)據(jù)。

公務(wù)用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是本單位厲行節(jié)儉，嚴控“三公”經(jīng)費，無上年數(shù)據(jù)。

公務(wù)用車運行維護費支出預算為4.5萬元，支出決算為4.5萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是嚴格按預算執(zhí)行，控制經(jīng)費開支，無上年數(shù)據(jù)。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算1萬元，占18.18%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算4.5萬元，占81.82%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，開支內(nèi)容包括：

2、公務(wù)接待費支出決算為1萬元，全年共接待來訪團組15個、來賓68人次，主要用于資質(zhì)擴項、計量授權(quán)考核、檢驗檢測機構(gòu)技術(shù)交流等發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為4.5萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，懷化市檢驗檢測中心更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費4.5萬元，主要是油料費、車輛維修費、車輛保險費、過路費等支出，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為5輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。

十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本單位屬于事業(yè)單位，故沒有機關(guān)運行經(jīng)費支出。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.17萬元，用于參加學術(shù)年會會議，人數(shù)2人，內(nèi)容為中藥專業(yè)委員會學術(shù)年會、湖南省植物學術(shù)年會；開支培訓費3.35萬元，用于開展業(yè)務(wù)能力培訓，人數(shù)74人，內(nèi)容為食品安全抽檢監(jiān)測業(yè)務(wù)能力提升、特種設(shè)備培訓、事業(yè)單位工作人員培訓等；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。

十二、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額246.38萬元，其中：政府采購貨物支出107.19萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出139.19萬元。授予中小企業(yè)合同金額246.38萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額246.38萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛5輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車5輛，其他用車主要是業(yè)務(wù)用車；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關(guān)于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

2023年年初，本單位按照要求完成了懷化市財政局2023年度預算績效目標審核工作。

2023年10月，根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展2023年度市級預算支出績效運行監(jiān)控工作的通知》（懷財績〔2023〕120號）要求，本單位對2023年1-6月份財政支出績效目標運行情況進行監(jiān)控分析，按要求填報《項目支出績效運行監(jiān)控表》并上傳至預算績效系統(tǒng)，編寫市級預算支出績效運行監(jiān)控報告，對績效監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的績效目標執(zhí)行偏差和管理漏洞，及時采取有針對性的措施予以糾正，不斷改進和加強預算績效管理。

2024年6月，根據(jù)《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔2019〕10號）有關(guān)規(guī)定，按照《懷化市財政局關(guān)于開展2023年度預算支出績效自評工作的通知》（懷財績〔2024〕46號）要求，本單位認真開展績效自評工作，對2023年整體支出和項目支出實施了預算績效自評。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

本單位認真開展整體支出績效評價。績效指標設(shè)置符合部門職責和相關(guān)管理規(guī)定，通過項目實施，較好完成了年初設(shè)定的各項工作目標，取得了較好的成效。詳見2023年部門整體支出績效自評附件。

（三）存在的問題及原因分析

政府采購預算編制準確性有待于提升。年初政府采購預算不夠準確，導致政府采購預算小于政府采購執(zhí)行。

第四部分

名詞解釋

一、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

二、“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附 件

附件一：懷化市檢驗檢測中心2023年決算公開表 

附件二：懷化市檢驗檢測中心2023部門整體支出績效評價報告