第三部分

2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計926.97萬元。與上年相比，增加135.56萬元，增長17.13%，主要是因為人員經費增加，工資福利增加。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計926.97萬元，其中：財政撥款收入926.97萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計926.97萬元，其中：基本支出694.62萬元，占74.93%；項目支出232.35萬元，占25.07%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2022年度財政撥款收、支總計926.97萬元，與上年相比，增加135.56萬元，增長17.13%，主要是因為人員經費增加，工資福利增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度財政撥款支出926.97元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加135.56萬元，增長17.13%，主要是因為人員經費增加，工資福利增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度財政撥款支出926.97萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出826.44萬元，占89.15%；社會保障和就業（類）支出75.81萬元，占8.18%;衛生健康（類）支出24.72萬元，占2.67%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度財政撥款支出年初預算數為561.03萬元，支出決算數為926.97萬元，完成年初預算的165.23%，其中：

1、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為409.06萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預決算下達的功能口徑不一致，工資、獎金等未納入年初行政運行預算，在事業運行里面。

2、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）藥品事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為48萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加省級藥品檢驗檢測專項資金。

3、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）食品安全監管（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為100萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加市級食品檢驗檢測專項資金。

4、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）事業運行（項）。

年初預算為392.9萬元，支出決算為75.13萬元，完成年初預算的19.12%，決算數小于年初預算數的主要原因是：預決算下達的功能口徑不一致，工資、獎金等納入年初預算，實際支出未在里面。

5、一般公共服務支出（類）市場監督管理事務（款）其他市場監督管理事務（項）。

年初預算為95.55萬元，支出決算為194.25萬元，完成年初預算的203.3%，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加省級科研專項等資金。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為47.4萬元，支出決算為49.44萬元，完成年初預算的104.3%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加養老保險差額部分。

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為26.38萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：離退休人員的生活補助未納入年初預算。

8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為24.72萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預決算下達的功能口徑不一致，本年度發生了行政單位醫療未納入年初預算，事業單位醫療有年初預算但無支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財政撥款基本支出694.62萬元，其中：

人員經費660.27萬元，占基本支出的95.05%,主要包括基本工資、獎金、 績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、生活補助和其他對個人和家庭的補助。

公用經費34.35萬元，占基本支出的4.95%，主要包括辦公費、水費、郵電費、差旅費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用和其他商品和服務支出。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為2.7萬元，支出決算為2.7萬元，完成預算的100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數與預算數持平，與上年相比持平，主要原因是未安排因公出國。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數與預算數持平，與上年相比持平，主要原因是未安排公務接待。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數與預算數持平，與上年相比持平，主要原因是未安排公務用車購置。

公務用車運行維護費支出預算為2.7萬元，支出決算為2.7萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數的主要原因是嚴格控制三公經費的開支，與上年相比減少0.43萬元，減少13.74%,減少的主要原因厲行節約，公務用車運行維修費減少。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算2.7萬元，占100%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.7萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費2.7萬元，主要是油料費、車輛維修費、車輛保險費等支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本單位屬于事業單位，故沒有機關運行經費支出。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支會議費0萬元，用于召開0會議，人數0人；開支培訓費0.18萬元，用于開展事業單位工作人員培訓，人數6人，內容為學習相關專業知識；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是食品抽樣工作；單位價值50萬元以上通用設備8臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備1臺（套）。

十四、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，全部實行項目支出績效目標管理，本部門整體支出績效自評報告按照市財政要求已公開，績效自評報告見附件。

（二）存在的問題及原因分析

見部門整體支出績效自評報告。

第四部分

名詞解釋

  一、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

二、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

市食品藥品檢驗所2022部門整體支出績效評價報告
懷化市食品藥品檢驗所公開