懷化市商業企業改制服務辦公室2019年度部門決算

第一部分懷化市商業企業改制服務辦公室概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分懷化市商業企業改制服務辦公室概況

我辦是2015年市政府機構改革時，由原懷化市商業行業管理辦公室和原懷化市物資行業管理辦公室撤并為懷化市商業企業改制服務辦公室，是參照公務員法管理的財政全額撥款事業單位。

一、部門職責

1、負責指導全市國有商業企業的改制工作，承擔市直國有商業、物資企業的改制服務工作，協調處理市直國有商業、物資企業的改制問題及改制遺留等問題；

2、負責所屬離、退休人員的管理與服務工作；

3、受國有資產監督管理委員會委托，負責所屬企業的國有資產管理與監督；

4、負責商貿流通改制企業無房戶職工安置；

5、承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市商業企業改制服務辦公室內設機構包括：綜合科、改制科、人事科3個科室。

（二）決算單位構成。懷化市商業企業改制服務辦公室2019年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市商業企業改制服務辦公室部門本級，無二級部門預算單位。

第二部分部門決算表

見附件

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計1762.34萬元，與2018年相比，減少44.52萬元。減少2.47%。主要原因為：商品和服務支出減少。。

二、收入決算情況說明

本年收入合計398.45萬元，其中：財政撥款收入398.45萬元，占100% ；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其它收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計404.15萬元，其中：基本支出404.15萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入總計398.45萬元，與2018年相比，增加21.35萬元。2019年度財政撥款總支出404.15萬元，與2018年相比，減少38.82萬元，減少8.77%，主要原因為：商品和服務支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出404.15萬元，占本年度支出合計的100% ，與2018年相比，財政撥款支出減少38.82萬元，減少8.77%,主要是因為對扶貧點的幫扶資金支出減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出404.15萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出43.87萬元，占10.86%；社會保障和就業支出172.53萬元，占42.69%；衛生健康支出6.81萬元，占1.69%；商業服務業支出180.94萬元，占44.76%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為187.57萬元，支出決算數為404.15萬元，完成年初預算數215.47%，其中：

1、一般公共服務支出(類)社會保障和就業支出（款）行政事業單位離退休項事業單位離退休（項）

年初預算為34.52萬元，支出決算為155.83萬元，完成年初預算的451.42%決算數大于年初預算數的主要原因是: 一是退休人員工資調增；二是退休人員春節一次性生活補助未納入年初預算。

2、一般公共服務支出（類）社會保障和就業支出（款）行政事業單位離退休機關事業單位養老金保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為16.70萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是: 未納入年初預算。

3、一般公共服務支出（類）衛生健康支出（款）行政事業單位醫療款行政醫療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為6.81萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是: 未納入年初預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出404.15萬元；其中：人員經費353.53萬元，占基本支出的87.47%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位養老金保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、其它工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助;

公用經費50.62萬元，占基本支出的12.53% ，主要包括辦公費、差旅費、公務接待費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為10萬元，支出決算為2.45萬元，完成預算的24.50%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為2.5萬元，支出決算為0.1萬元，完成預算的4%，決算數小于年初預算數的主要原因是: 按照公務接待相關規定，嚴格控制使用公務接待費，與上年相比減少0.15萬元，減少150%，減少的主要原因是：一是減少接待批次，二是減少接待人數。

公務用車購置費及公務用車運行費支出預算為7.5萬元，支出決算為2.35萬元，完成預算的31.34%，決算數小于年初預算數的主要原因是：按照公務用車管理制度，嚴格控制公務用車，與上年相比增加0.37萬元，增加18.69%，增加的主要原因是因扶貧工作需要，工作人員常往返扶貧工作點。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算2.45萬元，公務接待費支出決算0.1萬元，占4%；因公出國（境）費支出決算0萬元；公務用車購置費及運行維護費2.35萬元，占96%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.1萬元，全年共接待來訪團組2個、來賓26人，主要是扶貧點鄉村干部來聯系村民就業事項。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.35萬元，其中：公務用車購置費0萬元，本單位更新公務用車0輛。公務用車運行維護費2.35萬元，主要是燃料費、維修費、保險費等支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。本單位無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

本部門2019年度按照財政預算管理的要求，積極開展預算績效管理工作。1、根據相關文件規定，認真做好部門整體支出績效目標的編制工作，建立健全預算績效管理工作機制。2、按照績效目標管理要求及相關政策規定，嚴格執行財政年度預算，取得了良好的效果。

見附件

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019年度機關運行經費50.62萬元，比年初預算數決算減少17.54萬元，下降了34.65% 。其主要因是：

（1）維修（護）費支出預算數為10萬元，支出決算為0萬元，減少10萬元；

（2）其他商品和服務支出預算為20.10萬元，支出決算為22.07萬元，增加1.97萬元：

（3）公務用車運行維護費支出預算7.5萬元，支出決算為2.35萬元，減少5.15萬元；

（4）公務接待費支出預算數為2.5萬元，支出決算數為0.1萬元，減少2.4萬元；

（5）其他交通費用支出預算數在人員經費中預算，決算時誤做在公用經費中，故使公用經費增加11.20萬元

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，一般公務用車1輛、領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分見附件

一、2019年度部門決算公開表

二、2019年度部門整體支出績效評價報告

2019年度部門整體支出績效評價報告

 

一、部門概況

（一）基本情況

1、機構設置情況：

本部門是參照公務員法管理的全額撥款事業單位，內設綜合科、改制科、人事科3個科室。

2、人員編制情況：

本部門2019年度核定編制13人，實有在編在職10人。納入財政預算人員共計71人，其中：在職人員10名，提前退休人員1人，離休人員2人，退休人員55人，享受生活補助待遇的遺屬3人。

3、主要職責：

①負責指導全市國有商業企業的改制工作，承擔市直國有商業企業的改制服務工作，協調處理市直國有物資、商業企業的改制問題及改制遺留等問題；

②負責所屬離、退休人員的管理與服務工作；

③受國有資產監督管理委員會委托，負責所屬企業的國有資產管理與監督；

④負責商貿流通改制企業無房戶職工安置；

⑤承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

4、2019年度工作重點：繼續做好所屬十五家改制企業的改制服務工作；加強本部門及改制企業國有資產管理與監督；協調處理好改制企業無房戶安置房問題；妥善處理好改制企業的歷史遺留問題；認真做好離、退休人員管理服務工作；繼續做好扶貧攻堅工作。

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二、部門整體支出規模、使用方向

2019年度本部門財政撥款總收入 398.45萬元，上年結轉1363.89萬元，共計1762.34萬元。本部門整體支出404.16萬元，其中：一般公共服務支出43.87萬元，社會保障和就業支出179.35萬元，商業服務業等支出180.94萬元。本年度結余1358.18萬元。

部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出情況

1、基本支出總體情況：

本部門2019年度基本支出總計404.16萬元。

（1）按支出性質分類：①人員經費支出353.53萬元，主要包括人員工資、津補貼和社會保障繳費支出；②日常公用經費支出50.63萬元，是指維持辦本級運行的公用經費支出，主要包括辦公費、差旅費、郵電費、公務接待費、其他交通費等。

（2）按支出經濟分類：①工資福利支出162.77萬元；②商品和服務支出50.63萬元；③對個人和家庭的補助支出190.76萬元；

（3）“三公”經費支出情況：本部門按照財務管理制度相關要求嚴格控制“三公”經費。2019年度“三公”經費財政撥款支出決算2.45萬元，其中公務接待費0.1萬元（國內接待批次3批，接待人數22人），用車購置費0萬元，公務用車運行費2.35萬元。公務用車保有量為1輛。因公出國（境）團組數、人數均為0，因公出國（境）費0萬元。

三、資產管理情況

2019年12月31日，本部門資產總額為9059.47萬元。其中：流動資產9030.95萬元；固定資產凈值28.52萬元。固定資產較上年減少48.96萬元。其變動原因主要為：固定資產補提2018年折舊及2019年折舊共計48.96萬元。

我辦嚴格執行財政關于加強資產管理的相關政策規定，規范資產管理制度，嚴格執行資產申購、配置、處置審批程序并對資產采購、保管、處置全程監督控制，資產的配置、管理、處置均符合財政部門的要求。加強貨幣資金管理，資金使用嚴格按照財政法規和單位內部控制制度執行。

四、整體支出績效情況

（一）經濟性分析

1、預算配置：①我辦2019年度人員編制數13人，在編在職人員10人，編制控制率77%，無超編現象。②2018年度“三公”經費財政預算9萬元，2019年度“三公”經費財政預算10萬元,比上年度增加預算1萬，增加11.12%。 2019年“三公經費”實際支出總額2.45萬元，控制率為24.5%。

2、預算收入管理：2019年度財政撥款預算數187.57萬元，本年度預算完成率為100%。元，

3、預算支出管理：我辦2019年度日常公用經費支出決算數50.63萬元，比2018年度減少29.63萬元，減少36.75%。其主要因素是：（1）差旅費比2018年度決算支出減少0.6萬元，是因為本部門減少會同縣扶貧點扶貧工作人員，故差旅費較2018年度減少7.5% 。（2）其他商品和服務決算支出比2018年度決算支出減少18.1萬元，較2018年度減少了47.02%，主要原因是支持會同扶貧點扶貧資金減少。

4、財務制度建設：我辦按財務制度的管理規定，制定了會計核算、財務管理等制度，并嚴格按制度執行。

5、預、決算信息及公開：因我辦無門戶網站，故預決算信息都在規定時間內、按規定的內容委托懷化市財政局在其門戶網站予以公開。公開的數據、會計等信息資料真實、完整、準確。

（二）本部門2019年度整體支出效率性分析

1、主要經濟指標完成情況：

①確保國有資產的保值、增值，推進企業改制工作。

為進一步加強改制企業未處置資產的租賃經營管理工作，確保國有資產的保值、增值，維持正常運轉，繼續穩步推進企業改制，我辦組織改制企業成立了資產管理、人事、財務工作小組。通過規范資產租賃合同簽訂、加大物業管理、租金收取、房屋維修等方面的管理工作,有效降低了租賃成本，增加了租金收入。全年實現收入559萬元，取得了良好的效果。

②幫助改制企業協調處理遺留問題

為妥善處理改制遺留問題，我辦積極幫助改制企業與市人社局各部門協調解決企業歷年遺留的基本養老保險和改制時預留醫療保險等歷史欠繳問題，督促企業結清了欠繳款項，解決了改制企業職工的后顧之憂。

③認真處理改制企業無房戶職工安置房問題

因安置房承建商資金鏈斷裂，改制企業無房戶職工安置房問題久拖未決，涉及無房戶職工173戶，職工反響強烈。為解決這一難題，我辦積極協調并暫墊付資金150多萬元，協同承建商做好安置房供水開戶等工作，使安置房交付工作順利進行，截至2019年12月底已有120多戶無房戶職工辦理收房手續，化解矛盾，消除隱患。

④做好本部門離、退休人員的管理與服務工作

為了讓離、退休老同志更具有安全感、獲得感、幸福感，我辦努力做好離、退休人員的管理與服務工作。積極開展離休人員生日、離退休人員生病住院、節日走訪等工作；幫助重病離退休人員解決因大病致困的救助工作，及時將黨組織的關愛和溫暖送給他們。離、退休老同志們滿意度較高。

⑤扶貧攻堅工作完成情況

2019年度我辦繼續加強精準扶貧工作力度，在工作經費極其緊張的情況下，再次對會同縣炮團鄉梨子寨村資金支持12萬元，幫助他們發展養殖經濟、建設村級綜合服務平臺、黨建等工作；并采取扶持農業生產、介紹組織赴懷務工、安排公益性崗位等方式幫助貧困戶實現脫貧。目前該村已基本達到脫貧出列條件，較好地完成了扶貧工作。

⑥順利完成市委市政府交辦工作

一是協助市政府岳麓青城棚改項目涉及市商業車隊和市五交化公司的征收拆遷工作。二是承擔社會服務責任，根據市平安辦安排，我辦承擔了位于懷北路的兩個無物業管理的小區每周衛生清掃任務。

⑦順利完成黨建、綜治、安全生產、工會、計劃生育、愛衛等管理工作。

（三）有效性分析

本部門2019年全面貫徹落實黨的十九大精神，按照市委、市政府相關工作要求，扎實推進年度各項目標任務，較好地完成了各項工作。

根據部門整體支出績效評價指標體系，我辦2019年績效自評得分95分。

五、存在的主要問題：

本部門承擔著15家改制企業和1家未改制企業服務管理工作，公用經費少，改制工作專項業務經費又嚴重不足，制約了工作的開展。

六、改進措施及建議：

今后，我辦將嚴格按照預算編制政策合理編制預算，完善和提高預算編制的科學性和合理性；進一步完善內部管理制度，加強內部控制建設；嚴格執行新政府會計制度，規范資產管理，防范財務風險，努力提高財政資金使用效益。

2019年度部門決算表