2020年度湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校部門決算

目錄

第一部分湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校單位概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十、一般性支出情況

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校單位概況

一、部門職責(zé)

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校（湖南省懷化工業(yè)高級技工學(xué)校）是一所公辦全日制普通中等職業(yè)學(xué)校，是國家改革發(fā)展示范學(xué)校、國家級重點中等職業(yè)學(xué)校、國家級重點技工學(xué)校，湖南省卓越中等職業(yè)學(xué)校立項建設(shè)單位、省職業(yè)教育先進單位。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室有：辦公室、人事科（黨辦）、教務(wù)科、學(xué)生科、實習(xí)培訓(xùn)科、總務(wù)科、保衛(wèi)科、監(jiān)察室、財務(wù)科、團委。

（二）決算單位構(gòu)成。湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校單位2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校部門本級。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計5029.65萬元。與上年相比，增加406.46萬元，增長8.79%，主要是因為科學(xué)技術(shù)支出、社會保障和就業(yè)支出、資源勘探工業(yè)信息等支出增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4208.51萬元，其中：財政撥款收入3550.31萬元，占84.36%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入520.91萬元，占12.38%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入137.3萬元，占3.26%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3846.58萬元，其中：基本支出2911.48萬元，占75.69%；項目支出935.1萬元，占24.31%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計4371.45萬元，與上年相比，增加280.86萬元,增長6.87%，主要是因為科學(xué)技術(shù)支出、社會保障和就業(yè)支出、資源勘探工業(yè)信息等支出增加。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出3348.63萬元，占本年支出合計的87.05%，與上年相比，財政撥款支出減少61.92萬元，減少1.82%，主要是因為教育支出中職業(yè)教育、衛(wèi)生健康支出中行政事業(yè)單位醫(yī)療等項目資金減少。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財政撥款支出3348.63萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出142.76萬元，占4.26%；教育（類）支出2607.47萬元，占77.87%;科學(xué)技術(shù)（類）支出119.2萬元，占3.56%；社會保障和就業(yè)（類）支出376.8萬元，占比11.25%；衛(wèi)生健康（類）支出77.58萬元，占比2.32%；資源勘探工業(yè)信息等（類）支出24萬元，占比0.72%；其他（類）支出0.82萬元，占比0.02%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1146.38萬元，支出決算數(shù)為3348.63萬元，完成年初預(yù)算的292.10%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出：其他一般公共服務(wù)支出201（類）99（款）99（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為142.76萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度發(fā)生了工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助費用、資本性支出（基本建設(shè)）、資本性支出等費用，而年初未納入預(yù)算。

2、教育支出：中等職業(yè)教育205（類）03（款）02（項）

年初預(yù)算為1146.38萬元，支出決算為2582.69萬元，完成年初預(yù)算的225.69%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、基本建設(shè)類項目等費用增加。

3、教育支出：其他職業(yè)教育205（類）03（款）99（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為9.96萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度伙食補助費、住房公積金、辦公費、其他商品和服務(wù)支出增加，年初未納入預(yù)算。

4、教育支出：其他教育205（類）99（款）99（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為14.82萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他教育支出未納入年初預(yù)算。

5、科學(xué)技術(shù)支出：其他科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)206（類）01（款）99（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3.6萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)支出未納入年初預(yù)算，由財政行政政法科撥付給本單位人才引進津貼。

6、科學(xué)技術(shù)支出：其他科學(xué)技術(shù)206（類）99（款）99（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為115.6萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他科學(xué)技術(shù)支出未納入年初預(yù)算，由財政行政政法科撥付給本單位人才引進津貼。

7、社會保障和就業(yè)支出：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費208（類）05（款）05（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為166.51萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本單位是財政經(jīng)費包干單位，本年度機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出增加，年初未納入預(yù)算。

8、社會保障和就業(yè)支出：其他就業(yè)補助208（類）07（款）99（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為210.29萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度房屋建筑物購建、專用材料費增加，年初未納入預(yù)算。

9、衛(wèi)生健康支出：其他行政事業(yè)單位醫(yī)療210（類）11（款）99（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為77.58萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本單位是經(jīng)費包干單位，本年度職工基本醫(yī)療保險繳費支出增加，年初未納入預(yù)算。

10、資源勘探工業(yè)信息等支出：中小企業(yè)發(fā)展專項215（類）08（款）05（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為24萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初未納入預(yù)算。

11、其他支出：其他支出229（類）99（款）01（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.82萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度生活補助增加，年初未納入預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出2413.53萬元，其中：人員經(jīng)費2068.43萬元，占基本支出的85.70%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費補助、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費345.1萬元，占基本支出的14.30%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、差旅費、因公出國出境費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車維護費、其他交通費用、稅金及附加、其他商品和服務(wù)支出及資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為1.34萬元，其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為1.34萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：本單位是經(jīng)費包干單位，未安排“三公”經(jīng)費撥款，本單位“三公”經(jīng)費支出來源為納入專戶管理的非稅收入。本年發(fā)生公務(wù)接待費支出（國內(nèi)接待費），與上年相比增加1.34萬元，增長的主要原因是本年度增加公務(wù)接待費支出而上年未發(fā)生。

公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算1.34萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。

2、公務(wù)接待費支出決算為1.34萬元，全年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次14次、國內(nèi)公務(wù)接待人次69人次，主要是國內(nèi)接待費發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出345.1萬元，比上年決算數(shù)減少119.41萬元，降低25.71%。主要原因是：商品和服務(wù)支出、其他支出等項目資金減少。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0.04萬元，并不是用于召開會議，是1名在職在編教師參加湖南省職業(yè)教育與成人教育學(xué)會中職教研會議費，實際并沒有舉辦會議，賬務(wù)處理做到會議費科目。開支培訓(xùn)費0.46萬元，不是對外培訓(xùn)支出，是1人在職在編教師參加湖南省懷化市2020創(chuàng)業(yè)模擬實訓(xùn)師資培訓(xùn)班，實際并沒用舉辦培訓(xùn)費，因賬務(wù)處理做到培訓(xùn)費科目。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額203.93萬元，其中：政府采購貨物支出148.93萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出55萬元。授予中小企業(yè)合同金額203.93萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額55萬元，占政府采購支出總額的26.97%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛0；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明

本部門預(yù)算績效管理開展情況、績效目標(biāo)和績效評價報告等按照財政績效部門要求已公開或其他有關(guān)部門要求需隨同部門決算一同公開的績效信息。

第四部分

名詞解釋

一、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

二、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

附件5   

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校

2020年整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、機構(gòu)設(shè)置：湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校（湖南省懷化工業(yè)高級技工學(xué)校）是一所公辦全日制普通中等職業(yè)學(xué)校，是國家改革發(fā)展示范學(xué)校、國家級重點中等職業(yè)學(xué)校、國家級重點技工學(xué)校，湖南省卓越中等職業(yè)學(xué)校立項建設(shè)單位、省職業(yè)教育先進單位。現(xiàn)內(nèi)設(shè)科室有：辦公室、監(jiān)察審計室、教務(wù)科、學(xué)生科、總務(wù)科、財務(wù)科、實習(xí)培訓(xùn)科、保衛(wèi)科、團委、黨辦人事科、信息與經(jīng)濟管理系、機電與汽車工程系。

2、在職人員情況：根據(jù)《懷化市機構(gòu)編制委員會辦公室關(guān)于懷化職業(yè)技術(shù)學(xué)院等大中專學(xué)校重新核定編制的批復(fù)》，本單位共有194名編制，截至2020年末全校在編人員為147人，在職人員控制率為75.77%，未超過編制，控制較好。

3、主要職能：1、全面貫徹教育方針，堅持社會主義辦學(xué)方向，不斷提高教育質(zhì)量；2、領(lǐng)導(dǎo)德育工作、教學(xué)工作和行政工作，開展教育教學(xué)研究和學(xué)校的改革工作，創(chuàng)文明學(xué)校工作。3、掌管好學(xué)校的校產(chǎn)，包括校舍、設(shè)備、經(jīng)費不斷改善辦學(xué)條件。

4、重點工作計劃：（1）加強政治學(xué)習(xí)，提高政治站位。①強化班子成員責(zé)任意識，明確分工，建立和完善黨委領(lǐng)導(dǎo)下的校長負(fù)責(zé)制的各項制度建設(shè)；②加強教職員工的政治學(xué)習(xí)。

（2）全面加強黨的建設(shè)，積極推進作風(fēng)建設(shè)。①扎實做好巡察整改工作，以巡察反饋的整改問題為導(dǎo)向，完善學(xué)校各項制度，提高學(xué)校治理能力與水平。②鞏固拓展落實中央八項規(guī)定精神及其實施細(xì)則成果，嚴(yán)格遵守“六大紀(jì)律”，加強紀(jì)律監(jiān)督和教育，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)。③加強基層黨組織建設(shè)，認(rèn)真組織開展“三會一課”和“主題黨日”活動，對標(biāo)“五化”建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，加強黨員學(xué)習(xí)教育，發(fā)揮好支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。④加強意識形態(tài)工作，推進師德師風(fēng)教育。

（3）認(rèn)真做好普法依法治校、綜治、安全生產(chǎn)工作。①建設(shè)法治校園，加強依法治校、依法行政能力。②強化校園治安綜合治理及安全工作責(zé)任制, 集中精力做好綜治維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作。

（4）積極開展技師學(xué)院籌建工作。

（5）有效推動教學(xué)質(zhì)量診改工作，提高教育教學(xué)質(zhì)量，助推項目建設(shè)成效。①以湖南省中等職業(yè)學(xué)校教學(xué)質(zhì)量診斷與改進復(fù)工作指引為依據(jù)，完善學(xué)?！督虒W(xué)質(zhì)量診斷與改進工作實施方案》，完善“十三五學(xué)校發(fā)展規(guī)劃”，制定“十四五學(xué)校發(fā)展規(guī)劃”，形成標(biāo)準(zhǔn)鏈和目標(biāo)鏈，全面推動診改工作。②部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容。③積極開展項目建設(shè)及申報工作。④加強實訓(xùn)實習(xí)室建設(shè)。⑤規(guī)范教學(xué)過程與環(huán)節(jié)管理，強化教育教學(xué)效果。⑥加強技能競賽培訓(xùn)組織和準(zhǔn)備，力爭繼續(xù)在國家、省市級各類比賽中取得突破性成績，發(fā)揮區(qū)域職業(yè)教育的示范引領(lǐng)作用。⑦規(guī)范組織開展第二課堂，營造豐富的校園文化生活，通過“第二課堂”提升學(xué)生綜合素質(zhì)。

（二）部門整體支出規(guī)模

2020年度總收入4205.51萬元，其中公共預(yù)算財政撥款收入3550.31萬元，事業(yè)收入520.91萬元；部門整體支出規(guī)模為3846.58萬元，其中基本支出2911.48萬元。支出主要內(nèi)容為：工資福利支出2474.27萬元；商品和服務(wù)支出為638.38萬元；對個人和家庭的補助118.44萬元；其他資本性支出310.93萬元；其他支出0萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1022.83萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

2020年基本支出共3846.58萬元。

1、工資福利支出2474.27萬元。主要包括在職人員工資、津貼補貼、政策規(guī)定獎金、基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、生育基金、工傷保險、養(yǎng)老保險等支出，同比上年2310.45萬元增長7.09%，增加原因是人員增加，導(dǎo)致人員經(jīng)費增加。

2、一般商品和服務(wù)支出為638.38萬元。包括日常運行正常辦公經(jīng)費、咨詢費、水費、郵電費、差旅費、維護費、培訓(xùn)費、“三公經(jīng)費”、其他交通費、職工福利費及其他商品服務(wù)支出等，同比上年689.23萬元降低6.65%，降低原因是福利費、培訓(xùn)費和三公經(jīng)費開支減少。

我校為財政經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，“三公經(jīng)費”由學(xué)校自籌資金開支。2020年“三公經(jīng)費”共開支1.46萬元，較2019年增加了1.46萬元，無任何出國出境考察開支。

會議費、培訓(xùn)費。會議費開支0.035萬元，較去年增加了0.035萬元；培訓(xùn)費12.6萬元，較2019年支出4.68萬元增加了169.23%，增加原因一方面是增加了湖南省中等職業(yè)學(xué)校教學(xué)改進專題研修班培訓(xùn)，另一方面是沖減懷化市燕興安全技術(shù)培訓(xùn)費。

3、對個人和家庭補助支出118.44萬元。

主要包括退休人員春節(jié)一次性生活補助費等支出，同比上年減少25.27%。

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況分析

為加快我校成為區(qū)域內(nèi)起示范作用的公辦中職學(xué)校，進一步提升辦學(xué)水平，市財政、市教育局結(jié)合本地區(qū)中職教育布局調(diào)整和事業(yè)的發(fā)展需要，編制改善中職辦學(xué)條件項目建設(shè)規(guī)劃和年度項目實施計劃，2020年度共向我校撥付100萬卓越校專項資金和改善辦學(xué)條件專項資金466萬元用于我校建設(shè)。

我校2019年底結(jié)轉(zhuǎn)的卓越校專項資金100萬和2019年改善辦學(xué)校條件的結(jié)余資金44.52萬元繼續(xù)用于2020年專項資金安排。

2、專項資金實際使用情況分析

（1）改善辦學(xué)條件資金

截至2020年12月31日，2019年結(jié)余的44.52萬元的改善辦學(xué)條件資金已全部使用完，主要用于新校區(qū)項目建設(shè)；2020年改善辦學(xué)條件資金466萬共使用413.72萬元，主要投入項目有新校區(qū)建設(shè)284.35萬元，維修與質(zhì)保金71.05萬元，其他零星支出58.32萬元。

（2）卓越校專項資金

截止2020年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)的2019年卓越校專項資金100萬共使用98.46萬元；2020年卓越校資金100萬由于是2020年10月21日到賬，所以尚未使用。

3、專項資金管理情況分析

為加強專項項目管理，提高專項資金的使用效率，本單位根據(jù)懷化市市本級專項資金管理辦法就重點專項項目制定了《財務(wù)管理制度》、《專項資金管理辦法》。

專項資金管理堅持公開透明，規(guī)范合理的原則，實行統(tǒng)一協(xié)調(diào)，明確責(zé)任、各司其責(zé)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的管理方式。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗收等情況。

我校設(shè)置總務(wù)科對項目招投標(biāo)進行統(tǒng)一管理，同時建立專項資金合同管理臺賬，對項目工程合同進行統(tǒng)一監(jiān)管。項目竣工驗收由總務(wù)科牽頭協(xié)同財務(wù)科、監(jiān)察室進行項目驗收并出具驗收報告。

（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

我校根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定了財務(wù)管理制度，并就專項資金制定了專項資金管理制度，專項資金的分配、使用、管理有嚴(yán)格制度與手續(xù)，確保資金使用公開、公正、科學(xué)、高效，專款專用、不被擠占、挪用、借用或隨意調(diào)整。

四、資產(chǎn)管理情況

本單位相關(guān)科室負(fù)責(zé)資產(chǎn)的購置、驗收入庫、維護保管等日常管理，賬卡管理、清查登記、統(tǒng)計報告、日常監(jiān)督檢查等工作，嚴(yán)格按照相關(guān)部門文件要求保障資產(chǎn)的安全完整；建立固定資產(chǎn)臺賬，定期清查盤點，做到賬、卡、物相符，防止資產(chǎn)流失。接受財政部門的監(jiān)督、指導(dǎo)，按照規(guī)定定期報告本單位資產(chǎn)管理工作。

五、部門整體支出績效情況

根據(jù)市財政局《關(guān)于開展2020年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2021〕60號）精神，我校對照部門整體支出績效評價指標(biāo)，經(jīng)全面綜合評價，2020年度我校部門整體支出績效自評得分72分。具體情況如下：

（一）經(jīng)濟性分析

2020年年初預(yù)算1146.38萬元，年中追加預(yù)算4069.08萬元，因為我們是經(jīng)費包干單位，財政批復(fù)的2020年預(yù)算不能滿足單位實際需要的開支，故追加預(yù)算較多。

（二）有效性分析

1、預(yù)算完成率。2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)821.14萬元，年初預(yù)算1146.38萬元，調(diào)整預(yù)算4069.08萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)1022.83萬元，預(yù)算完成率83.06%。

2、預(yù)算控制率。年中追加預(yù)算4069.08萬元，預(yù)算控制率為354.95%，預(yù)算控制未達到預(yù)期目標(biāo)。

3、新建樓堂館所面積和投資概算控制率。無新建樓堂管所情況。

4、公用經(jīng)費控制率。2020年我校預(yù)算管理各項指標(biāo)控制較好，實際支出公用經(jīng)費總額638.38萬元，預(yù)算安排公用經(jīng)費總額638.38萬元，公用經(jīng)費控制率100%。

5、“三公經(jīng)費”控制率?！叭?jīng)費”實際支出數(shù)為1.46萬元，預(yù)算安排0萬元，“三公經(jīng)費”控制有待加強。

6、政府采購執(zhí)行率。政府采購預(yù)算478元，實際政府采購金額203.93萬元，預(yù)算執(zhí)行率43.92%。

7、管理制度健全性。嚴(yán)格落實有關(guān)管理制度，規(guī)范財務(wù)審批程序，推行公務(wù)卡結(jié)算，嚴(yán)格差旅費和接待費支出標(biāo)準(zhǔn)、范圍和程序的審核，購買中介機構(gòu)服務(wù)的支出按統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和審批程序執(zhí)行。

8、 資金使用合規(guī)性。嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定和有關(guān)公務(wù)支出標(biāo)準(zhǔn)。加強經(jīng)費合法合規(guī)性審核和預(yù)算控制，嚴(yán)格按制度政策辦事，資金使用合法合規(guī)，支出手續(xù)齊全，程序到位。

9、預(yù)決算信息公開性。真實準(zhǔn)確編制部門預(yù)算和決算，按時上報基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。對上年度部門整體支出進行了績效評價，對標(biāo)找差距。按規(guī)定時限和規(guī)定內(nèi)容公開部門預(yù)算、部門決算以及績效自評報告。各項應(yīng)向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細(xì)化，部門預(yù)決算信息透明度進一步提高。 

六、存在的主要問題

主要是在部門整體支出的資金安排和使用上仍有不可預(yù)見性，在科學(xué)設(shè)置預(yù)算績效指標(biāo)上還需進一步加強，使之更加貼合職業(yè)學(xué)校的實際。比如說在預(yù)算執(zhí)行中，有時難免會因為國家宏觀政策調(diào)整，原預(yù)算資金不足等問題，因預(yù)算調(diào)整不及時，資金到位相對滯后。

七、改進措施和有關(guān)建議

1、部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業(yè)性強，工作量大，建議財政有關(guān)部門進一步加強開展相關(guān)的業(yè)務(wù)工作培訓(xùn)，組織開展部門之間、單位之間的經(jīng)驗交流，切實推進績效評價工作的開展。

2、在部門整體支出中，對于偶然出現(xiàn)的突發(fā)狀況，可以調(diào)整工作順序，優(yōu)先安排部分急需資金。

3、在統(tǒng)籌安排以后年度預(yù)算時，應(yīng)盡量充分考慮職業(yè)學(xué)校的實際需要，根據(jù)各項支出情況，合理安排好部門的資金計劃和用途，盡可能給予學(xué)生多的政策優(yōu)惠。

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校2020年決算公開表

附件5懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校2020年部門整體績效報告