2020年度湖南省懷化工業中等專業學校部門決算

目錄

第一部分湖南省懷化工業中等專業學校單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

湖南省懷化工業中等專業學校單位概況

一、部門職責

湖南省懷化工業中等專業學校（湖南省懷化工業高級技工學校）是一所公辦全日制普通中等職業學校，是國家改革發展示范學校、國家級重點中等職業學校、國家級重點技工學校，湖南省卓越中等職業學校立項建設單位、省職業教育先進單位。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化工業中等專業學校作為一級部門預算單位，內設科室有：辦公室、人事科（黨辦）、教務科、學生科、實習培訓科、總務科、保衛科、監察室、財務科、團委。

（二）決算單位構成。湖南省懷化工業中等專業學校單位2020年部門決算匯總公開單位構成包括：湖南省懷化工業中等專業學校部門本級。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計5029.65萬元。與上年相比，增加406.46萬元，增長8.79%，主要是因為科學技術支出、社會保障和就業支出、資源勘探工業信息等支出增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4208.51萬元，其中：財政撥款收入3550.31萬元，占84.36%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入520.91萬元，占12.38%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入137.3萬元，占3.26%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3846.58萬元，其中：基本支出2911.48萬元，占75.69%；項目支出935.1萬元，占24.31%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計4371.45萬元，與上年相比，增加280.86萬元,增長6.87%，主要是因為科學技術支出、社會保障和就業支出、資源勘探工業信息等支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出3348.63萬元，占本年支出合計的87.05%，與上年相比，財政撥款支出減少61.92萬元，減少1.82%，主要是因為教育支出中職業教育、衛生健康支出中行政事業單位醫療等項目資金減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出3348.63萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出142.76萬元，占4.26%；教育（類）支出2607.47萬元，占77.87%;科學技術（類）支出119.2萬元，占3.56%；社會保障和就業（類）支出376.8萬元，占比11.25%；衛生健康（類）支出77.58萬元，占比2.32%；資源勘探工業信息等（類）支出24萬元，占比0.72%；其他（類）支出0.82萬元，占比0.02%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為1146.38萬元，支出決算數為3348.63萬元，完成年初預算的292.10%，其中：

1、一般公共服務支出：其他一般公共服務支出201（類）99（款）99（項）

年初預算為0萬元，支出決算為142.76萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年度發生了工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助費用、資本性支出（基本建設）、資本性支出等費用，而年初未納入預算。

2、教育支出：中等職業教育205（類）03（款）02（項）

年初預算為1146.38萬元，支出決算為2582.69萬元，完成年初預算的225.69%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年度人員經費、公用經費、基本建設類項目等費用增加。

3、教育支出：其他職業教育205（類）03（款）99（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9.96萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年度伙食補助費、住房公積金、辦公費、其他商品和服務支出增加，年初未納入預算。

4、教育支出：其他教育205（類）99（款）99（項）

年初預算為0萬元，支出決算為14.82萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他教育支出未納入年初預算。

5、科學技術支出：其他科學技術管理事務206（類）01（款）99（項）

年初預算為0萬元，支出決算為3.6萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他科學技術管理事務支出未納入年初預算，由財政行政政法科撥付給本單位人才引進津貼。

6、科學技術支出：其他科學技術206（類）99（款）99（項）

年初預算為0萬元，支出決算為115.6萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他科學技術支出未納入年初預算，由財政行政政法科撥付給本單位人才引進津貼。

7、社會保障和就業支出：機關事業單位基本養老保險繳費208（類）05（款）05（項）

年初預算為0萬元，支出決算為166.51萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本單位是財政經費包干單位，本年度機關事業單位基本養老保險繳費支出增加，年初未納入預算。

8、社會保障和就業支出：其他就業補助208（類）07（款）99（項）

年初預算為0萬元，支出決算為210.29萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年度房屋建筑物購建、專用材料費增加，年初未納入預算。

9、衛生健康支出：其他行政事業單位醫療210（類）11（款）99（項）

年初預算為0萬元，支出決算為77.58萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本單位是經費包干單位，本年度職工基本醫療保險繳費支出增加，年初未納入預算。

10、資源勘探工業信息等支出：中小企業發展專項215（類）08（款）05（項）

年初預算為0萬元，支出決算為24萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初未納入預算。

11、其他支出：其他支出229（類）99（款）01（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.82萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年度生活補助增加，年初未納入預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出2413.53萬元，其中：人員經費2068.43萬元，占基本支出的85.70%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費補助、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費345.1萬元，占基本支出的14.30%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、差旅費、因公出國出境費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車維護費、其他交通費用、稅金及附加、其他商品和服務支出及資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為1.34萬元，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數等于預算數。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為1.34萬元，決算數大于預算數的主要原因是：本單位是經費包干單位，未安排“三公”經費撥款，本單位“三公”經費支出來源為納入專戶管理的非稅收入。本年發生公務接待費支出（國內接待費），與上年相比增加1.34萬元，增長的主要原因是本年度增加公務接待費支出而上年未發生。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數等于預算數。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.34萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。

2、公務接待費支出決算為1.34萬元，全年共接待國內公務接待批次14次、國內公務接待人次69人次，主要是國內接待費發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出345.1萬元，比上年決算數減少119.41萬元，降低25.71%。主要原因是：商品和服務支出、其他支出等項目資金減少。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0.04萬元，并不是用于召開會議，是1名在職在編教師參加湖南省職業教育與成人教育學會中職教研會議費，實際并沒有舉辦會議，賬務處理做到會議費科目。開支培訓費0.46萬元，不是對外培訓支出，是1人在職在編教師參加湖南省懷化市2020創業模擬實訓師資培訓班，實際并沒用舉辦培訓費，因賬務處理做到培訓費科目。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額203.93萬元，其中：政府采購貨物支出148.93萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出55萬元。授予中小企業合同金額203.93萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額55萬元，占政府采購支出總額的26.97%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛0；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等按照財政績效部門要求已公開或其他有關部門要求需隨同部門決算一同公開的績效信息。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

附件5   

湖南省懷化工業中等專業學校

2020年整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、機構設置：湖南省懷化工業中等專業學校（湖南省懷化工業高級技工學校）是一所公辦全日制普通中等職業學校，是國家改革發展示范學校、國家級重點中等職業學校、國家級重點技工學校，湖南省卓越中等職業學校立項建設單位、省職業教育先進單位。現內設科室有：辦公室、監察審計室、教務科、學生科、總務科、財務科、實習培訓科、保衛科、團委、黨辦人事科、信息與經濟管理系、機電與汽車工程系。

2、在職人員情況：根據《懷化市機構編制委員會辦公室關于懷化職業技術學院等大中專學校重新核定編制的批復》，本單位共有194名編制，截至2020年末全校在編人員為147人，在職人員控制率為75.77%，未超過編制，控制較好。

3、主要職能：1、全面貫徹教育方針，堅持社會主義辦學方向，不斷提高教育質量；2、領導德育工作、教學工作和行政工作，開展教育教學研究和學校的改革工作，創文明學校工作。3、掌管好學校的校產，包括校舍、設備、經費不斷改善辦學條件。

4、重點工作計劃：（1）加強政治學習，提高政治站位。①強化班子成員責任意識，明確分工，建立和完善黨委領導下的校長負責制的各項制度建設；②加強教職員工的政治學習。

（2）全面加強黨的建設，積極推進作風建設。①扎實做好巡察整改工作，以巡察反饋的整改問題為導向，完善學校各項制度，提高學校治理能力與水平。②鞏固拓展落實中央八項規定精神及其實施細則成果，嚴格遵守“六大紀律”，加強紀律監督和教育，持之以恒正風肅紀。③加強基層黨組織建設，認真組織開展“三會一課”和“主題黨日”活動，對標“五化”建設標準，加強黨員學習教育，發揮好支部的戰斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。④加強意識形態工作，推進師德師風教育。

（3）認真做好普法依法治校、綜治、安全生產工作。①建設法治校園，加強依法治校、依法行政能力。②強化校園治安綜合治理及安全工作責任制, 集中精力做好綜治維穩和安全生產工作。

（4）積極開展技師學院籌建工作。

（5）有效推動教學質量診改工作，提高教育教學質量，助推項目建設成效。①以湖南省中等職業學校教學質量診斷與改進復工作指引為依據，完善學?！督虒W質量診斷與改進工作實施方案》，完善“十三五學校發展規劃”，制定“十四五學校發展規劃”，形成標準鏈和目標鏈，全面推動診改工作。②部門整體支出規模、使用方向和主要內容。③積極開展項目建設及申報工作。④加強實訓實習室建設。⑤規范教學過程與環節管理，強化教育教學效果。⑥加強技能競賽培訓組織和準備，力爭繼續在國家、省市級各類比賽中取得突破性成績，發揮區域職業教育的示范引領作用。⑦規范組織開展第二課堂，營造豐富的校園文化生活，通過“第二課堂”提升學生綜合素質。

（二）部門整體支出規模

2020年度總收入4205.51萬元，其中公共預算財政撥款收入3550.31萬元，事業收入520.91萬元；部門整體支出規模為3846.58萬元，其中基本支出2911.48萬元。支出主要內容為：工資福利支出2474.27萬元；商品和服務支出為638.38萬元；對個人和家庭的補助118.44萬元；其他資本性支出310.93萬元；其他支出0萬元。年終結轉結余1022.83萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

2020年基本支出共3846.58萬元。

1、工資福利支出2474.27萬元。主要包括在職人員工資、津貼補貼、政策規定獎金、基本養老保險、基本醫療保險、生育基金、工傷保險、養老保險等支出，同比上年2310.45萬元增長7.09%，增加原因是人員增加，導致人員經費增加。

2、一般商品和服務支出為638.38萬元。包括日常運行正常辦公經費、咨詢費、水費、郵電費、差旅費、維護費、培訓費、“三公經費”、其他交通費、職工福利費及其他商品服務支出等，同比上年689.23萬元降低6.65%，降低原因是福利費、培訓費和三公經費開支減少。

我校為財政經費包干預算事業單位，“三公經費”由學校自籌資金開支。2020年“三公經費”共開支1.46萬元，較2019年增加了1.46萬元，無任何出國出境考察開支。

會議費、培訓費。會議費開支0.035萬元，較去年增加了0.035萬元；培訓費12.6萬元，較2019年支出4.68萬元增加了169.23%，增加原因一方面是增加了湖南省中等職業學校教學改進專題研修班培訓，另一方面是沖減懷化市燕興安全技術培訓費。

3、對個人和家庭補助支出118.44萬元。

主要包括退休人員春節一次性生活補助費等支出，同比上年減少25.27%。

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況分析

為加快我校成為區域內起示范作用的公辦中職學校，進一步提升辦學水平，市財政、市教育局結合本地區中職教育布局調整和事業的發展需要，編制改善中職辦學條件項目建設規劃和年度項目實施計劃，2020年度共向我校撥付100萬卓越校專項資金和改善辦學條件專項資金466萬元用于我校建設。

我校2019年底結轉的卓越校專項資金100萬和2019年改善辦學校條件的結余資金44.52萬元繼續用于2020年專項資金安排。

2、專項資金實際使用情況分析

（1）改善辦學條件資金

截至2020年12月31日，2019年結余的44.52萬元的改善辦學條件資金已全部使用完，主要用于新校區項目建設；2020年改善辦學條件資金466萬共使用413.72萬元，主要投入項目有新校區建設284.35萬元，維修與質保金71.05萬元，其他零星支出58.32萬元。

（2）卓越校專項資金

截止2020年12月31日，結轉的2019年卓越校專項資金100萬共使用98.46萬元；2020年卓越校資金100萬由于是2020年10月21日到賬，所以尚未使用。

3、專項資金管理情況分析

為加強專項項目管理，提高專項資金的使用效率，本單位根據懷化市市本級專項資金管理辦法就重點專項項目制定了《財務管理制度》、《專項資金管理辦法》。

專項資金管理堅持公開透明，規范合理的原則，實行統一協調，明確責任、各司其責、權責統一的管理方式。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

我校設置總務科對項目招投標進行統一管理，同時建立專項資金合同管理臺賬，對項目工程合同進行統一監管。項目竣工驗收由總務科牽頭協同財務科、監察室進行項目驗收并出具驗收報告。

（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

我校根據內部控制規范，制定了財務管理制度，并就專項資金制定了專項資金管理制度，專項資金的分配、使用、管理有嚴格制度與手續，確保資金使用公開、公正、科學、高效，?？顚Ｓ?、不被擠占、挪用、借用或隨意調整。

四、資產管理情況

本單位相關科室負責資產的購置、驗收入庫、維護保管等日常管理，賬卡管理、清查登記、統計報告、日常監督檢查等工作，嚴格按照相關部門文件要求保障資產的安全完整；建立固定資產臺賬，定期清查盤點，做到賬、卡、物相符，防止資產流失。接受財政部門的監督、指導，按照規定定期報告本單位資產管理工作。

五、部門整體支出績效情況

根據市財政局《關于開展2020年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2021〕60號）精神，我校對照部門整體支出績效評價指標，經全面綜合評價，2020年度我校部門整體支出績效自評得分72分。具體情況如下：

（一）經濟性分析

2020年年初預算1146.38萬元，年中追加預算4069.08萬元，因為我們是經費包干單位，財政批復的2020年預算不能滿足單位實際需要的開支，故追加預算較多。

（二）有效性分析

1、預算完成率。2020年上年結轉821.14萬元，年初預算1146.38萬元，調整預算4069.08萬元，年末結轉1022.83萬元，預算完成率83.06%。

2、預算控制率。年中追加預算4069.08萬元，預算控制率為354.95%，預算控制未達到預期目標。

3、新建樓堂館所面積和投資概算控制率。無新建樓堂管所情況。

4、公用經費控制率。2020年我校預算管理各項指標控制較好，實際支出公用經費總額638.38萬元，預算安排公用經費總額638.38萬元，公用經費控制率100%。

5、“三公經費”控制率。“三公經費”實際支出數為1.46萬元，預算安排0萬元，“三公經費”控制有待加強。

6、政府采購執行率。政府采購預算478元，實際政府采購金額203.93萬元，預算執行率43.92%。

7、管理制度健全性。嚴格落實有關管理制度，規范財務審批程序，推行公務卡結算，嚴格差旅費和接待費支出標準、范圍和程序的審核，購買中介機構服務的支出按統一的標準和審批程序執行。

8、 資金使用合規性。嚴格落實中央八項規定和有關公務支出標準。加強經費合法合規性審核和預算控制，嚴格按制度政策辦事，資金使用合法合規，支出手續齊全，程序到位。

9、預決算信息公開性。真實準確編制部門預算和決算，按時上報基礎數據資料。對上年度部門整體支出進行了績效評價，對標找差距。按規定時限和規定內容公開部門預算、部門決算以及績效自評報告。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。 

六、存在的主要問題

主要是在部門整體支出的資金安排和使用上仍有不可預見性，在科學設置預算績效指標上還需進一步加強，使之更加貼合職業學校的實際。比如說在預算執行中，有時難免會因為國家宏觀政策調整，原預算資金不足等問題，因預算調整不及時，資金到位相對滯后。

七、改進措施和有關建議

1、部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業性強，工作量大，建議財政有關部門進一步加強開展相關的業務工作培訓，組織開展部門之間、單位之間的經驗交流，切實推進績效評價工作的開展。

2、在部門整體支出中，對于偶然出現的突發狀況，可以調整工作順序，優先安排部分急需資金。

3、在統籌安排以后年度預算時，應盡量充分考慮職業學校的實際需要，根據各項支出情況，合理安排好部門的資金計劃和用途，盡可能給予學生多的政策優惠。

湖南省懷化工業中等專業學校2020年決算公開表

附件5懷化工業中等專業學校2020年部門整體績效報告