2020年度湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校部門決算

目錄

第一部分湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校單位概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

十、一般性支出情況

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校單位概況

一、部門職責(zé)

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校（湖南省懷化工業(yè)高級(jí)技工學(xué)校）是一所公辦全日制普通中等職業(yè)學(xué)校，是國(guó)家改革發(fā)展示范學(xué)校、國(guó)家級(jí)重點(diǎn)中等職業(yè)學(xué)校、國(guó)家級(jí)重點(diǎn)技工學(xué)校，湖南省卓越中等職業(yè)學(xué)校立項(xiàng)建設(shè)單位、省職業(yè)教育先進(jìn)單位。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校作為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室有：辦公室、人事科（黨辦）、教務(wù)科、學(xué)生科、實(shí)習(xí)培訓(xùn)科、總務(wù)科、保衛(wèi)科、監(jiān)察室、財(cái)務(wù)科、團(tuán)委。

（二）決算單位構(gòu)成。湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校單位2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校部門本級(jí)。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度收、支總計(jì)5029.65萬(wàn)元。與上年相比，增加406.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.79%，主要是因?yàn)榭茖W(xué)技術(shù)支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、資源勘探工業(yè)信息等支出增加。

二、收入決算情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)4208.51萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入3550.31萬(wàn)元，占84.36%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入520.91萬(wàn)元，占12.38%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入137.3萬(wàn)元，占3.26%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)3846.58萬(wàn)元，其中：基本支出2911.48萬(wàn)元，占75.69%；項(xiàng)目支出935.1萬(wàn)元，占24.31%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)4371.45萬(wàn)元，與上年相比，增加280.86萬(wàn)元,增長(zhǎng)6.87%，主要是因?yàn)榭茖W(xué)技術(shù)支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、資源勘探工業(yè)信息等支出增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年度財(cái)政撥款支出3348.63萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的87.05%，與上年相比，財(cái)政撥款支出減少61.92萬(wàn)元，減少1.82%，主要是因?yàn)榻逃С鲋新殬I(yè)教育、衛(wèi)生健康支出中行政事業(yè)單位醫(yī)療等項(xiàng)目資金減少。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財(cái)政撥款支出3348.63萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出142.76萬(wàn)元，占4.26%；教育（類）支出2607.47萬(wàn)元，占77.87%;科學(xué)技術(shù)（類）支出119.2萬(wàn)元，占3.56%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出376.8萬(wàn)元，占比11.25%；衛(wèi)生健康（類）支出77.58萬(wàn)元，占比2.32%；資源勘探工業(yè)信息等（類）支出24萬(wàn)元，占比0.72%；其他（類）支出0.82萬(wàn)元，占比0.02%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1146.38萬(wàn)元，支出決算數(shù)為3348.63萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的292.10%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出：其他一般公共服務(wù)支出201（類）99（款）99（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為142.76萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度發(fā)生了工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助費(fèi)用、資本性支出（基本建設(shè)）、資本性支出等費(fèi)用，而年初未納入預(yù)算。

2、教育支出：中等職業(yè)教育205（類）03（款）02（項(xiàng)）

年初預(yù)算為1146.38萬(wàn)元，支出決算為2582.69萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的225.69%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、基本建設(shè)類項(xiàng)目等費(fèi)用增加。

3、教育支出：其他職業(yè)教育205（類）03（款）99（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為9.96萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度伙食補(bǔ)助費(fèi)、住房公積金、辦公費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出增加，年初未納入預(yù)算。

4、教育支出：其他教育205（類）99（款）99（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為14.82萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他教育支出未納入年初預(yù)算。

5、科學(xué)技術(shù)支出：其他科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)206（類）01（款）99（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3.6萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)支出未納入年初預(yù)算，由財(cái)政行政政法科撥付給本單位人才引進(jìn)津貼。

6、科學(xué)技術(shù)支出：其他科學(xué)技術(shù)206（類）99（款）99（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為115.6萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他科學(xué)技術(shù)支出未納入年初預(yù)算，由財(cái)政行政政法科撥付給本單位人才引進(jìn)津貼。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)208（類）05（款）05（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為166.51萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本單位是財(cái)政經(jīng)費(fèi)包干單位，本年度機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出增加，年初未納入預(yù)算。

8、社會(huì)保障和就業(yè)支出：其他就業(yè)補(bǔ)助208（類）07（款）99（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為210.29萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度房屋建筑物購(gòu)建、專用材料費(fèi)增加，年初未納入預(yù)算。

9、衛(wèi)生健康支出：其他行政事業(yè)單位醫(yī)療210（類）11（款）99（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為77.58萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本單位是經(jīng)費(fèi)包干單位，本年度職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出增加，年初未納入預(yù)算。

10、資源勘探工業(yè)信息等支出：中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)215（類）08（款）05（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為24萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初未納入預(yù)算。

11、其他支出：其他支出229（類）99（款）01（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.82萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度生活補(bǔ)助增加，年初未納入預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款基本支出2413.53萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)2068.43萬(wàn)元，占基本支出的85.70%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)345.1萬(wàn)元，占基本支出的14.30%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)出境費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加、其他商品和服務(wù)支出及資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.34萬(wàn)元，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.34萬(wàn)元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：本單位是經(jīng)費(fèi)包干單位，未安排“三公”經(jīng)費(fèi)撥款，本單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出來(lái)源為納入專戶管理的非稅收入。本年發(fā)生公務(wù)接待費(fèi)支出（國(guó)內(nèi)接待費(fèi)），與上年相比增加1.34萬(wàn)元，增長(zhǎng)的主要原因是本年度增加公務(wù)接待費(fèi)支出而上年未發(fā)生。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.34萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.34萬(wàn)元，全年共接待國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次14次、國(guó)內(nèi)公務(wù)接待人次69人次，主要是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位無(wú)政府性基金收支

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出345.1萬(wàn)元，比上年決算數(shù)減少119.41萬(wàn)元，降低25.71%。主要原因是：商品和服務(wù)支出、其他支出等項(xiàng)目資金減少。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會(huì)議費(fèi)0.04萬(wàn)元，并不是用于召開會(huì)議，是1名在職在編教師參加湖南省職業(yè)教育與成人教育學(xué)會(huì)中職教研會(huì)議費(fèi)，實(shí)際并沒(méi)有舉辦會(huì)議，賬務(wù)處理做到會(huì)議費(fèi)科目。開支培訓(xùn)費(fèi)0.46萬(wàn)元，不是對(duì)外培訓(xùn)支出，是1人在職在編教師參加湖南省懷化市2020創(chuàng)業(yè)模擬實(shí)訓(xùn)師資培訓(xùn)班，實(shí)際并沒(méi)用舉辦培訓(xùn)費(fèi)，因賬務(wù)處理做到培訓(xùn)費(fèi)科目。

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門2020年度政府采購(gòu)支出總額203.93萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出148.93萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出55萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額203.93萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額55萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的26.97%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛0；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

本部門預(yù)算績(jī)效管理開展情況、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告等按照財(cái)政績(jī)效部門要求已公開或其他有關(guān)部門要求需隨同部門決算一同公開的績(jī)效信息。

第四部分

名詞解釋

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第五部分

附件

附件5   

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校

2020年整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、機(jī)構(gòu)設(shè)置：湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校（湖南省懷化工業(yè)高級(jí)技工學(xué)校）是一所公辦全日制普通中等職業(yè)學(xué)校，是國(guó)家改革發(fā)展示范學(xué)校、國(guó)家級(jí)重點(diǎn)中等職業(yè)學(xué)校、國(guó)家級(jí)重點(diǎn)技工學(xué)校，湖南省卓越中等職業(yè)學(xué)校立項(xiàng)建設(shè)單位、省職業(yè)教育先進(jìn)單位。現(xiàn)內(nèi)設(shè)科室有：辦公室、監(jiān)察審計(jì)室、教務(wù)科、學(xué)生科、總務(wù)科、財(cái)務(wù)科、實(shí)習(xí)培訓(xùn)科、保衛(wèi)科、團(tuán)委、黨辦人事科、信息與經(jīng)濟(jì)管理系、機(jī)電與汽車工程系。

2、在職人員情況：根據(jù)《懷化市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室關(guān)于懷化職業(yè)技術(shù)學(xué)院等大中專學(xué)校重新核定編制的批復(fù)》，本單位共有194名編制，截至2020年末全校在編人員為147人，在職人員控制率為75.77%，未超過(guò)編制，控制較好。

3、主要職能：1、全面貫徹教育方針，堅(jiān)持社會(huì)主義辦學(xué)方向，不斷提高教育質(zhì)量；2、領(lǐng)導(dǎo)德育工作、教學(xué)工作和行政工作，開展教育教學(xué)研究和學(xué)校的改革工作，創(chuàng)文明學(xué)校工作。3、掌管好學(xué)校的校產(chǎn)，包括校舍、設(shè)備、經(jīng)費(fèi)不斷改善辦學(xué)條件。

4、重點(diǎn)工作計(jì)劃：（1）加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，提高政治站位。①?gòu)?qiáng)化班子成員責(zé)任意識(shí)，明確分工，建立和完善黨委領(lǐng)導(dǎo)下的校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的各項(xiàng)制度建設(shè)；②加強(qiáng)教職員工的政治學(xué)習(xí)。

（2）全面加強(qiáng)黨的建設(shè)，積極推進(jìn)作風(fēng)建設(shè)。①扎實(shí)做好巡察整改工作，以巡察反饋的整改問(wèn)題為導(dǎo)向，完善學(xué)校各項(xiàng)制度，提高學(xué)校治理能力與水平。②鞏固拓展落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及其實(shí)施細(xì)則成果，嚴(yán)格遵守“六大紀(jì)律”，加強(qiáng)紀(jì)律監(jiān)督和教育，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)。③加強(qiáng)基層黨組織建設(shè)，認(rèn)真組織開展“三會(huì)一課”和“主題黨日”活動(dòng)，對(duì)標(biāo)“五化”建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)黨員學(xué)習(xí)教育，發(fā)揮好支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。④加強(qiáng)意識(shí)形態(tài)工作，推進(jìn)師德師風(fēng)教育。

（3）認(rèn)真做好普法依法治校、綜治、安全生產(chǎn)工作。①建設(shè)法治校園，加強(qiáng)依法治校、依法行政能力。②強(qiáng)化校園治安綜合治理及安全工作責(zé)任制, 集中精力做好綜治維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作。

（4）積極開展技師學(xué)院籌建工作。

（5）有效推動(dòng)教學(xué)質(zhì)量診改工作，提高教育教學(xué)質(zhì)量，助推項(xiàng)目建設(shè)成效。①以湖南省中等職業(yè)學(xué)校教學(xué)質(zhì)量診斷與改進(jìn)復(fù)工作指引為依據(jù)，完善學(xué)校《教學(xué)質(zhì)量診斷與改進(jìn)工作實(shí)施方案》，完善“十三五學(xué)校發(fā)展規(guī)劃”，制定“十四五學(xué)校發(fā)展規(guī)劃”，形成標(biāo)準(zhǔn)鏈和目標(biāo)鏈，全面推動(dòng)診改工作。②部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容。③積極開展項(xiàng)目建設(shè)及申報(bào)工作。④加強(qiáng)實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)室建設(shè)。⑤規(guī)范教學(xué)過(guò)程與環(huán)節(jié)管理，強(qiáng)化教育教學(xué)效果。⑥加強(qiáng)技能競(jìng)賽培訓(xùn)組織和準(zhǔn)備，力爭(zhēng)繼續(xù)在國(guó)家、省市級(jí)各類比賽中取得突破性成績(jī)，發(fā)揮區(qū)域職業(yè)教育的示范引領(lǐng)作用。⑦規(guī)范組織開展第二課堂，營(yíng)造豐富的校園文化生活，通過(guò)“第二課堂”提升學(xué)生綜合素質(zhì)。

（二）部門整體支出規(guī)模

2020年度總收入4205.51萬(wàn)元，其中公共預(yù)算財(cái)政撥款收入3550.31萬(wàn)元，事業(yè)收入520.91萬(wàn)元；部門整體支出規(guī)模為3846.58萬(wàn)元，其中基本支出2911.48萬(wàn)元。支出主要內(nèi)容為：工資福利支出2474.27萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出為638.38萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助118.44萬(wàn)元；其他資本性支出310.93萬(wàn)元；其他支出0萬(wàn)元。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1022.83萬(wàn)元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

2020年基本支出共3846.58萬(wàn)元。

1、工資福利支出2474.27萬(wàn)元。主要包括在職人員工資、津貼補(bǔ)貼、政策規(guī)定獎(jiǎng)金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育基金、工傷保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出，同比上年2310.45萬(wàn)元增長(zhǎng)7.09%，增加原因是人員增加，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加。

2、一般商品和服務(wù)支出為638.38萬(wàn)元。包括日常運(yùn)行正常辦公經(jīng)費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維護(hù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、“三公經(jīng)費(fèi)”、其他交通費(fèi)、職工福利費(fèi)及其他商品服務(wù)支出等，同比上年689.23萬(wàn)元降低6.65%，降低原因是福利費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和三公經(jīng)費(fèi)開支減少。

我校為財(cái)政經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，“三公經(jīng)費(fèi)”由學(xué)校自籌資金開支。2020年“三公經(jīng)費(fèi)”共開支1.46萬(wàn)元，較2019年增加了1.46萬(wàn)元，無(wú)任何出國(guó)出境考察開支。

會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)。會(huì)議費(fèi)開支0.035萬(wàn)元，較去年增加了0.035萬(wàn)元；培訓(xùn)費(fèi)12.6萬(wàn)元，較2019年支出4.68萬(wàn)元增加了169.23%，增加原因一方面是增加了湖南省中等職業(yè)學(xué)校教學(xué)改進(jìn)專題研修班培訓(xùn)，另一方面是沖減懷化市燕興安全技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)。

3、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出118.44萬(wàn)元。

主要包括退休人員春節(jié)一次性生活補(bǔ)助費(fèi)等支出，同比上年減少25.27%。

（二）專項(xiàng)支出

1、專項(xiàng)資金安排落實(shí)、總投入等情況分析

為加快我校成為區(qū)域內(nèi)起示范作用的公辦中職學(xué)校，進(jìn)一步提升辦學(xué)水平，市財(cái)政、市教育局結(jié)合本地區(qū)中職教育布局調(diào)整和事業(yè)的發(fā)展需要，編制改善中職辦學(xué)條件項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃和年度項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，2020年度共向我校撥付100萬(wàn)卓越校專項(xiàng)資金和改善辦學(xué)條件專項(xiàng)資金466萬(wàn)元用于我校建設(shè)。

我校2019年底結(jié)轉(zhuǎn)的卓越校專項(xiàng)資金100萬(wàn)和2019年改善辦學(xué)校條件的結(jié)余資金44.52萬(wàn)元繼續(xù)用于2020年專項(xiàng)資金安排。

2、專項(xiàng)資金實(shí)際使用情況分析

（1）改善辦學(xué)條件資金

截至2020年12月31日，2019年結(jié)余的44.52萬(wàn)元的改善辦學(xué)條件資金已全部使用完，主要用于新校區(qū)項(xiàng)目建設(shè)；2020年改善辦學(xué)條件資金466萬(wàn)共使用413.72萬(wàn)元，主要投入項(xiàng)目有新校區(qū)建設(shè)284.35萬(wàn)元，維修與質(zhì)保金71.05萬(wàn)元，其他零星支出58.32萬(wàn)元。

（2）卓越校專項(xiàng)資金

截止2020年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)的2019年卓越校專項(xiàng)資金100萬(wàn)共使用98.46萬(wàn)元；2020年卓越校資金100萬(wàn)由于是2020年10月21日到賬，所以尚未使用。

3、專項(xiàng)資金管理情況分析

為加強(qiáng)專項(xiàng)項(xiàng)目管理，提高專項(xiàng)資金的使用效率，本單位根據(jù)懷化市市本級(jí)專項(xiàng)資金管理辦法就重點(diǎn)專項(xiàng)項(xiàng)目制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《專項(xiàng)資金管理辦法》。

專項(xiàng)資金管理堅(jiān)持公開透明，規(guī)范合理的原則，實(shí)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)，明確責(zé)任、各司其責(zé)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的管理方式。

三、部門專項(xiàng)組織實(shí)施情況

（一）專項(xiàng)組織情況分析，主要包括項(xiàng)目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗(yàn)收等情況。

我校設(shè)置總務(wù)科對(duì)項(xiàng)目招投標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)一管理，同時(shí)建立專項(xiàng)資金合同管理臺(tái)賬，對(duì)項(xiàng)目工程合同進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管。項(xiàng)目竣工驗(yàn)收由總務(wù)科牽頭協(xié)同財(cái)務(wù)科、監(jiān)察室進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。

（二）專項(xiàng)管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

我校根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定了財(cái)務(wù)管理制度，并就專項(xiàng)資金制定了專項(xiàng)資金管理制度，專項(xiàng)資金的分配、使用、管理有嚴(yán)格制度與手續(xù)，確保資金使用公開、公正、科學(xué)、高效，專款專用、不被擠占、挪用、借用或隨意調(diào)整。

四、資產(chǎn)管理情況

本單位相關(guān)科室負(fù)責(zé)資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收入庫(kù)、維護(hù)保管等日常管理，賬卡管理、清查登記、統(tǒng)計(jì)報(bào)告、日常監(jiān)督檢查等工作，嚴(yán)格按照相關(guān)部門文件要求保障資產(chǎn)的安全完整；建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，定期清查盤點(diǎn)，做到賬、卡、物相符，防止資產(chǎn)流失。接受財(cái)政部門的監(jiān)督、指導(dǎo)，按照規(guī)定定期報(bào)告本單位資產(chǎn)管理工作。

五、部門整體支出績(jī)效情況

根據(jù)市財(cái)政局《關(guān)于開展2020年度市級(jí)財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)工作的通知》（懷財(cái)績(jī)〔2021〕60號(hào)）精神，我校對(duì)照部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，經(jīng)全面綜合評(píng)價(jià)，2020年度我校部門整體支出績(jī)效自評(píng)得分72分。具體情況如下：

（一）經(jīng)濟(jì)性分析

2020年年初預(yù)算1146.38萬(wàn)元，年中追加預(yù)算4069.08萬(wàn)元，因?yàn)槲覀兪墙?jīng)費(fèi)包干單位，財(cái)政批復(fù)的2020年預(yù)算不能滿足單位實(shí)際需要的開支，故追加預(yù)算較多。

（二）有效性分析

1、預(yù)算完成率。2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)821.14萬(wàn)元，年初預(yù)算1146.38萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算4069.08萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)1022.83萬(wàn)元，預(yù)算完成率83.06%。

2、預(yù)算控制率。年中追加預(yù)算4069.08萬(wàn)元，預(yù)算控制率為354.95%，預(yù)算控制未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

3、新建樓堂館所面積和投資概算控制率。無(wú)新建樓堂管所情況。

4、公用經(jīng)費(fèi)控制率。2020年我校預(yù)算管理各項(xiàng)指標(biāo)控制較好，實(shí)際支出公用經(jīng)費(fèi)總額638.38萬(wàn)元，預(yù)算安排公用經(jīng)費(fèi)總額638.38萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)控制率100%。

5、“三公經(jīng)費(fèi)”控制率。“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)為1.46萬(wàn)元，預(yù)算安排0萬(wàn)元，“三公經(jīng)費(fèi)”控制有待加強(qiáng)。

6、政府采購(gòu)執(zhí)行率。政府采購(gòu)預(yù)算478元，實(shí)際政府采購(gòu)金額203.93萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率43.92%。

7、管理制度健全性。嚴(yán)格落實(shí)有關(guān)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)審批程序，推行公務(wù)卡結(jié)算，嚴(yán)格差旅費(fèi)和接待費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)、范圍和程序的審核，購(gòu)買中介機(jī)構(gòu)服務(wù)的支出按統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和審批程序執(zhí)行。

8、 資金使用合規(guī)性。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和有關(guān)公務(wù)支出標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)合法合規(guī)性審核和預(yù)算控制，嚴(yán)格按制度政策辦事，資金使用合法合規(guī)，支出手續(xù)齊全，程序到位。

9、預(yù)決算信息公開性。真實(shí)準(zhǔn)確編制部門預(yù)算和決算，按時(shí)上報(bào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。對(duì)上年度部門整體支出進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)標(biāo)找差距。按規(guī)定時(shí)限和規(guī)定內(nèi)容公開部門預(yù)算、部門決算以及績(jī)效自評(píng)報(bào)告。各項(xiàng)應(yīng)向社會(huì)公開的信息及時(shí)、完整、真實(shí)，更加細(xì)化，部門預(yù)決算信息透明度進(jìn)一步提高。 

六、存在的主要問(wèn)題

主要是在部門整體支出的資金安排和使用上仍有不可預(yù)見性，在科學(xué)設(shè)置預(yù)算績(jī)效指標(biāo)上還需進(jìn)一步加強(qiáng)，使之更加貼合職業(yè)學(xué)校的實(shí)際。比如說(shuō)在預(yù)算執(zhí)行中，有時(shí)難免會(huì)因?yàn)閲?guó)家宏觀政策調(diào)整，原預(yù)算資金不足等問(wèn)題，因預(yù)算調(diào)整不及時(shí)，資金到位相對(duì)滯后。

七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

1、部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的工作，專業(yè)性強(qiáng)，工作量大，建議財(cái)政有關(guān)部門進(jìn)一步加強(qiáng)開展相關(guān)的業(yè)務(wù)工作培訓(xùn)，組織開展部門之間、單位之間的經(jīng)驗(yàn)交流，切實(shí)推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的開展。

2、在部門整體支出中，對(duì)于偶然出現(xiàn)的突發(fā)狀況，可以調(diào)整工作順序，優(yōu)先安排部分急需資金。

3、在統(tǒng)籌安排以后年度預(yù)算時(shí)，應(yīng)盡量充分考慮職業(yè)學(xué)校的實(shí)際需要，根據(jù)各項(xiàng)支出情況，合理安排好部門的資金計(jì)劃和用途，盡可能給予學(xué)生多的政策優(yōu)惠。

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校2020年決算公開表

附件5懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校2020年部門整體績(jī)效報(bào)告