2019年度湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學校部門決算

目 錄

第一部分 湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學校概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

湖南懷化工業(yè)中等專業(yè)

學校概況

一、部門職責

懷化工業(yè)中等專業(yè)學校是集全日制中專、成人教育、技校、短期培訓為一體的全日制綜合性公辦中等職業(yè)學校，以促進就業(yè)為導向，以技術技能為重點，培養(yǎng)適應經濟社會發(fā)展需要的高素質技術技能型人才；面向社會開展高技能人才培訓、農村勞動力轉移技能培訓、退轉軍人職業(yè)能力培訓、創(chuàng)業(yè)能力培訓等服務，形成多層次技能型人才培養(yǎng)的格局。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。湖南懷化工業(yè)中等專業(yè)學校內設科室包括：辦公室、監(jiān)察審計室、教務科、學生科、總務科、財務科、實習培訓科、保衛(wèi)科、團委、黨辦人事科、信息與經濟管理系、機電與汽車工程系。

（二）決算單位構成。湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學校2019年部門決算匯總公開單位構成包括：湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學校本級。

第二部分

2019年度部門決算表

（見附件）

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019 年度收、支總計4623.19萬元。與2018年相比，增加1673.1萬元，增長56.71%，主要是因為學校人員增加，新進公招和人才引進教師，項目經費增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計3982萬元，其中：財政撥款收入3614.91萬元，占78.19%；事業(yè)收入367.28萬元，占7.94%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3788.25萬元，其中：基本支出3071.77萬元，占66.44%；項目支出716.49萬元，占1.55%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2019年度財政撥款收、支總計4090.59萬元，與2018年相比，增加1140.5萬元,增長38.66%，主要是因為人員增加，新校區(qū)建設工程款。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出3410.55萬元，占本年支出合計的83.38%，與2018年相比，財政撥款支出增加481.31萬元，增長16.43%，主要是因為人員增加，新進了公招和人才引進人員，項目經費增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出3410.55萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出2942.69萬元，占86.28%；科學技術（類）支出43.2萬元，占1.27%；社會保障和就業(yè)（類）支出342.39萬元，占10.04%；衛(wèi)生健康（類）支出82.27萬元，占2.41%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為1411.11萬元，支出決算數為3410.55萬元，完成年初預算的241.7%，其中：

1、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項）

年初預算為1411.11萬元，支出決算為2696.62萬元，完成年初預算的191.1%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本單位是財政經費包干單位，財政包干在職人員工資，其余人員經費及項目經費是財政后期追加下達。

2、教育支出（類）職業(yè)教育（款）職業(yè)高中教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為159.17萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：職業(yè)高中教育未納入年初預算。

3、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為78.06萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他職業(yè)教育支出未納入年初預算。

4、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.84萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他教育支出未納入年初預算。

5、科學技術支出（類）科學技術管理事務（款）其他科學技術管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為43.2萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他科學技術管理事務支出未納入年初預算。由財政行政政法科追加指標撥付給本單位人才引進補助。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為182.91萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本單位是財政經費包干單位，人員經費-養(yǎng)老保險單位部分，是按每年人社局審批考核的人員上報到財政社保科，由財政直接支付撥款到本單位賬戶上，即未納入年初預算。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）高技能人才培養(yǎng)補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為100萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。

8、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）其他就業(yè)補助支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為59.47萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。

9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為82.27萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本單位是財政經費包干單位，人員經費-醫(yī)療保險單位部分，是按每年人社局審批考核的人員上報到財政社保科，由財政直接支付撥款到本單位賬戶上，即未納入年初預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出2694.06萬元，其中：人員經費2229.55萬元，占基本支出的82.76%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、退休費、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。公用經費464.51萬元，占基本支出的17.24%，主要包括辦公費、印刷費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修(護）費、租賃費、培訓費、專用材料費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費、稅金及附加費、其他商品服務支出、辦公設備購置、贈與。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，主要原因是本單位是經費包干單位，本年未發(fā)生因公出國（境）經費，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是未發(fā)生因公出國（境）經費。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，主要原因是本單位是經費包干單位，未安排“三公”經費撥款，本單位“三公”經費支出來源為納入專戶管理的非稅收入，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是本單位經費包干單位，未安排“三公”經費撥款，本單位“三公”經費支出來源為納入專戶管理的非稅收入。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，主要原因是本單位無公車，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因本單位無公車。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%，其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，本單位無公務用車。公務用車運行維護費0萬元，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；本單位無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

本部門已按照市財政局要求，開展了2019年度預算績效評價工作，對部門整體支出績效做出了客觀評價并形成了部門整體績效報告，并予以公開。（自評報告見附件）

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出8.1萬元，比年初預算數增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。主要原因是：因本單位是經費包干單位。財政只撥付退休人員公用經費。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元，未召開會議，人數0人；開支培訓費0萬元，未開展培訓，人數0人；未舉辦任何節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是因本單位2019年本部門開支會議費0萬元，無會議、培訓活動，節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動開支。

（三）政府采購支出情況

 2019年政府采購支出總額300萬元，其中：政府采購貨物支出300萬元，政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額300萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛，無單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

 

湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學校2019年

整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

機構設置  湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學校（湖南省懷化工業(yè)高級技工學校）是一所公辦全日制普通中等職業(yè)學校，是國家改革發(fā)展示范學校、國家級重點中等職業(yè)學校、國家級重點技工學校，湖南省卓越中等職業(yè)學校立項建設單位、省職業(yè)教育先進單位。學校建于1979年，現(xiàn)內設科室有：辦公室、人事科（黨辦）、教務科、學生科、實習培訓科、總務科、保衛(wèi)科、監(jiān)察室、財務科、團委、黨辦人事科、信息與經濟管理系、機電與汽車工程系。

在職人員情況  根據《懷化市機構編制委員會辦公室關于懷化職業(yè)技術學院等大中專學校重新核定編制的批復》，本單位共有194名編制，截至2019年末全校在編人員為139任人，在職人員控制率為71.65%，未超過編制，控制較好。

辦學現(xiàn)狀  開辦機電技術應用、數控技術應用、模具制造技術、數字媒體技術應用、電子商務、計算機平面設計、汽車運用與維修、服裝設計與工藝、會計電算化、鐵道運輸管理等專業(yè)，其中機電技術應用、數字媒體技術應用為省級示范性特色專業(yè)。擁有國家級生產性實訓基地1個，省級示范性生產性實訓基地1個。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內容。

2019年度總收入4623.19萬元，其中公共預算財政撥款收入3614.91萬元，事業(yè)收入367.28萬元，年初結轉與結余641.00萬元；部門整體支出規(guī)模為3788.25萬元，其中基本支出3071.77萬元。支出主要內容為：工資福利支出2310.45萬元；商品和服務支出為689.23萬元；對個人和家庭的補助158.5萬元；其他資本性支出455.48萬元；其他支出2萬元。年終結轉結余19.39萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

2019年基本支出共3071.77萬元。

1、工資福利支出2072.33萬元。主要包括在職人員工資、津貼補貼、政策規(guī)定獎金、基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、生育基金、工傷保險、養(yǎng)老保險等支出，同比上年1931.53萬元增長19.62%，增加原因一是人員增加，導致人員經費增加；二是補繳2016年1月—2017年6月個人部分養(yǎng)老保險以及2014年10月至2017年6月個人部分職業(yè)年金。

2、一般商品和服務支出為464.51萬元。包括日常運行正常辦公經費、咨詢費、水費、郵電費、差旅費、維護費、培訓費、“三公經費”、其他交通費、職工福利費及其他商品服務支出等，同比上年738.34萬元降低6.65%，降低原因是福利費、培訓費和三公經費開支減少。

我校為財政經費包干預算事業(yè)單位，“三公經費”由學校自籌資金開支。2019年“三公經費”共開支0萬元，較2018年減少了6.9萬元，無任何出國出境考察開支。

會議費、培訓費。會議費開支0萬元，培訓費4.68萬元，較2018年支出19.65萬元降低了76.18%。

3、對個人和家庭補助支出157.22萬元。

主要包括退休人員春節(jié)一次性生活補助費等支出，同比上年增加了91.17%。

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況分析

為加快我校成為區(qū)域內起示范作用的公辦中職學校，進一步提升辦學水平，市財政、市教育局結合本地區(qū)中職教育布局調整和事業(yè)的發(fā)展需要，編制改善中職辦學條件項目建設規(guī)劃和年度項目實施計劃，2019年度共向我校撥付中央專項資金500萬元改善辦學條件資金用于我校建設，同時撥付了市級人才引進專項資金43.2萬元，用于發(fā)放人才引進的補貼。

2、專項資金實際使用情況分析

截至2019年12月31日，500萬改善辦學條件資金共使用了455.48萬元，主要是用于新老校區(qū)建設，包括實訓樓工程款、軟硬件設施建設等。

人才引進專項資金43.2萬元，已于2019年底全額發(fā)放給引進人才。

3、專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況

為加強專項項目管理，提高專項資金的使用效率，本單位根據懷化市市本級專項資金管理辦法就重點專項項目制定了《財務管理制度》、《專項資金管理辦法》。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

1、新校區(qū)實訓樓項目

我校依據懷發(fā)改社會[2013]36號文件《關于湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學校整體入駐懷化市職業(yè)教育基地項目可行性研究報告的批復》建設懷化工業(yè)中等專業(yè)學校新校區(qū)實訓樓項目工程，項目包括1#實訓樓、實訓車間，２#實訓樓、實訓車間，建筑面積共計12969㎡，批復該項目總投資為2653萬元。項目經公開招標，2015年3月12日與湖南恒業(yè)建設工有限責任公司簽訂合同，合同價款為2579萬元，工期390天。項目于2015年6月18日開工建設，于2015年8月25日獲頒施工許可證（4332212015082530--01#），因文物發(fā)掘，拖延了工程進度。項目２#實訓樓、實訓車間于2017年9月29日已完成審計；１#實訓樓、實訓車間已于2018年12月底完成審計。

工程結算造價金額3395.96萬元，其中：2#實訓樓（含實訓車間）審定造價為1655.00萬元；1#實訓樓（含實訓車間）審定造價為1739.38萬元。

2、其他零星項目

主要包括新校區(qū)變壓器維修配電線路敷設安裝，由中方縣電力公司負責施工，合同價85000元；學校教學樓前廣場和平房男生樓前廣場的水泥地面硬化施工，經學校掛網招標，由彭開海負責施工，合同價40780元；學校教學樓前廣場和平房男生樓前廣場的瀝青地面施工，經學校掛網招標，由懷化陸行路面材料有限公司施工，合同價152130元；懷化市監(jiān)理公司中方分公司負責的新校區(qū)實訓樓項目監(jiān)理費50000元；學校監(jiān)控設備安裝項目，經學校掛網招標，由懷化市飛躍網絡科技有限公司負責施工，合同價80000元。

（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

2019年度共向我校撥付500萬元改善辦學條件資金用于我校建設，截至2019年底共使用455.48萬元。根據我校編制的預算報告，經市財政局、市教育局同意，此項專項資金主要用于新舊校區(qū)校舍維修及改造，加快校區(qū)建設，優(yōu)化辦學環(huán)境。具體包括：新校區(qū)工程進度款，項目管理組織機構健全，建立相應的財務管理制度、資產管理制度、內部控制管理制度、專項資金管理辦法，項目資金支出審批手續(xù)完善、專款專用，無截留、卡扣、占用和挪用等情況，支出合理合規(guī)。

四、資產管理情況

本單位相關科室負責資產的購置、驗收入庫、維護保管等日常管理，賬卡管理、清查登記、統(tǒng)計報告、日常監(jiān)督檢查等工作，嚴格按照相關部門文件要求保障資產的安全完整;建立固定資產臺賬，定期清查盤點，做到賬、卡、物相符，防止資產流失。接受財政部門的監(jiān)督、指導，按照規(guī)定定期報告本單位資產管理工作。

五、部門整體支出績效情況

根據市財政局《關于開展2019年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2020〕48號）精神，我校對照部門整體支出績效評價指標，經全面綜合評價，2019年度我校部門整體支出績效自評得分84分。具體情況如下：

（一）經濟性分析

2019年年初預算1411.11萬元，年中追加預算2571.09萬元，因為我們是經費包干單位，財政批復的2019年預算不能滿足單位實際需要的開支，故追加預算較多。

（二）有效性分析

1、預算完成率。2019年上年結轉64.1萬元，年初預算1411.11萬元，調整預算2571.09萬元，年末結轉834.94萬元，預算完成率79.37%。

2、預算控制率。年中追加預算2571.09萬元，預算控制率位182.2%，預算控制未達到預期目標。

3、新建樓堂館所面積和投資概算控制率。無新建樓堂管所情況。

4、公用經費控制率。2019年我處預算管理（按部門預算經濟分類）各項指標控制較好，實際支出公用經費總額638.34萬元（財政資金核撥在2120102功能上，決算列支為項目支出），預算安排公用經費總額35.47萬元，公用經費控制率73.05%。

5、“三公經費”控制率。“三公經費”實際支出數為0萬元，預算安排0萬元，“三公經費”控制較好。

6、政府采購執(zhí)行率。政府采購預算500.00元，實際政府采購金額300萬元，預算執(zhí)行率100%，實現(xiàn)了應采盡采。

7、管理制度健全性。嚴格落實有關管理制度，規(guī)范財務審批程序，推行公務卡結算，嚴格差旅費和接待費支出標準、范圍和程序的審核，購買中介機構服務的支出按統(tǒng)一的標準和審批程序執(zhí)行。

8、 資金使用合規(guī)性。嚴格落實中央八項規(guī)定和有關公務支出標準。加強經費合法合規(guī)性審核和預算控制，嚴格按制度政策辦事，資金使用合法合規(guī)，支出手續(xù)齊全，程序到位。

9、預決算信息公開性。真實準確編制部門預算和決算，按時上報基礎數據資料。對上年度部門整體支出進行了績效評價，對標找差距。按規(guī)定時限和規(guī)定內容公開部門預算、部門決算以及績效自評報告。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。 

六、存在的主要問題

主要是在部門整體支出的資金安排和使用上仍有不可預見性，在科學設置預算績效指標上還需進一步加強，使之更加貼合中職工作的實際。比如說在預算執(zhí)行中，有時難免會因為國家宏觀政策調整，原預算資金不足等問題，因預算調整不及時，資金到位相對滯后。

七、改進措施和有關建議

1、部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業(yè)性強，工作量大，建議財政有關部門進一步加強開展相關的業(yè)務工作培訓，組織開展部門之間、單位之間的經驗交流，切實推進績效評價工作的開展。

2、在部門整體支出中，對于偶然出現(xiàn)的突發(fā)狀況，可以調整工作順序，優(yōu)先安排部分急需資金。

3、在統(tǒng)籌安排以后年度預算時，應盡量充分考慮中職學校的實際需要，根據各項支出情況，合理安排好部門的資金計劃和用途，盡可能給予學生多的政策優(yōu)惠。

工業(yè)中專2019年決算公開表

修改績效評價報告