發(fā)布時間：2019-08-20 16:19 信息來源：市財政局
2018年度湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校部門決算
目 錄
第一部分懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說明
八、預(yù)算績效情況說明
九、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第五部分附件
第一部分
湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校概況
一、部門職責(zé)
懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校是集全日制中專、成人教育、技校、短期培訓(xùn)為一體的全日制綜合性公辦中等職業(yè)學(xué)校，以促進(jìn)就業(yè)為導(dǎo)向，以技術(shù)技能為重點，培養(yǎng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要的高素質(zhì)技術(shù)技能型人才；面向社會開展高技能人才培訓(xùn)、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移技能培訓(xùn)、退轉(zhuǎn)軍人職業(yè)能力培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)能力培訓(xùn)等服務(wù)，形成多層次技能型人才培養(yǎng)的格局。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。湖南懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校內(nèi)設(shè)科室包括：辦公室、監(jiān)察審計室、教務(wù)科、學(xué)生科、總務(wù)科、財務(wù)科、實習(xí)培訓(xùn)科、保衛(wèi)科、團(tuán)委、黨辦人事科、信息與經(jīng)濟(jì)管理系、機(jī)電與汽車工程系。
（二）決算單位構(gòu)成。湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校本級。
第二部分
2018年度部門決算表
（見附件）
第三部分
2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年度全年收、支總計3248.49萬元，與2017年相比，減少1158.71萬元，減少26.29%，主要是因為本單位是經(jīng)費(fèi)包干單位，項目資金財政追加減少，事業(yè)收入減少。
二、收入決算情況說明
本年收入合計2967.33萬元，其中：財政撥款收入2668.93萬元，占82.16%；事業(yè)收入298.41萬元，占9.19%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計3192.52萬元，其中：基本支出3192.52萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計2950.09萬元，與2017年相比，減少1030.37萬元,減少25.89%，主要是本單位是經(jīng)費(fèi)包干單位，項目資金財政追加減少，事業(yè)收入減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出2929.24萬元，占本年支出合計的99.29%，與2017年相比，財政撥款支出減少770.06萬元，減少20.82%，主要是本單位是經(jīng)費(fèi)包干單位，項目資金財政追加減少。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2018年度財政撥款支出2929.24萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出2797.57萬元，占95.5%；社會保障和就業(yè)（類）支出80.41萬元，占2.75%；資源勘探信息（類）支出51.26萬元，占1.75%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1776.31萬元，支出決算數(shù)為2929.24萬元，完成年初預(yù)算的164.91%，其中：
1、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項）
年初預(yù)算為1776.31萬元，支出決算為2616.03萬元，完成年初預(yù)算的164.91%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本單位是財政經(jīng)費(fèi)包干單位，財政包干在職人員工資，其余人員經(jīng)費(fèi)及項目經(jīng)費(fèi)是財政后期追加下達(dá)。
2、教育支出（類）職業(yè)教育（款）職業(yè)高中教育（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為8.02萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：職業(yè)高中教育未納入年初預(yù)算。
3、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為111.39萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他職業(yè)教育支出未納入年初預(yù)算。
4、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為62.14萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他教育支出未納入年初預(yù)算。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）職業(yè)培訓(xùn)（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.26萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：未納入年初預(yù)算。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）高技能人才培養(yǎng)補(bǔ)助（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為79.15萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：未納入年初預(yù)算。
7、勘探信息等支出（類）支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出（款）中小企業(yè)發(fā)展專項（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為51.26萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：未納入年初預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度財政撥款基本支出2929.24萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1842.12萬元，占基本支出的62.89%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、其他工資福利支出、退休費(fèi)、生活補(bǔ)助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助。公用經(jīng)費(fèi)1087.12萬元，占基本支出37.11%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置，專用設(shè)備購置，其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，主要原因是本單位是經(jīng)費(fèi)包干單位，本年未發(fā)生因公出國（境）經(jīng)費(fèi)，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是未發(fā)生因公出國（境）經(jīng)費(fèi)。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，主要原因是本單位是經(jīng)費(fèi)包干單位，未安排“三公”經(jīng)費(fèi)撥款，本單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出來源為納入專戶管理的非稅收入，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是本單位經(jīng)費(fèi)包干單位，未安排“三公”經(jīng)費(fèi)撥款，本單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出來源為納入專戶管理的非稅收入，
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，主要原因是本單位無公車，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因本單位無公車。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%，其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，本單位無公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截至2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；本單位無政府性基金收支。
九、關(guān)于2018年度預(yù)算績效情況說明
本部門已按照市財政局要求，開展了2018年度預(yù)算績效評價工作，對部門整體支出績效做出了客觀評價并形成了部門整體績效報告，并予以公開。（自評報告見附件）
十、其他重要事項情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門2018年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出8.1萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。主要原因是：因本單位被定為經(jīng)費(fèi)包干單位，財政只下達(dá)退休人員公用經(jīng)費(fèi)。
（二）一般性支出情況
2018年本部門開支會議費(fèi)0萬元，未召開會議，人數(shù)0人；開支培訓(xùn)費(fèi)0萬元，未開展培訓(xùn)，人數(shù)0人；未舉辦任何節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是因本單位2018年本部門開支會議費(fèi)0萬元，無會議、培訓(xùn)活動，節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動開支。
（三）政府采購支出情況
本部門2018年度政府采購支出總額432.59 萬元，其中：政府采購貨物支出405.59萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額369.12萬元，占政府采購支出金額的93.76%。其中：授予小微企業(yè)合同金額27萬元，占政府采購支出金額的6.24%。
（四）國有資產(chǎn)占用情況
截至2018年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，無單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分
名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
第五部分
附件
湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校2018年
整體支出績效評價報告
根據(jù)市財政局《關(guān)于開展2018年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2019〕57號）精神，我校對照部門整體支出績效評價指標(biāo)，經(jīng)全面綜合評價，2018年度我校部門整體支出績效自評得分89.2分。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、部門概況
（一）部門基本情況
湖南省懷化工業(yè)中等專業(yè)學(xué)校（湖南省懷化工業(yè)高級技工學(xué)校）是一所公辦全日制普通中等職業(yè)學(xué)校，是國家改革發(fā)展示范學(xué)校、國家級重點中等職業(yè)學(xué)校、國家級重點技工學(xué)校，湖南省卓越中等職業(yè)學(xué)校立項建設(shè)單位、省職業(yè)教育先進(jìn)單位。擁有國家級生產(chǎn)性實訓(xùn)基地1個，省級示范性生產(chǎn)性實訓(xùn)基地1個，機(jī)電技術(shù)應(yīng)用、數(shù)字媒體技術(shù)應(yīng)用為省級示范性特色專業(yè)。內(nèi)設(shè)辦公室、監(jiān)察審計室、教務(wù)科、學(xué)生科、總務(wù)科、財務(wù)科、實習(xí)培訓(xùn)科、保衛(wèi)科、團(tuán)委、黨辦人事科、信息與經(jīng)濟(jì)管理系、機(jī)電與汽車工程系。
2018年年初學(xué)校編制人數(shù)為194名（含兼職教師編制40名）。2018年末全校在編人員138人，新入編11人，離退休人員64人，外聘人員31人。
（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容。
2018年度總收入2967.33萬元，其中公共預(yù)算財政撥款收入2668.93萬元，事業(yè)收入298.40萬元；部門整體支出規(guī)模為3192.52萬元，其中基本支出3192.52萬元。支出主要內(nèi)容為：工資福利支出1931.53萬元；商品和服務(wù)支出為738.34萬元；對個人和家庭的補(bǔ)助166.97萬元；基本建設(shè)支出30.76萬元；其他資本性支出319.92萬元；其他支出5萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余20.85萬元。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
為貫徹落實節(jié)約、降低一般運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的要求，根據(jù)財政主管部門的相關(guān)政策文件規(guī)定，我校制定了財務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理實施辦法、物資采購管理辦法、精簡會議規(guī)定、單位貨幣資金及發(fā)票的管理辦法等相關(guān)制度；加強(qiáng)了部門資金的使用管理，堅持勤儉節(jié)約，反對奢侈浪費(fèi)，按制度辦事，確保每一分錢都落到實處，每一環(huán)節(jié)按程序進(jìn)行，部門財務(wù)管理工作做到了細(xì)、嚴(yán)、實。基本支出主要用于發(fā)放在職人員及離退休人員工資、津補(bǔ)貼等、辦公行政支出、學(xué)生活動補(bǔ)助等與教學(xué)活動相關(guān)開支。
2018年基本支出共3192.52萬元。其中：工資福利支出1931.53萬元；商品和服務(wù)支出為738.34萬元；對個人和家庭的補(bǔ)助166.97萬元，其他資本性支出350.68萬元，其他支出5萬元。我校為財政經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，“三公經(jīng)費(fèi)”由學(xué)校自籌資金開支。2018年“三公經(jīng)費(fèi)”共開支6.90萬元，其中因公出國0萬元；公務(wù)接待費(fèi)6.90萬元；公務(wù)用車費(fèi)0萬元。“三公經(jīng)費(fèi)”開支嚴(yán)格控制在年初預(yù)算范圍內(nèi)。
（二）專項支出
為加快我校成為區(qū)域內(nèi)起示范作用的公辦中職學(xué)校，進(jìn)一步提升辦學(xué)水平，市財政、市教育局結(jié)合本地區(qū)中職教育布局調(diào)整和事業(yè)的發(fā)展需要，編制改善中職辦學(xué)條件項目建設(shè)規(guī)劃和年度項目實施計劃，統(tǒng)籌安排中央資金，2018年度共向我校撥付248.00萬元改善辦學(xué)條件資金用于我校建設(shè)。
三、部門專項組織實施情況
2018年度共向我校撥付248.00萬元改善辦學(xué)條件資金用于我校建設(shè)，截至2018年底共使用248.00萬元。根據(jù)我校編制的預(yù)算報告，經(jīng)市財政局、市教育局同意，此項專項資金主要用于新舊校區(qū)校舍維修及改造，教學(xué)儀器設(shè)備購置，圖書資料，加快校區(qū)建設(shè)，優(yōu)化辦學(xué)環(huán)境。具體包括：新校區(qū)工程進(jìn)度款，新增各類教學(xué)儀器等費(fèi)用。項目管理組織機(jī)構(gòu)健全，建立相應(yīng)的財務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部控制管理制度、專項資金管理辦法，項目資金支出審批手續(xù)完善、專款專用，無截留、卡扣、占用和挪用等情況，支出合理合規(guī)。
四、資產(chǎn)管理情況
本單位相關(guān)科室負(fù)責(zé)資產(chǎn)的購置、驗收入庫、維護(hù)保管等日常管理，賬卡管理、清查登記、統(tǒng)計報告、日常監(jiān)督檢查等工作，嚴(yán)格按照相關(guān)部門文件要求保障資產(chǎn)的安全完整;建立固定資產(chǎn)臺賬，定期清查盤點，做到賬、卡、物相符，防止資產(chǎn)流失。接受財政部門的監(jiān)督、指導(dǎo)，按照規(guī)定定期報告本單位資產(chǎn)管理工作。
五、部門整體支出績效情況
一年來在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子科學(xué)統(tǒng)籌、真抓實干下，積極推進(jìn)卓越校項目建設(shè)，師生員工團(tuán)結(jié)一心、攻堅克難，在教育教學(xué)、教研教改、學(xué)科競賽和育人管理等方面進(jìn)行積極探索和改革，不斷改善實訓(xùn)條件，在省市級技能競賽、師資隊伍建設(shè)、學(xué)生教育管理等方面取得一定的成績，校企合作成績顯著，正朝著建成區(qū)域性一流中職學(xué)校的方向穩(wěn)步前進(jìn)。
六、存在的主要問題
主要是在部門整體支出的資金安排和使用上仍有不可預(yù)見性，在科學(xué)設(shè)置預(yù)算績效指標(biāo)上還需進(jìn)一步加強(qiáng)，使之更加貼合中職工作的實際。比如說在預(yù)算執(zhí)行中，有時難免會因為國家宏觀政策調(diào)整，原預(yù)算資金不足等問題，因預(yù)算調(diào)整不及時，資金到位相對滯后。
七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議
1、部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業(yè)性強(qiáng)，工作量大，建議財政有關(guān)部門進(jìn)一步加強(qiáng)開展相關(guān)的業(yè)務(wù)工作培訓(xùn)，組織開展部門之間、單位之間的經(jīng)驗交流，切實推進(jìn)績效評價工作的開展。
2、在部門整體支出中，對于偶然出現(xiàn)的突發(fā)狀況，可以調(diào)整工作順序，優(yōu)先安排部分急需資金。
3、在統(tǒng)籌安排以后年度預(yù)算時，應(yīng)盡量充分考慮中職學(xué)校的實際需要，根據(jù)各項支出情況，合理安排好部門的資金計劃和用途，盡可能給予學(xué)生多的政策優(yōu)惠。
