目錄：

一、部門基本概況

（一）部門職責

（二）機構設置情況

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算財政撥款支出情況

五、政府性基金支出

六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經費預算

（二）機關運行經費

（三）政府采購情況

（四）預算績效管理情況

（五） 國有資產占用情況

（六）一般性支出情況

七、專業名詞解釋

八、公開附表

1.部門收支總表

2.部門收入總表

3.部門支出總表

4、財政撥款收支總表

5.一般預算支出表

6.一般預算基本支出表

7.三公經費預算表

8.政府性基金支出表

一、學校基本概況

（一）部門職責

全面貫徹黨的教育方針，培養中等專業人才，促進經濟社會發展，舉辦商貿財經，旅游服務，文化藝術，電子技術，機械工程等類中等學歷教育和中高級技工教育；開展中高級技工和預備技師職業技能鑒定以及非學歷培訓業務，承擔與職業教育相關的其它社會服務。

（二）機構設置情況

我校作為一級部門預算單位，內設科室共7個，分別為：辦公室、教務科、招生就業科、學保科、物業管理科、財務科、監審科。

二、部門預算單位構成

湖南懷化商業供銷學校只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2019年部門預算編制范圍的只有湖南懷化商業供銷學校本級。

三、部門收支總體情況

2019年部門預算情況。

（一）收入預算，2019年年初預算數828.32萬元，其中，一般公共預算撥款828.32萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元。收入較去年減少52.12萬元，主要原因是機關事業單位基本養老保險繳費撥款年初預算減少132.5萬元，是因為從2019年開始我校單位養老保險繳費從直接支付開支，不在一般公共預算撥款中體現，工資福利—基本工資年初預算785.31萬元較2018年693.12萬元增加92.19萬元，其他支出年初預算0元較2018年4.75萬元減少4.75萬元，離休費年初預算20.82萬元較2018年27.89萬元減少7.07萬元。

（二）支出預算，2019年年初預算數828.32萬元，其中主要是人員類經費開支。支出較去年減少52.12萬元，主要原因是機關事業單位基本養老保險繳費年初預算開支減少132.5萬元，是因為從2019年開始機關事業單位基本養老保險繳費由授權支付轉為直接支付不再通過一般公共預算撥款支出體現，人員經費類開支年初預算增加80.38萬元，總計減少開支52.12萬元。

（三）公開表格，部門預算公開表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表5張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》和《政府性基金預算支出表》，（公開表格附后）。

四、一般公共預算財政撥款支出情況

2019年一般公共預算撥款收入為828.32萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2019年年初預算數為828.32萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資785.31萬元、離退休公用經費18.62萬元、對個人和家庭的補助24.39萬元；

（二）項目支出：2019年年初預算數為0萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。

五、政府性基金支出

2020年政府性基金支出為0萬元。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經費預算

     2019年我校一般公共預算撥款安排“三公”經費預算控制數為9.6萬元，其中，公務接待費6.8萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費2.8萬元，因公出國（境）費0萬元。2019年“三公”經費預算控制數較2018年控制預算數減少1.2萬元，下降11.11%，主要因為我校在新形勢下進一步緊縮“三公”經費所致。因我校為財政包干單位，我校的一般公共預算撥款全部用于人員經費支出，單位的“三公”經費支出來源為納入專戶管理的非稅收入。

（二）機關運行經費

    我校為非參公管理的事業單位，2019年本單位一般公共預算撥款的機關運行經費預算數為18.62萬元，與上年一致，為我校離退休人員公用經費。

（三）政府采購情況

     2019年我校政府采購預算總額1162.9萬元，其中，政府采購貨物預算540.9萬元、政府采購工程預算622萬元、政府采購服務預算0萬元。因我單位為財政經費包干單位，2019年政府采購預算表沒有安排公共財政預算撥款，資金全部來源于上年結轉。

（四）預算績效管理情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2019年我單位整體支出828.32萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目0個，涉及項目支出0萬元。

（五） 國有資產占用情況

截至2018年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，一般公務用車0輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50 萬元以上通用設備2臺（套），為變壓器和工業機器人設備。單價100 萬元以上專用設備無。

2019年，本部門擬新增資產具體為：公務用車0輛，價值0元，單位價值50 萬元以上通用設備0套；單價100 萬元以上專用設備0套。

（六）一般性支出情況

1.2019年我校無會議費預算。

2.2019年我校無培訓費預算。

3.2019年我校無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等預算。

七、專業名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

八、公開附表

2019年部門預算公開表