2020年度懷化市錦溪小學部門決算

目錄

第一部分懷化市錦溪小學概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市錦溪小學概況

一、部門職責

懷化市錦溪小學隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學，學制六年。學校使用漢語言文字教學，推廣使用普通話和規范字。學校堅持以人為本，科研興校，特色辦學，全面貫徹執行國家教育方針，即“堅持教育為社會主義現代化建設服務、為人民服務，把立德樹人作為教育的根本任務，全面實施素質教育，培養德智體美等方面全面發展的社會主義事業的建設者和接班人，努力辦好人民滿意的教育?！?/p>

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市錦溪小學為一級部門預算單位，內設機構包括：辦公室、德育處、教務處、教研室、督導室、總務處、信息辦。

（二）決算單位構成。懷化市錦溪小學2020年部門決算匯總公開單位只包括懷化市錦溪小學本級。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收入總計4461.71萬元。與上年相比，增加604.71萬元，增長15.68%，主要是因為科教樓新建項目收入增加。

2020年度支出總計4369.24萬元。與上年相比，增加472.45萬元，增長12.12%，主要是因為科教樓新建項目支出增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4461.71萬元，其中：財政撥款收入4319.57萬元，占96.81%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入141.89萬元，占3.18%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0.24萬元，占0.01%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計4369.24萬元，其中：基本支出2786.46萬元，占63.77%；項目支出1582.78萬元，占36.23%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入總計4319.57萬元，與上年相比，增加688.08萬元,增長18.95%，主要是因為科教樓新建項目收入增加。

2020年度財政撥款支出總計4224.29萬元，與上年相比，增加502.93萬元,增長13.51%，主要是因為科教樓新建項目支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出4224.29萬元，占本年支出合計的96.68%，與上年相比，財政撥款支出增加502.93萬元，增長13.51%，主要是因為科教樓新建項目支出增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出4224.29萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出13.11萬元，占0.31%；教育（類）支出3737.63萬元，占88.48%；社會保障和就業（類）支出349.4萬元，占8.27%；衛生健康（類）支出91.12萬元，占2.16%；城鄉社區（類）支出5萬元，占0.12%；其他（類）支出28.04萬元，占0.66%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為1261.65萬元，支出決算數為4224.29萬元，完成年初預算的334.82%，其中：

1、一般公共服務（類）知識產權事務（款）國家知識產權戰略（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.92萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括知識產權戰略推進相關支出。

2、一般公共服務（類）其他一般公共服務（款）其他一般公共服務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為12.18萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括課后服務相關支出。

3、教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括化解大班額相關支出。

4、教育（類）普通教育（款）小學教育（項）。

年初預算為1261.65萬元，支出決算為2288.82萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括績效獎等獎金支出，未包括校舍安全保障和科教樓新建項目支出。

5、教育（類）普通教育（款）其他普通教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1300.21萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括科教樓設施設備支出和公用經費支出。

6、教育（類）其他教育（款）其他教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為147.6萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括臨聘教師工資等支出。

7、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為167.71萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括退休人員春節一次性補助。

8、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為180.79萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括基本養老保險繳費支出。

9、社會保障和就業（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.9萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括遺屬生活補助補差。

10、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為89.88萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括基本醫療保險繳費支出。

11、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1.23萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括醫療補貼和基本醫療保險繳費支出。

12、城鄉社區（類）其他城鄉社區（款）其他城鄉社區（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括排水管道外接專項經費相關支出。

13、其他（類）其他（款）其他（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為28.04萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括撫恤金和安葬費支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出2785.68萬元，其中：人員經費2499.1萬元，占基本支出的89.71%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費286.58萬元，占基本支出的10.29%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為1.9萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為1.9萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格遵守中央八項規定以及省、市有關規定，加強公務接待費管理，減少公務接待費支出。與上年相比一致，支出決算均為0萬元。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元,公務接待費支出決算0萬元,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位，無機關運行經費支出。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費1.98萬元，用于開展小學教師專業發展網絡培訓，培訓對象為小學校級干部、班主任和教師，內容為教師心理調適和教師如何對學生心理健康進行指導等；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額865.26萬元，其中：政府采購貨物支出534.38萬元、政府采購工程支出330.88萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額865.26萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額865.26萬元，占政府采購支出總額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備3臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

    本單位已按市財政績效部門要求開展和公開了2020年部門整體和專項績效評價，自評結果良好，資金使用合規合法，項目?？顚Ｓ茫瑹o超支，達到預期績效目標。(2020年度部門整體支出績效評價報告見附件)

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理的事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

2020年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市錦溪小學，位于鶴城區錦溪北路243號，隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學，學制六年。學校內設機構有辦公室、德育處、安全處、教務處、教研室、督導室、總務處、信息辦。截至2020年12月31日，我校在職人數188人，其中員額制14人。

（二）部門整體支出規模

2020年整體支出4369.24萬元。

按支出性質分類，基本支出2786.46萬元，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、水電費、物業管理費等日常公用經費。項目支出1582.78萬元，指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。

按支出經濟分類，工資福利支出2376.41萬元，商品和服務支出359.41萬元，對個人和家庭的補助260.05萬元，資本性支出1373.37萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

2020年基本支出2786.46萬元，其中人員經費支出2499.10萬元，日常公用經費支出287.36萬元。

基本支出按經濟分類：其中工資福利支出2239.05萬元，包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費和其他工資福利支出；商品和服務支出262.97萬元，包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出；對個人和家庭補助支出260.05萬元，包括退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他個人和家庭的補助支出；資本性支出24.39萬元，包括辦公設備購置、專用設備購置和其他資本性支出。

2020年“三公”經費預算1.9萬元，其中公務接待費1.9萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元，因公出國（境）費0萬元。2020年“三公”經費實際支出0萬元。

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況分析

2020年財政下達我校專項資金1536.3萬元，其中科教樓1300萬元，校舍安全保障210萬元，教學樓外墻裝飾線改造11.3萬元，LED屏15萬元。上年結轉專項資金175.94萬元，其中科教樓96.36萬元，直飲水33.36萬元，校舍維修22.05萬元，行政樓維修、教學輔助用房維修18.43萬元，市乒乓球訓練中心改造5.74萬元。

2、專項資金實際使用情況分析

2020年我校專項資金支出1362.5萬元。其中科教樓支出1106.2萬元，校舍安全保障支出176.67萬元，教學樓外墻裝飾線改造支出9.82萬元，LED屏支出12.64萬元，直飲水支出33.25萬元，校舍維修支出4.75萬元，行政樓維修、教學輔助用房維修支出14.17萬元，市乒乓球訓練中心改造支出5萬元。

3、專項資金管理情況分析

我校根據內部控制規范，制定了財務管理制度，并就專項資金制定了專項資金管理制度，專項資金的分配、使用、管理嚴格按制度執行，確保資金使用公開、公正、科學、高效，?？顚Ｓ?、不被擠占、挪用、借用或隨意調整。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我校專項由行政領導統一安排，分管財務的副校長負責組織協調，總務處負責各項具體工作的開展，各司其職，完成項目的預算評審、招投標、現場管理、竣工驗收和審計結算等程序。

（二）專項管理情況分析

我校嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2020年政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，實行項目責任制管理。學校主要領導負責項目的日常檢查和監督工作，認真履行職責，做好項目的管理。

四、資產管理情況

我校制定了固定資產管理制度，資產的配置、管理及處置嚴格按制度執行。資產配置在國有資產配置預算及實物限額標準以內，辦理資產配置審批程序，由總務處統一購置，指定專人負責資產的驗收和管理；定期成立工作小組進行資產清查，發現問題，必須查出原因，明確責任，并予以處理，確保賬實相符；毀損、報廢、不能繼續使用的資產按規定程序進行處置報批，并上繳資產殘值。

五、部門整體支出績效情況

我校機構健全、分工明確，2020年度履職及履職效益情況良好。

（一）經濟性分析

2020年依據部門預算，嚴格控制日常開支，確保日常開支在厲行節約指標數內，各項目無超支情況。

2020年“三公”經費預算1.9萬元，實際支出0萬元，無“三公”經費支出。

（二）效率性分析

2020年度我校各項日常工作開展順利，達到預期效果，各項資金到位率100%，整體支出進度超90%。各專項進度按計劃進行，保質保量的完成，確保專項績效目標的實現。

（三）有效性分析

在學校黨政領導班子和全體教職員工的共同努力下，順利完成了全年工作任務，現為懷化市國防教育示范學校，被評為“2020屆湖南省文明校園”、“2020年績效評估良好單位”，并獲得“懷化市中小學生信息素養提升實踐活動優秀組織獎、懷化市教育學會2020年度工作優秀組織獎、懷化市2020年度教育教學工作先進集體、懷化市2020年度教學常規管理工作先進集體、懷化市2020年度國防教育工作先進集體”等榮譽。此外，在2019年-2020年上學期市直義務教育小學質量抽樣監測中，我校四年級科學平均分、優秀率、合格率均獲第一。在上級部門組織的各類教學比武中：羅雪、成思恒等二十多位教師參加教學競賽獲一、二等獎，其中29堂課省優，35堂市優。參加市級語文、科學、美術等學科競賽獲市一等獎。以上榮譽跟成績充分彰顯了我校雄厚的師資力量和高水準的教育教學質量。

（四）可持續性分析

2020年我校畢業學生人數527人，9月招收新生615人，學生總人數3725人。學校堅持以人為本，科研興校，特色辦學，全面推進素質教育，引導和培養學生德智體美勞全面發展，為中學輸送優秀人才。

六、存在的主要問題

（一）辦公經費預算根據單位上年末的工資冊人數和經費標準核定金額，沒有包括員額制人數以及臨聘教師人數；

（二）學校資產種類多、數量大，清查困難；毀損、報廢、不能繼續使用的資產，處置手續辦理不及時。

七、改進措施和有關建議

（一）由于上年度正式招聘人員一般在第二年才能入工資冊，臨聘教師也未在財政工資系統中，因此希望市財政預算部門在核定辦公經費人數時能將這部分人數考慮進去；

（二）重視資產管理，必要時申請外部協助進行資產清查。同時，加強資產保管人員責任意識，安排專人收集資產使用狀況，對需報廢的資產及時辦理處置手續。

懷化市錦溪小學2020年度部門決算公開附表