2019年度懷化市錦溪小學部門決算

目錄

第一部分懷化市錦溪小學概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市錦溪小學概況

一、部門職責

懷化市錦溪小學隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學，學制六年。學校使用漢語言文字教學，推廣使用普通話和規范字。學校堅持以人為本，科研興校，特色辦學，全面貫徹執行國家教育方針，即“堅持教育為社會主義現代化建設服務、為人民服務，把立德樹人作為教育的根本任務，全面實施素質教育，培養德智體美等方面全面發展的社會主義事業的建設者和接班人，努力辦好人民滿意的教育。”

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市錦溪小學內設機構包括：辦公室、德育處、安全處、教務處、教研室、督導室、總務處、信息辦。

（二）決算單位構成。懷化市錦溪小學2019年部門決算匯總公開單位只包括懷化市錦溪小學本級。

第二部分

部門決算表

(見附表)

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019 年度收入總計3857萬元。與2018年相比，增加1313.26萬元，增長51.63%，主要是因為2019年科教樓等項目收入增加。

2019 年度支出總計3896.79萬元。與2018年相比，增加1319.01萬元，增長51.17%，主要是因為2019年科教樓等項目支出增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計3857萬元，其中：財政撥款收入3631.49萬元，占94.15%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入225.51萬元，占5.85%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3896.79萬元，其中：基本支出2774萬元，占71.19%；項目支出1122.8萬元，占28.81；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入總計3631.49萬元，與2018年相比，增加1088.68萬元,增長42.81%，主要是因為2019年科教樓等項目收入增加。

2019年度財政撥款支出總計3721.36萬元，與2018年相比，增加1144.04萬元,增長44.39%，主要是因為2019年科教樓等項目支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出3721.36萬元，占本年支出合計的95.5%，與2018年相比，財政撥款支出增加1144.04萬元，增長44.39%，主要是因為2019年科教樓等項目支出增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出3721.36萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出95.41萬元，占2.56%；教育（類）支出3170.71萬元，占85.2%；社會保障和就業（類）支出370.66萬元，占9.96%；衛生健康（類）支出84.58萬元，占2.27%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為1274.73萬元，支出決算數為3721.36萬元，完成年初預算的291.93%，其中：

1、一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1.96萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括會計管理業務工作相關支出。

2、一般公共服務（類）其他一般公共服務（款）其他一般公共服務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為93.45萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括啟寐樓維修改造工程和東大門拆建工程項目支出。

3、教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為87.31萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括化解大班額相關支出和臨聘教師工資支出。

4、教育（類）普通教育（款）小學教育（項）。

年初預算為1274.73萬元，支出決算為1888.12萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括績效獎、綜治獎等其他獎金支出。

5、教育（類）普通教育（款）其他普通教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1042.51萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括科教樓征拆相關支出和其他基礎教育發展建設項目支出。

6、教育（類）教育費附加安排（款）其他教育費附加安排（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括綠化提質改造項目支出。

7、教育（類）其他教育（款）其他教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為150.76萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括化解大班額、教師培訓和教師體檢相關支出。

8、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為192.17萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括退休人員春節一次性生活補助支出。

9、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為178.49萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括基本養老保險繳費支出。

10、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為83.58萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括基本醫療保險繳費支出。

11、衛生健康（類）醫療救助（款）城鄉醫療救助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算未包括舒象旺醫療救助補助支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出2769.92萬元，其中：人員經費2297.91萬元，占基本支出的82.96%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費等；公用經費472.01萬元，占基本支出的17.04%，主要包括辦公費、水費、電費、物業管理費、差旅費、維修費、培訓費、專用材料費、工會經費、福利費、其他商品和服務支出、其他資本性支出等。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為2.72萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為2.72萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格遵守中央八項規定以及省、市有關規定，加強公務接待費管理，壓縮公務接待費支出。與上年相比減少0.55萬元，減少100%,減少的主要原因是嚴格遵守中央八項規定以及省、市有關規定，加強公務接待費管理，壓縮公務接待費支出。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。其中公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元；運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算數為0萬元。其中因公出國（境）費支出決算數為0萬元, 全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次；公務接待費支出決算數為0萬元, 國內公務接待批次0次、人數0人次；公務用車購置費支出決算數為0萬元,公務用車購置數0輛；運行維護費支出決算數為0萬元, 公務用車保有量0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2019年度無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

本單位已按市財政績效部門要求開展和公開了2019年部門整體和專項績效評價，自評結果良好，資金使用合規合法，項目專款專用，無超支，達到預期績效目標。(自評報告見附件)

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費41.54萬元，主要用于開展小學科學骨干工作坊第一次線下集中培訓，人數60人，內容為基于思維型探究的STEM科學教學；開展小學語文骨干工作坊第一次線下集中培訓，人數137人，內容為核心素養下的有效語文課堂教學；開展小學科學骨干工作坊第二次線下集中培訓，人數60人，內容為基于思維的科學教學；開展小學語文骨干工作坊第二次線下集中培訓，人數137人，內容為統編教材閱讀策略單元教學研討；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額29.76萬元，其中：政府采購貨物支出29.76萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額29.76萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備1臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理的事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

懷化市錦溪小學

2019年部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市錦溪小學，位于鶴城區錦溪北路243號，隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學，學制六年。學校內設機構有辦公室、德育處、安全處、教務處、教研室、督導室、總務處。截至2019年12月31日，我校編制數176人，在職人數170人。

（二）部門整體支出規模

2019年整體支出3896.79萬元。

按支出性質分類，基本支出2774萬元，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、水電費、物業管理費等日常公用經費。項目支出1122.79萬元，指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。

按支出經濟分類，工資福利支出2243.54萬元，商品和服務支出445.73萬元，對個人和家庭的補助222.76萬元，資本性支出（基本建設）623.64萬元，資本性支出361.12萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

2019年基本支出2774萬元，其中人員經費支出2301.51萬元，日常公用經費支出472.49萬元。

基本支出按經濟分類：其中工資福利支出2078.75萬元，包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費和其他工資福利支出；商品和服務支出406.5萬元，包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修費、培訓費、專用材料費、工會經費、福利費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出；對個人和家庭補助支出222.76萬元，包括退休費、生活補助、醫療費補助、獎勵金、其他個人和家庭的補助支出；其他資本性支出65.99萬元，包括辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

2019年“三公”經費預算2.72萬元，其中公務接待費預算2.72萬元，實際支出0萬元。

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況分析

2019年財政下達我校專項資金846萬元，其中科教樓新建683萬元，直飲水工程59萬元，教師電腦30萬元，校舍維修39萬元，行政樓維修、教學輔助用房維修35萬元。上年結轉專項資金224.94萬元，其中行政樓維修20萬元，語數科學實驗儀器裝備30萬元，市乒乓球訓練中心改造5.74萬元，科教樓新建37萬元，維修改造項目132.2萬元。

2、專項資金實際使用情況分析

2019年我校專項資金支出853.15萬元。其中科教樓新建支出623.64萬元，直飲水工程支出25.64萬元，教師電腦支出28.27萬元，校舍維修支出16.95萬元，行政樓維修、教學輔助用房維修支出16.58萬元，行政樓維修支出20萬元，語數科學實驗儀器裝備支出28.62萬元，維修改造項目支出93.45萬元。

3、專項資金管理情況分析

我校根據內部控制規范，制定了財務管理制度，并就專項資金制定了專項資金管理制度，專項資金的分配、使用、管理嚴格按制度執行，確保資金使用公開、公正、科學、高效，專款專用、不被擠占、挪用、借用或隨意調整。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我校專項由行政領導統一安排，分管財務的副校長組織后勤人員開展各項具體工作，各司其職，完成項目的設計、預算評審、招投標、現場管理、竣工驗收和審計結算等程序。

（二）專項管理情況分析

我校嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2018-2019年度政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，實行項目責任制管理。學校領導負責項目的督導工作，認真履行職責，做好項目的管理。

四、資產管理情況

我校制定了相關資產管理制度，資產的配置、管理及處置嚴格按制度執行。資產配置在國有資產配置預算及實物限額標準以內，辦理資產配置審批程序，由后勤處統一購置，指定專人負責資產的驗收和管理；定期成立工作小組進行資產清查，發現問題，必須查出原因，明確責任，并予以處理，確保賬實相符；毀損、報廢、不能繼續使用的資產按規定程序進行處置報批，及時上繳資產殘值。

五、部門整體支出績效情況

我校機構健全、分工明確，2019年度履職及履職效益情況良好。

1、經濟性分析

2019年依據部門預算，嚴格控制日常開支，確保日常開支在厲行節約指標數內，各項目無超支情況。

2019年12月31日，我校人員編制數176人，實際在職170人，在職人員控制率96.59%。

2019年“三公”經費預算2.72萬元，其中公務接待費預算2.72萬元，2019年實際支出0萬元，無“三公”經費支出。

2、效率性和有效性分析

2019年度我校各項日常工作開展順利，達到預期效果，各項資金到位率100%，整體支出進度超90%。各專項進度按計劃進行，保質保量的完成，確保專項績效目標的實現。

此外，在學校領導班子和全體教職工的共同努力下，我校現為教育部中國教師發展基金會校本建設項目全國重點實驗學校、全國教育科學規劃課題實驗學校、湖南省教育學會學校安全管理研究分會理事單位、湖南省教育學會中小學心理健康教育研究專業委員會常務理事單位。并榮獲“湖南省中小學研究性學習成果優秀組織獎”、“2018—2019學年市直屬學校教學常規管理優良獎”，被評為“湖南省安全文明校園”、“懷化市中小學中華優秀傳統文化教育特色學校”“懷化市園林式單位”、“懷化市文明標兵校園”、“先進基層工會”等。同時，我校在“2018--2019學年下學期懷化市直義務教育學校教學質量抽樣監測”中，參考全科三年級數學和道德與法治的平均分、合格率、優秀率各項參考指標排名第一。在2019年上學期和下學期的市抽樣監測中，賀麗華校長兩次榮獲“優秀”校長，周華副校長兩次榮獲“優秀分管教學副校長”，劉艷碧等21位任教教師榮獲“優秀任教教師”。我校六年級畢業生在參加市科學實驗操作考試中，合格率、優秀率均為100%，平均分99.48，在小升初信息技術考試中，均位居同類學校前列，充分彰顯我校雄厚的師資力量和高水準的教育教學質量。

3、可持續性分析

2019年6月我校畢業學生468人，9月招生645人，學生總人數3630人。學校堅持以人為本，科研興校，特色辦學，全面推進素質教育。引導和培養學生德智體美等方面全面發展，為中學輸送優秀人才。

六、存在的主要問題

（一）辦公經費預算根據單位上年末的工資冊人數和經費標準核定金額，沒有包括正式招聘但未進編的人數以及臨聘教師人數；

（二）學校資產種類多、數量大，清查困難；毀損、報廢、不能繼續使用的資產，處置手續辦理不及時。

七、改進措施和有關建議

（一）由于上年度正式招聘人員在第二年才能入編進工資冊，臨聘教師也未在財政工資系統中，因此希望市財政預算部門能夠將這部分人數統計到辦公經費預算中；

（二）重視資產管理，必要時申請外部協助進行資產清查。同時，加強資產保管人員責任意識，安排專人收集資產使用狀況，對需報廢的資產及時辦理處置手續。

懷化市錦溪小學2019年度部門決算公開附表