懷化市錦溪小學(xué)2018年度部門決算

目錄

第一部分  懷化市錦溪小學(xué)概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分  懷化市錦溪小學(xué)2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分  懷化市錦溪小學(xué)2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分  名稱解釋

第五部分  附件

第一部分  懷化市錦溪小學(xué)概況

一、部門職責(zé)

懷化市錦溪小學(xué)隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學(xué)，學(xué)制六年。學(xué)校使用漢語言文字教學(xué)，推廣使用普通話和規(guī)范字。學(xué)校堅持以人為本，科研興校，特色辦學(xué)，全面貫徹執(zhí)行國家教育方針，即“堅持教育為社會主義現(xiàn)代化建設(shè)服務(wù)、為人民服務(wù)，把立德樹人作為教育的根本任務(wù)，全面實施素質(zhì)教育，培養(yǎng)德智體美等方面全面發(fā)展的社會主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人，努力辦好人民滿意的教育。”

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

   懷化市錦溪小學(xué)作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室有辦公室、德育處、安全處、教務(wù)處、教研室、總務(wù)處等。

懷化市錦溪小學(xué)2018年部門決算匯總公開單位只包括懷化市錦溪小學(xué)本級。

第二部分  懷化市錦溪小學(xué)2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表（見附表）

二、收入決算表（見附表）

三、支出決算表（見附表）

四、財政撥款收入支出決算總表（見附表）

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表（見附表）

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表（見附表）

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表（見附表）

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表（見附表）

第三部分  市錦溪小學(xué)2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2018年收入總計2543.74萬元，與上年決算數(shù)相比，增加265.74萬元，增長11.67%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全部由財政撥款，確認(rèn)為2018年收入。

本單位2018年支出總計2577.78萬元，與上年決算數(shù)相比，增加501.03萬元，增長24.13%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全額由財政負(fù)擔(dān)，確認(rèn)為2018年支出。

二、收入決算情況說明

本單位2018年收入總計2543.74萬元，其中：財政撥款收入2542.81萬元，占比99.96%；其他收入0.93萬元，占比0.04%。

三、支出決算情況說明

本單位2018年支出總計2577.78萬元，其中：基本支出2319.33萬元，占比89.97%；項目支出258.45萬元，占比10.03%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2018年財政撥款收入2542.81萬元，與上年決算數(shù)相比，增加266.82萬元，增長11.72%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全部由財政撥款，確認(rèn)為2018年收入。

本單位2018年財政撥款支出2577.32萬元，與上年決算數(shù)相比，增加502.58萬元，增長24.22%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全額由財政負(fù)擔(dān)，確認(rèn)為2018年支出。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

本單位2018年一般公共預(yù)算財政撥款支出2577.32萬元，占本年支出的99.98%，與上年決算數(shù)相比，增加504.58萬元，增長24.34%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全額由財政負(fù)擔(dān)，確認(rèn)為2018年支出。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

本單位2018年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2318.87萬元，占比89.97%；項目支出258.45萬元，占比10.03%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

本單位2018年一般公共預(yù)算財政撥款支出2577.32萬元，年初預(yù)算數(shù)1465.75萬元，增加1111.57萬元，主要原因一是績效獎和綜合治理獎不包括在年初預(yù)算數(shù)內(nèi)；二是項目支出不包括在年初預(yù)算數(shù)內(nèi)。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2018年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2318.87萬元，其中：人員經(jīng)費1992.56萬元，占比85.93%；公用經(jīng)費326.31萬元，占比14.07%。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為3.2萬元，支出決算為0.55萬元，完成預(yù)算的17.19%，其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為3.2萬元，支出決算為0.55萬元，完成預(yù)算的17.19%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我單位嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定以及省、市有關(guān)規(guī)定，加強公務(wù)接待費管理，壓縮公務(wù)接待費支出，與上年決算數(shù)相比減少1.62萬元，減少74.65%,減少的主要原因是我單位嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定以及省、市有關(guān)規(guī)定，加強公務(wù)接待費管理，壓縮 公務(wù)接待費支出。

公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。其中公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元；運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次；公務(wù)接待費支出決算0.55萬元，國內(nèi)公務(wù)接待批次9次，接待人次133人次；公務(wù)用車購置費支出決算0萬元,公務(wù)用車購置數(shù)0輛；運行維護費支出決算0萬元, 公務(wù)用車保有量0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位2018年無政府性基金預(yù)算收入和支出。

九、關(guān)于2018年度預(yù)算績效情況說明

本單位已按市財政績效科要求開展了2018年部門整體和專項績效評價，自我評價結(jié)果良好，全年各項開支按部門預(yù)算執(zhí)行，“三公”經(jīng)費嚴(yán)格控制在厲行節(jié)約指標(biāo)數(shù)內(nèi)，項目專款專用，無超支，達到預(yù)期績效目標(biāo)。(自評報告見附件)

十、其他重要事項

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

本部門2018年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位。

（二）一般性支出情況

2018年本部門開支會議費0萬元；開支培訓(xùn)費4.78萬元，主要是教職工出差發(fā)生的培訓(xùn)支出；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況

本部門2018年度政府采購支出總額245.5萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出245.5萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額245.5萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2018 年12月31日，本部門共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備2臺（套），單價100 萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

第四部分  名詞解釋

1.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

2.“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分  附件

2018年部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市錦溪小學(xué)，位于鶴城區(qū)錦溪北路243號，隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學(xué)，學(xué)制六年。學(xué)校內(nèi)設(shè)機構(gòu)有辦公室、德育處、安全處、教務(wù)處、教研室、督導(dǎo)室、后勤管理處。截至2018年12月31日，我校編制數(shù)177人，在職人數(shù)164人。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等。

2018年整體支出2577.78萬元。

按支出性質(zhì)分類，基本支出2319.33萬元，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、物業(yè)管理費等日常公用經(jīng)費。項目支出258.45萬元，指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。

按支出經(jīng)濟分類，工資福利支出1725.36萬元，商品和服務(wù)支出259.55萬元，對個人和家庭的補助267.21萬元，其他資本性支出325.66萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

介紹基本支出的主要用途、范圍以及資金的管理情況，尤其是“三公”經(jīng)費的使用和管理情況。

2018年基本支出2319.33萬元，其中人員經(jīng)費支出1992.57萬元，日常公用經(jīng)費支出326.76萬元。

基本支出按經(jīng)濟分類：其中工資福利支出1725.36萬元，包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費和其他工資福利支出；商品和服務(wù)支出246.06萬元，包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出；對個人和家庭補助支出267.21萬元，包括退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他個人和家庭的補助支出；其他資本性支出80.7萬元，包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、大型修繕、其他資本性支出。

2018年“三公”經(jīng)費預(yù)算3.2萬元，實際支出0.55萬元，其中公務(wù)接待費支出0.55萬元，2018年“三公”經(jīng)費比2017年減少1.62萬元

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、投入等情況分析

根據(jù)懷財教指【2018】17號文件，2018年財政下達我校教育發(fā)展建設(shè)項目資金80萬元，其中行政樓維修項目20萬元、市乒乓球訓(xùn)練中心改造項目30萬元、語數(shù)科學(xué)實驗儀器裝備項目30萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)專項資金406萬元，其中足球場、籃球場改建項目90萬元、新建科教樓項目37萬元、維修改造項目279萬元。

2、專項資金實際使用情況分析

2018年上述專項資金支出238.67萬元。其中市乒乓球訓(xùn)練中心改造項目支出24.26萬元；足球場、籃球場改建項目支出67.61萬元；維修改造項目支出146.8萬元。

3、專項資金管理情況分析

我校根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定了財務(wù)管理制度，并就專項資金制定了專項資金管理制度，專項資金的分配、使用、管理嚴(yán)格按制度執(zhí)行，確保資金使用公開、公正、科學(xué)、高效，專款專用、不被擠占、挪用、借用或隨意調(diào)整。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我校嚴(yán)格按照市政府批復(fù)的《2018年市本級財政教育收支預(yù)算》的《2018年市直基礎(chǔ)教育發(fā)展建設(shè)項目明細(xì)表》中確定的建設(shè)項目執(zhí)行，由學(xué)校分管財務(wù)、后勤的副校長統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理，安排專人具體落實相關(guān)工作的開展。

（二）專項管理情況分析

我校嚴(yán)格執(zhí)行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》、《懷化市2018-2019年度政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)》以及《懷化市財政局關(guān)于加強協(xié)議供貨定點采購管理的通知》等相關(guān)制度，實行項目責(zé)任制管理。主要領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常進項目實施場地督導(dǎo)工作，認(rèn)真履行職責(zé)，做好項目的管理。

四、資產(chǎn)管理情況

我校制定了資產(chǎn)管理相關(guān)制度，資產(chǎn)的配置、管理及處置嚴(yán)格按制度執(zhí)行。根據(jù)資產(chǎn)購置需求，辦理資產(chǎn)配置審批程序，由后勤管理處統(tǒng)一購置，并指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的驗收、管理；定期成立工作小組進行資產(chǎn)清查，發(fā)現(xiàn)問題，必須查出原因，明確責(zé)任，并予以處理，確保賬實相符；毀損、報廢、不能繼續(xù)使用的資產(chǎn)必須按規(guī)定程序進行處置，禁止私自處理。

五、部門整體支出績效情況

我校機構(gòu)健全、分工明確，2018年履職及履職效益情況良好。

1、經(jīng)濟性分析

2018年依據(jù)部門預(yù)算，嚴(yán)格控制日常開支，確保日常開支在厲行節(jié)約指標(biāo)數(shù)內(nèi)，項目無超支。

2018年12月31日，我校人員編制數(shù)177人，實際在職164人，在職人員控制率92.66%。

2018年“三公”經(jīng)費總計0.55萬元，其中公務(wù)接待費0.55萬元，與去年相比，減少1.62萬元，降低74.65%。本年公務(wù)接待批次9次，公務(wù)接待人數(shù)133人。

2、效率性分析

2018年我校各項工作進展順利，成效良好。本年度主要取得了以下集體榮譽：在2017-2018學(xué)年下學(xué)期懷化主城區(qū)初中、小學(xué)教育教學(xué)質(zhì)量抽樣監(jiān)測中六年級語文的平均分、優(yōu)秀率均排名第一；在市2017-2018學(xué)年教育教學(xué)質(zhì)量評價中，獲“市直學(xué)校教學(xué)常規(guī)管理優(yōu)良獎”；獲懷化市關(guān)心下一代“先進集體”‘稱號；被評為“湖南省中小學(xué)心理健康教育優(yōu)秀單位”；被評為“2018年檔案立卷歸檔檢查優(yōu)秀單位”等。

3、可持續(xù)性分析

2018年6月我校畢業(yè)552人，9月招生647人，學(xué)生總?cè)藬?shù)3500人。學(xué)校堅持以人為本，科研興校，特色辦學(xué)，全面推進素質(zhì)教育。引導(dǎo)和培養(yǎng)學(xué)生德智體美等方面全面發(fā)展，為中學(xué)輸送優(yōu)秀人才。

六、存在的主要問題

（一）每年的辦公經(jīng)費根據(jù)單位上年底的在職在編人數(shù)和經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)核定金額，不包括正式招聘但未進編的人數(shù)；

（二）學(xué)校資產(chǎn)種類多、數(shù)量大，清查困難；對于需要報廢的資產(chǎn)，處置手續(xù)辦理不及時。

七、改進措施和有關(guān)建議

（一）由于上一年度正式招聘人員第二年才能入編，希望市財政預(yù)算部門能夠?qū)⑦@部分人數(shù)計入經(jīng)費預(yù)算中；

（二）重視資產(chǎn)管理，必要時申請外部協(xié)助進行資產(chǎn)清查；安排專人關(guān)注資產(chǎn)使用情況，對于報廢的資產(chǎn)及時辦理處置手續(xù)。

懷化市錦溪小學(xué)2018決算公開附表