一、公開表格

部門決算公開表格共9張，包括：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》和《國有資本經營預算財政撥款支出決算表》。（公開表格見附件，由于本單位2020年度無三公經費預算支出和決算支出；無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出；無國有資本經營情況。故07、08、09表無數據）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2020年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計4075.12萬元，與2019年相比，減少526.81萬元，減少11.45%，主要是因為報告廳建設項目竣工結算，項目資金減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計3692.19萬元，其中：財政撥款收入3555.54萬元，占96.3%；上級補助收入0萬元；事業收入136.65萬元，占3.7%；經營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入0萬元。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3795.7萬元，其中：基本支出2982.86萬元，占78.59%；項目支出812.85萬元，占21.41%；上繳上級支出0萬元；經營支出0萬元；對附屬單位補助支出0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計3938.47萬元，與2019年相比，減少477.37萬元,減少10.81%，主要是因為報告廳建設項目竣工結算，項目資金減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出3659.05萬元，占本年支出合計的96.4%，與2019年相比，財政撥款支出減少357.52萬元，減少8.9%，主要是因為報告廳建設項目竣工結算，項目資金減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出3659.05萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出3222.63萬元，占88.07%；科學技術（類）支出8.8萬元，占0.24%；社會保障和就業（類）支出296.15萬元，占8.09%；衛生健康（類）支出103.88萬元，占2.84%；其他（類）支出27.59萬元，占0.76%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為1446.57萬元，支出決算數為3659.05萬元，完成年初預算的252.95%，其中：

1、教育（類）普通教育（款）小學教育（項）。

年初預算為1446.57萬元，支出決算為2320.56萬元，完成年初預算的160.42%，決算數大于年初預算數的主要原因是：三區教師補助、生均公用經費等后期追加經費。

2、教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為730.99萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：建檔立卡貧困生補助、城鄉義務教育經費保障資金、國培計劃等后期追加經費。

3、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為171.08萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：完善西校區硬件設施、聘請臨聘教師等后期追加經費。

4、科學技術（類）其他科學技術支出（款）其他科學技術支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.8萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：人才引進補貼等后期追加經費。

5、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為109.88萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加退休人員一次性生活補助經費。

6、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為186.27萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加養老保險經費。

7、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為89.99萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加醫療保險經費。

 8、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為13.89萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加醫療保險經費。

9、其他（類）其他支出（款）其他支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為27.59萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：開展課后服務，非稅經費增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出2966.87萬元，其中：人員經費2864.95萬元，占基本支出的96.56%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費補助；公用經費101.92萬元，占基本支出的3.44%，主要包括辦公費、物業管理費、差旅費、培訓費、工會經費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等于年初預算數，與上年相比無增減變化。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等于年初預算數，與上年相比無增減變化。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等于年初預算數，與上年相比無增減變化。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占比0%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占比0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0元，占比0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2020年度無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出0萬元，因為本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位，無機關運行經費。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元。開支培訓費0.35萬元，用于開展本校教師外出學習培訓，人數6人，內容為骨干教師培訓。未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額264.57萬元，其中：政府采購貨物支出264.57萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額264.57萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

本單位已按市財政績效部門要求開展和公開了2020年部門績效評價，自評結果良好，資金使用合規合法，與各項工作執行進度相結合，保障資金使用高效益，達到預期績效目標。自評報告見附件。

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名詞解釋

 

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件懷化市宏宇小學2020年度決算公開表

 

懷化市宏宇小學2020年部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市宏宇小學隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學。主要職能是全面實施小學義務教育，促進基礎教育發展，保障轄區內適齡兒童入學及相關社會服務。

宏宇小學2020年在編教職工246人，退休教師76人，在校學生共5235人。學校認真貫徹執行黨的教育方針。積極穩妥地推進課堂教學改革，認真組織教育教學、學科研究活動，不斷提高教育教學質量，學校特色和學生的個性得到了發展。根據學校規模，設置學校管理機構，建立健全各項規章制度和崗位責任制。堅持教書育人，服務育人，環境育人方針，維護教職工利益，保障教職工合法權益，以養成學生良好習慣為重點，為教職工和學生的幸福人生奠基。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等

2020年部門整體支出為3795.7萬元。

按支出性質分類，基本支出2982.86萬元，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、水電費、物業管理費等日常公用經費。項目支出812.85萬元，指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。

按支出經濟分類，工資福利支出2828.61萬元，商品和服務支出493.55萬元，對個人和家庭的補助172.72萬元，資本性支出300.83萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出指保障單位正常運轉，完成日常工作任務而發生的支出。

2020年基本支出2982.86萬元。其中工資福利支出2707.94萬元，商品和服務支出110.82萬元，對個人和家庭的補助163.79萬元，其他資本性支出0.3萬元。

我校嚴格按照資金管理要求，加強資金管理，嚴格遵守中央和省、市各項財經規章制度，嚴格支出標準和范圍，切實提高資金使用效益。

2020年“三公”經費預算0萬元，實際支出0萬元：

1.公務接待費用

2020年學校未發生公務接待開支，此項費用不存在。

2.公款出國（境）費用

2020年學校沒有出國(境)事項發生，此項費用不存在。

3.公車購置費用

學校沒有公車，不存在公車私用行為，此項費用不存在。

學校在公務接待上，嚴格執行中央“八項規定”和上級有關文件要求，積極響應國家廉政號召，努力做到“三公”零開支。

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況分析。

2020年財政下達我校專項資金216.9萬元，其中報告廳建設80萬元，西校區設施設備及維修改造104萬元，2020年化解大班額22.9萬元，新型冠狀病毒疫情防控10萬元。上年結轉專項資金258.72萬元，其中報告廳建設229.67萬元，體育館室內裝修及改造、地面硬化、綠化、隱患整修及校園文化建設4.96萬元，2019年化解義務教育大班額24.09萬元。

2、專項資金實際使用情況分析。

2020年我校專項資金支出284.63萬元。其中報告廳建設支出229.75萬元，2020年化解大班額支出22.9萬元，新型冠狀病毒疫情防控支出10萬元，體育館室內裝修及改造、地面硬化、綠化、隱患整修及校園文化建設支出2.78萬元，2019年化解義務教育大班額支出19.2萬元。

3、專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

學校對于專項資金的使用嚴格按專項資金相關規定執行，堅持“?？顚Ｓ?，嚴格把關”的原則，由專人負責監督專項資金的開支。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我校針對不同專項內容，將工作任務細化到各部門，各個專項嚴格按照程序進行開展。在市財政局和教育局的監督下，由后勤管理處負責專項的具體實施，依據相關文件精神，確保專項質量，完工后由本校及相關部門進行檢查驗收。

（二）專項管理情況分析

我校嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》等相關制度，實行項目責任制管理。學校領導負責項目的督導工作，認真履行職責，做好項目的管理。

四、資產管理情況

學校建立了完整的財務管理、資產管理制度，機構及人員設置齊全，預算信息公開及時，非稅收入收繳及時，資產配置在國有資產配置預算及實物限額標準以內，辦理資產配置審批程序，由后勤處統一購置，指定專人負責資產的驗收和管理。

五、部門整體支出績效情況

2020年度宏宇小學履職效益情況良好，認真遵守各項財務規章制度，嚴格執行各項支出審批程序，確保?？顚Ｓ?，無截留、擠占或挪用。“三公”經費響應零開支號召、厲行勤儉節約。項目按計劃組織實施，確保專項資金合理使用，切實提高資金效益。部門整體支出績效情況如下：

1.經濟性分析

2020年依據部門預算，嚴格控制日常開支，確保日常開支在厲行節約指標數內。

2020年12月31日，我校核定編制數246人，在職246人，在職人員控制率100%。

2020年“三公”經費預算0萬元，實際支出0萬元，無“三公”經費支出。支出與去年相比，無增減變化。嚴格執行黨政機關公務接待管理規定，盡力壓縮“三公”經費等行政支出。

2.效率性、有效性分析

2020年我校各項工作進展順利，成效良好。貫徹執行國家教育方針，加強資金管理，貫徹落實中央“八項規定”和省、市 “九項規定”精神，切實提高資金使用效益，保障學?？沙掷m運轉。關愛學生，引領學生的綜合素質發展，做到讓學生得到各方面成長、讓家長對教育成果滿意。

3.可持續性分析

2020年年末學生總人數5235人。學校堅持以人為本，科研興校，特色辦學，全面推進素質教育，保障轄區內適齡兒童入學。引導和培養學生德智體美等方面全面發展，為中學輸送優秀人才。

六、存在的主要問題

1.學校資產種類多、數量大，清查難度大。

2.預算追加經費數額大，下達時間比較晚，有些項目資金執行時間比較長，造成預算執行率偏差大。

七、改進措施和有關建議

1.加強資產管理力度，進一步完善資產管理制度，最大限度的提高資產使用效率。

2. 細化預算編制工作，認真做好預算的編制。將各項收入納入單位預算管理，進一步加強內部機構各科室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。