2019年度懷化市宏宇小學部門決算

目錄

第一部分懷化市宏宇小學概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市宏宇小學概況

一、部門職責

懷化市宏宇小學是一所公辦的全日制小學,學制六年,屬懷化市教育局直管。

1.根據黨的方針、政策和教育章程，全面實施小學義務教育，促進基礎教育發展，保障轄區內適齡兒童入學及相關社會服務。培養德、智、體、美等方面全面發展的社會主義事業的建設者和接班人。

2.根據教育規律、社會要求和學校實際，組織制定學校發展的遠景規劃、近期目標、學年和學期各項工作計劃以及各項工作指標并組織實施。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

懷化市宏宇小學機構設置情況如下：校長室、書記室、副校長室、工會辦公室、辦公室、教務處、教研室、德育處、檔案室、圖書室、總務后勤處、財務室、醫務室、安全保衛處、大隊部等。

（二）決算單位構成。

懷化市宏宇小學2019年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市宏宇小學本級。

第二部分

部門決算表

一、公開表格

部門決算公開表格共8張，包括：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格見附件，由于本單位2019年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故08表無數據）

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計4601.93萬元，與2018年相比，增加1318.71萬元，增長40.17%，主要是因為學生人數及教師人數增加，生均、師均經費增加；調整教職工工資，發放績效獎；化解大班額經費增加；保障校園安全，增加本校區及西校區保安人數，優化學生學習環境，對西校區校舍進行維修維護，西校區完善設備設施。

二、收入決算情況說明

本年收入合計3983.16萬元，其中：財政撥款收入3797.06萬元，占95.33%；上級補助收入0萬元；事業收入186.09萬元，占4.67%；經營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入0萬元。

三、支出決算情況說明

本年支出合計4202.66萬元，其中：基本支出2741.92萬元，占65.24%；項目支出1460.73萬元，占34.76%；上繳上級支出0萬元；經營支出0萬元；對附屬單位補助支出0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計4415.84萬元，與2018年相比，增加1159.31萬元,增長35.6%，主要是因為學生人數及教師人數增加，生均、師均經費增加；調整教職工工資，發放績效獎；化解大班額經費增加；保障校園安全，增加本校區及西校區保安人數，優化學生學習環境，對西校區校舍進行維修維護，西校區完善設備設施。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出4016.57萬元，占本年支出合計的95.57%，與2018年相比，財政撥款支出增加1345.3萬元，增長50.36%，主要是因為調整教職工工資，發放績效獎；保障校園安全，增加本校區及西校區保安人數，優化學生學習環境，對西校區校舍進行維修維護，西校區完善設備設施。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出4016.57萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出3515.52萬元，占87.53%；社會保障和就業（類）支出346.27萬元，占8.62%；衛生健康（類）支出94.55萬元，占2.35%；其他（類）支出60.22萬元，占1.5%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為1315.24萬元，支出決算數為4016.57萬元，完成年初預算的305.39%，其中：

1、教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為112萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨聘教師工資后期追加經費。

2、教育（類）普通教育（款）小學教育（項）。

年初預算為1315.24萬元，支出決算為2392.76萬元，完成年初預算的181.93%，決算數大于年初預算數的主要原因是：教師工資上調，發放績效獎，三區教師補助、生均公用經費等后期追加經費。

3、教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為529.74萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：建檔立卡貧困生補助、城鄉義務教育經費保障資金、國培計劃等后期追加經費。

4、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為481.02萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：保障校園安全，增加本校區及西校區保安人數；優化學生學習環境，完善西校區硬件設施；解決原507子弟學校擋土墻結算遺留問題；教師體檢等后期追加經費。

5、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為127.55萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加退休人員一次性生活補助經費。

6、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為218.72萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加養老保險經費。

7、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為94.55萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加醫療保險經費。

8、其他（類）其他支出（款）其他支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為60.22萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：開展課后服務，非稅經費增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出2712.94萬元，其中：人員經費2559.13萬元，占基本支出的94.33%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費、生活補助；公用經費153.81萬元，占基本支出的5.67%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、培訓費、勞務費、工會經費、其他商品和服務支出、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為2.55萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等于年初預算數，與上年相比無增減變化。

公務接待費支出預算為2.55萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是我校積極響應國家廉政廉潔號召，嚴格控制招待開支，與上年相比減少0.24萬元，減少100%,減少的主要原因是我校積極響應國家廉政廉潔號召，嚴格控制招待開支。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等于年初預算數，與上年相比無增減變化。其中公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等于年初預算數，與上年相比無增減變化；公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等于年初預算數，與上年相比無增減變化。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占比0%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占比0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0元，占比0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

    本單位無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

本單位已按市財政績效部門要求開展和公開了2019年部門績效評價，自評結果良好，資金使用合規合法資金使用與各項工作執行進度相結合，保障資金使用高效益，達到預期績效目標。自評報告見附件。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門屬于財政補助事業單位，無機關運行經費。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元。開支培訓費13.06萬元，用于開展市級教師培訓，人數100人，內容為數學骨干教師培訓；市級教師培訓，人數70人，內容為道德與法治培訓。未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額298.64萬元，其中：政府采購貨物支出267.87萬元、政府采購工程支出30.77萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額298.64萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

懷化市宏宇小學2019年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市宏宇小學是一所公辦的全日制小學,學制六年,屬懷化市教育局直管。學校前身為懷化市迎豐路小學(懷化市第三完小)，2012年9月分流為宏宇小學和錦溪小學兩個校區，2013年2月正式獨立辦學。

宏宇小學2019年在編教職工201人，退休教師76人，在校學生共5218人。學校認真貫徹執行黨的教育方針。積極穩妥地推進課堂教學改革，認真組織教育教學、學科研究活動，不斷提高教育教學質量，學校特色和學生的個性得到了發展。根據學校規模，設置學校管理機構，建立健全各項規章制度和崗位責任制。堅持教書育人，服務育人，環境育人方針，維護教職工利益，保障教職工合法權益，以養成學生良好習慣為重點，為教職工和學生的幸福人生奠基。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等

    2019年部門整體支出為4202.66萬元。主要用于學校的正常運轉、教學教研及后勤服務等方面的開支。包括教職工工資、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出以及其他資本性支出等。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出指保障單位正常運轉，完成日常工作任務而發生的支出。

2019年基本支出2741.92萬元。其中工資福利支出2444.46萬元，商品和服務支出151.6萬元，對個人和家庭的補助141.36萬元，其他資本性支出4.5萬元。

我校嚴格按照資金管理要求，加強資金管理，嚴格遵守中央和省、市各項財經規章制度，嚴格支出標準和范圍，切實提高資金使用效益。

關于2019年“三公”經費支出情況：

1.公務接待費用

2019年學校公務接待費年初預算數為2.55萬元，學校實際未發生公務接待開支，此項費用不存在。

2.公款出國（境）費用

宏宇小學沒有出國(境)事項發生，此項費用不存在。

3.公車購置費用

學校沒有公車，不存在公車私用行為，此項費用不存在。

學校在公務接待上，嚴格執行中央八項規定和上級有關文件要求，積極響應國家廉政號召，努力做到“三公”零開支。

（二）專項支出

1.2019年財政給我校撥付項目資金793.87萬元，上年結轉項目資金238.27萬元，共計1032.14萬元。其中報告廳建設513.67萬元，原三中初中部（現宏宇小學西校區）擋土墻結算遺留問題29萬元，體育館室內裝修及改造、地面硬化、綠化、隱患整修及校園文化建設30萬元，2019年化解義務教育大班額391.87萬元，義務教育薄弱環節改善與能力提升58萬元，直飲水工程7.47萬元，課桌椅采購0.02萬元，欄桿改造1.35萬元，圖書采購0.76萬元。

2.2019年報告廳建設開支284萬元，結余229.67萬元；原三中初中部（現宏宇小學西校區）擋土墻結算遺留問題開支28.49萬元，結余0.51萬元；體育館室內裝修及改造、地面硬化、綠化、隱患整修及校園文化建設開支25.04萬元，結余4.96萬元；2019年化解義務教育大班額開支367.71萬元，結余24.16萬元；義務教育薄弱環節改善與能力提升開支58萬元，開支完畢無結余；直飲水工程、課桌椅采購、圖書采購及欄桿改造于2019年底由財政統籌收回。截至2019年底，共結余259.3萬元。

3.學校對于專項資金的使用嚴格按專項資金相關規定執行，堅持“專款專用，嚴格把關”的原則，由專人負責監督項目的實施。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

針對不同項目內容，將工作任務細化到各部門及個人，各個項目嚴格按照程序進行開展。在市財政局和教育局的監督下，由后勤管理處負責項目的具體施工，施工過程中發現問題，做到及時整改，依據相關文件精神，確保項目質量和項目成本，完工后由本校及相關部門進行檢查驗收。

（二）專項管理情況分析

一是加強責任意識，落實管理責任；二是加強資金管理

制度建設，確保機構健全、分工明確；三是加強資金支出管理，嚴格支出標準和范圍，確保專款專用，無截留、擠占或挪用。

四、資產管理情況

學校建立了完整的財務管理、資產管理制度，機構及人員設置齊全，賬務管理規范，預算信息公開及時，非稅收入收繳及時，資產管理嚴格。

五、部門整體支出績效情況

反映部門履職及履職效益情況。主要從部門整體支出的經濟性、效率性、有效性和可持續性等方面進行量化、具體分析。其中：經濟性分析主要是對成本（預算）控制、節約等情況進行分析；效率性分析主要是對各項工作、專項完成的進度及質量等情況進行分析；有效性分析主要是對反映部門整體支出使用效果的個性指標進行分析；可持續性分析主要是對支出完成后，后續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析

2019年度宏宇小學履職效益情況良好，認真遵守各項財務規章制度，嚴格執行各項支出審批程序，確保專款專用，無截留、擠占或挪用。“三公”經費響應零開支號召、厲行勤儉節約。項目按計劃組織實施，確保專項資金合理使用，切實提高資金效益。部門整體支出績效情況如下：

1.經濟性分析

2019年依據部門預算，嚴格控制日常開支，確保日常開支在厲行節約指標數內。

2019年12月31日，我校核定編制數246人，在職201人，在職人員控制率81.71%。

2019年無“三公”經費開支，與去年相比，減少0.24萬元，降低100%。嚴格執行黨政機關公務接待管理規定，盡力壓縮“三公”經費等行政支出。

2.效率性分析

2019年我校各項工作進展順利，成效良好。貫徹執行國家教育方針，加強資金管理，貫徹落實中央八項規定和省、市 “九項規定”精神，切實提高資金使用效益，保障學校可持續運轉。關愛學生，引領學生的綜合素質發展，做到讓學生得到各方面成長、讓家長對教育成果滿意。

3.可持續性分析

2019年年末學生總人數5218人。學校堅持以人為本，科研興校，特色辦學，全面推進素質教育。引導和培養學生德智體美等方面全面發展，為中學輸送優秀人才。

六、存在的主要問題

1.學校資產種類多、數量大，清查難度大。

2.每年的公用經費根據單位上年底的在職在編人數和經費標準核定金額，不包括當年正式招聘入職但未進編的人數，公用經費存在缺口。

七、改進措施和有關建議

1.加強資產管理力度，進一步完善資產管理制度，最大限度的提高資產使用效率。

2.在確保嚴格貫徹落實現有財務管理制度的基礎上，進一步完善和改進各項財務制度，合理配置校內各項教育資源，提高學校財務管理的水平與效率。

懷化市宏宇小學2019年度決算公開表