懷化市宏宇小學(xué)2018年度部門決算

目錄

第一部分  懷化市宏宇小學(xué)概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  懷化市宏宇小學(xué)2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分  懷化市宏宇小學(xué)2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分  名稱解釋

第五部分附件

第一部分  懷化市宏宇小學(xué)概況

一、部門職責(zé)

懷化市宏宇小學(xué)是一所公辦的全日制小學(xué),學(xué)制六年,屬懷化市教育局直管。

1.根據(jù)黨的方針、政策和教育章程，全面實施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，保障轄區(qū)內(nèi)適齡兒童入學(xué)及相關(guān)社會服務(wù)。培養(yǎng)德、智、體、美等方面全面發(fā)展的社會主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人。

2.根據(jù)教育規(guī)律、社會要求和學(xué)校實際，組織制定學(xué)校發(fā)展的遠(yuǎn)景規(guī)劃、近期目標(biāo)、學(xué)年和學(xué)期各項工作計劃以及各項工作指標(biāo)并組織實施。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。懷化市宏宇小學(xué)作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：校長室、書記室、副校長室、檔案室、辦公室、督導(dǎo)室、德育處、教務(wù)處、教研室、安全處、財務(wù)室、總務(wù)處、醫(yī)務(wù)室、大隊部等。

（二）決算單位構(gòu)成。懷化市宏宇小學(xué)2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：懷化市宏宇小學(xué)本級。

第二部分  懷化市宏宇小學(xué)2018年度部門決算表

部門決算公開表格共8張，包括：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格見附件，由于本校2018年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故08表無數(shù)據(jù)）

第三部分  懷化市宏宇小學(xué)2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2018年度全年收支總計3283.22萬元，與2017年決算數(shù)相比，增加698.25萬元，增長27.01%，主要原因是我校學(xué)生人數(shù)及教師人數(shù)增加，生均、師均經(jīng)費(fèi)增加；本年補(bǔ)發(fā)上年新進(jìn)人員工資，發(fā)放績效獎；增加化解大班額經(jīng)費(fèi)；保障校園安全，化解大班額，優(yōu)化學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境，對校舍老舊部分進(jìn)行維修維護(hù)。

二、收入決算情況說明

本單位2018年度全年收入合計2910.13萬元，其中：財政撥款收入2888.28萬元，占比99.25%；上級補(bǔ)助收入0萬元；事業(yè)收入0萬元；經(jīng)營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入21.85萬元，占比0.75%。

三、支出決算情況說明

本單位2018年度全年支出合計2697.96萬元，其中：基本支出2393.55萬元，占比88.72%；項目支出304.41萬元，占比11.28%；上繳上級支出0萬元；經(jīng)營支出0萬元；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2018年度財政撥款收、支總計3256.53萬元，與2017年決算數(shù)相比，增加702元，增長27.48%，主要原因是我校學(xué)生人數(shù)及教師人數(shù)增加，生均、師均經(jīng)費(fèi)增加；本年補(bǔ)發(fā)上年新進(jìn)人員工資，發(fā)放績效獎；增加化解大班額經(jīng)費(fèi)；保障校園安全，化解大班額，優(yōu)化學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境，對校舍老舊部分進(jìn)行維修維護(hù)。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

本單位2018年度財政撥款支出2671.27萬元，占本年支出合計的99.01%。與2017年決算數(shù)相比，財政撥款支出增加446.66萬元，增長20.08%，主要原因是本年補(bǔ)發(fā)上年新進(jìn)人員工資、發(fā)放績效獎；化解大班額，優(yōu)化學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境，對校舍老舊部分進(jìn)行維修維護(hù)。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

本單位2018年度財政撥款支出2671.27萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出2636.8萬元，占98.71%；社會保障和就業(yè)（類）支出32.48萬元，占1.22%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出2萬元，占0.07%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

本單位2018年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1370.33萬元，支出決算數(shù)為2671.27萬元，決算數(shù)比預(yù)算數(shù)增加1300.94萬元，完成年初預(yù)算的194.94%。其中：

1、教育（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項）

年初預(yù)算為1152.38萬元，支出決算為2636.8萬元，完成年初預(yù)算的228.81%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師工資上調(diào)，補(bǔ)發(fā)上年新進(jìn)人員工資。

2、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）

年初預(yù)算為217.95萬元，支出決算為32.48萬元，完成年初預(yù)算的14.9%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是補(bǔ)繳養(yǎng)老保險后剩余部分由財政年底收回。

3、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療救助（款）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是對學(xué)生夏子惠進(jìn)行醫(yī)療救助。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2018年度財政撥款基本支出2366.86萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1958.39萬元，占基本支出的82.74%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、對其他個人和家庭的補(bǔ)助支出；公用經(jīng)費(fèi)408.47萬元，占基本支出的17.26%，主要包括辦公費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明。

“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為3.2萬元，支出決算為0.24萬元，完成預(yù)算的7.5%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為3.2萬元，支出決算為0.24萬元，完成預(yù)算的7.5%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我校積極響應(yīng)國家廉政廉潔號召，嚴(yán)格控制招待開支，與上年相比減少0.17萬元，減少41.46%,減少的主要原因是我校積極響應(yīng)國家廉政廉潔號召，嚴(yán)格控制招待開支。

公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。其中公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明。

本單位2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.24萬元，占100%，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）組（參）團(tuán)0個，累計0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.24萬元，全年共接待來訪團(tuán)組6個，來賓51人次，主要是學(xué)習(xí)交流發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截至2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于2018年度預(yù)算績效情況說明

本單位已按市財政績效部門要求開展和公開了2018年部門績效評價，自評結(jié)果良好，資金使用合規(guī)合法資金使用與各項工作執(zhí)行進(jìn)度相結(jié)合，保障資金使用高效益，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。自評報告見附件。

十、其他重要事項

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

本部門2018年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，因為本單位屬于財政補(bǔ)助事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（二）一般性支出情況

2018年本部門開支會議費(fèi)0萬元。開支培訓(xùn)費(fèi)13.2萬元，用于開展市級教師培訓(xùn)，人數(shù)100人，內(nèi)容為數(shù)學(xué)骨干教師培訓(xùn)；市級教師培訓(xùn)，人數(shù)70人，內(nèi)容為道德與法治培訓(xùn)。未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況。

本部門2018年度政府采購支出總額26.43萬元，其中：政府采購貨物支出26.43萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額26.43萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2018年12月31日，本單位共有車輛0輛。單位價值50 萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

第四部分  名詞解釋

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第五部分  附件

懷化市宏宇小學(xué)2018年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市宏宇小學(xué)是一所公辦的全日制小學(xué),學(xué)制六年,屬懷化市教育局直管。學(xué)校前身為懷化市迎豐路小學(xué)(懷化市第三完小)，2012年9月分流為宏宇小學(xué)和錦溪小學(xué)兩個校區(qū)，2013年2月正式獨(dú)立辦學(xué)。

宏宇小學(xué)2018年在編教職工172人，退休教師71人，在校學(xué)生共4920人。學(xué)校認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的教育方針。積極穩(wěn)妥地推進(jìn)課堂教學(xué)改革，認(rèn)真組織教育教學(xué)、學(xué)科研究活動，不斷提高教育教學(xué)質(zhì)量，學(xué)校特色和學(xué)生的個性得到了發(fā)展。根據(jù)學(xué)校規(guī)模，設(shè)置學(xué)校管理機(jī)構(gòu)，建立健全各項規(guī)章制度和崗位責(zé)任制。堅持教書育人，服務(wù)育人，環(huán)境育人方針，維護(hù)教職工利益，保障教職工合法權(quán)益，以養(yǎng)成學(xué)生良好習(xí)慣為重點(diǎn)，為教職工和學(xué)生的幸福人生奠基。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等

2018年部門整體支出為2697.96萬元。主要用于學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)、教學(xué)教研及后勤服務(wù)等方面的開支。包括教職工工資、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補(bǔ)助支出以及其他資本性支出等。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出指保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出。

2018年基本支出2393.55萬元。其中工資福利支出1826.63萬元，商品和服務(wù)支出419.74萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助145.13萬元，其他資本性支出2.05萬元。

我校嚴(yán)格按照資金管理要求，加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格遵守中央和省、市各項財經(jīng)規(guī)章制度，嚴(yán)格支出標(biāo)準(zhǔn)和范圍，切實提高資金使用效益。

關(guān)于2018年“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：

1.公務(wù)接待費(fèi)用

2018年年初財政下達(dá)學(xué)校公務(wù)接待費(fèi)指標(biāo)3.2萬元，

學(xué)校實際只開支0.24萬元，不存在公款大吃大喝、超標(biāo)準(zhǔn)接待、參與高消費(fèi)娛樂、健身等情況。

2.公款出國（境）費(fèi)用

宏宇小學(xué)沒有出國(境)事項發(fā)生，此項費(fèi)用不存在。

3.公車購置費(fèi)用

學(xué)校沒有公車，不存在公車私用行為，此項費(fèi)用不存在。

學(xué)校在公務(wù)接待上，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和上級有關(guān)文件要求，凡是學(xué)校要接待的，被接待人必須持有單位公涵，由接待處室填寫接待申請表，先由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，再報校長同意方能執(zhí)行。

（二）專項支出

1.2018年財政根據(jù)“城區(qū)教育五年行動計劃”年度要求給我校撥付項目資金175萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)項目資金234.2萬元，共計409.2萬元。其中報告廳建設(shè)393.84萬元，直飲水工程10.15萬元，課桌椅采購1.54萬元，欄桿改造1.35萬元，圖書采購2.32萬元。

2.2018年報告廳建設(shè)開支165.17萬元，結(jié)余228.67萬元； 直飲水工程開支2.68萬元，結(jié)余7.47萬元；課桌椅采購開支1.52萬元，結(jié)余0.02萬元；圖書采購開支1.56萬元，結(jié)余0.76萬元；欄桿改造無開支。截至2018年底，共結(jié)余238.27萬元。

3.學(xué)校對于專項資金的使用嚴(yán)格按專項資金相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，堅持“專款專用，嚴(yán)格把關(guān)”的原則，由專人負(fù)責(zé)監(jiān)督項目的實施。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

針對不同項目內(nèi)容，將工作任務(wù)細(xì)化到各部門及個人，各個項目嚴(yán)格按照程序進(jìn)行開展。在市財政局和教育局的監(jiān)督下，由后勤管理處負(fù)責(zé)項目的具體施工，施工過程中發(fā)現(xiàn)問題，做到及時整改，依據(jù)相關(guān)文件精神，確保項目質(zhì)量和項目成本，完工后由本校及相關(guān)部門進(jìn)行檢查驗收。

（二）專項管理情況分析

一是加強(qiáng)責(zé)任意識，落實管理責(zé)任；二是加強(qiáng)資金管理

制度建設(shè)，確保機(jī)構(gòu)健全、分工明確；三是加強(qiáng)資金支出管理，嚴(yán)格支出標(biāo)準(zhǔn)和范圍，確保專款專用，無截留、擠占或挪用。

四、資產(chǎn)管理情況

學(xué)校建立了一套完整的財務(wù)管理制度，機(jī)構(gòu)及人員設(shè)置齊全，賬務(wù)管理規(guī)范，預(yù)算信息公開及時，非稅收入收繳及時，資產(chǎn)管理嚴(yán)格。

五、部門整體支出績效情況

2018年度宏宇小學(xué)履職效益情況良好，認(rèn)真遵守各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行各項支出審批程序，確保專款專用，無截留、擠占或挪用。“三公”經(jīng)費(fèi)按照預(yù)算額度進(jìn)行控制、厲行勤儉節(jié)約。項目按計劃組織實施，確保專項資金合理使用，切實提高資金效益。部門整體支出績效情況如下：

1.在原相對健全的財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，適時地、針對性地進(jìn)行了相關(guān)制度的增補(bǔ)，制度的建立更為完善。

2.貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市 “九項規(guī)定”精神，嚴(yán)格執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)公務(wù)接待管理規(guī)定，盡力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等行政支出。

3.教師辦公條件改善，給教育教學(xué)工作帶來了很大的幫助，同時也提高了教師的工作積極性。

六、存在的主要問題

1.部門預(yù)算編制不夠具體，預(yù)算執(zhí)行存在偏差。

2.學(xué)校學(xué)生數(shù)急劇上升，班額不斷擴(kuò)大，部分預(yù)算費(fèi)用如臨聘教師工資等下達(dá)不夠及時，資金不足，給學(xué)校教學(xué)和管理造成很大的難度和壓力。

七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

1.加強(qiáng)新《預(yù)算法》《行政事業(yè)單位會計制度》等相關(guān)法規(guī)、制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，細(xì)化預(yù)算編制工作，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制。

2.在確保嚴(yán)格貫徹落實現(xiàn)有財務(wù)管理制度的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善和改進(jìn)各項財務(wù)制度，合理配置校內(nèi)各項教育資源，提高學(xué)校財務(wù)管理的水平與效率。

宏宇小學(xué)2018年度部門決算公開表