懷化市宏宇小學2018年度部門決算

目錄

第一部分  懷化市宏宇小學概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分  懷化市宏宇小學2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分  懷化市宏宇小學2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分  名稱解釋

第五部分附件

第一部分  懷化市宏宇小學概況

一、部門職責

懷化市宏宇小學是一所公辦的全日制小學,學制六年,屬懷化市教育局直管。

1.根據(jù)黨的方針、政策和教育章程，全面實施小學義務教育，促進基礎教育發(fā)展，保障轄區(qū)內適齡兒童入學及相關社會服務。培養(yǎng)德、智、體、美等方面全面發(fā)展的社會主義事業(yè)的建設者和接班人。

2.根據(jù)教育規(guī)律、社會要求和學校實際，組織制定學校發(fā)展的遠景規(guī)劃、近期目標、學年和學期各項工作計劃以及各項工作指標并組織實施。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市宏宇小學作為一級部門預算單位，內設科室為：校長室、書記室、副校長室、檔案室、辦公室、督導室、德育處、教務處、教研室、安全處、財務室、總務處、醫(yī)務室、大隊部等。

（二）決算單位構成。懷化市宏宇小學2018年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市宏宇小學本級。

第二部分  懷化市宏宇小學2018年度部門決算表

部門決算公開表格共8張，包括：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格見附件，由于本校2018年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故08表無數(shù)據(jù)）

第三部分  懷化市宏宇小學2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2018年度全年收支總計3283.22萬元，與2017年決算數(shù)相比，增加698.25萬元，增長27.01%，主要原因是我校學生人數(shù)及教師人數(shù)增加，生均、師均經(jīng)費增加；本年補發(fā)上年新進人員工資，發(fā)放績效獎；增加化解大班額經(jīng)費；保障校園安全，化解大班額，優(yōu)化學生學習環(huán)境，對校舍老舊部分進行維修維護。

二、收入決算情況說明

本單位2018年度全年收入合計2910.13萬元，其中：財政撥款收入2888.28萬元，占比99.25%；上級補助收入0萬元；事業(yè)收入0萬元；經(jīng)營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入21.85萬元，占比0.75%。

三、支出決算情況說明

本單位2018年度全年支出合計2697.96萬元，其中：基本支出2393.55萬元，占比88.72%；項目支出304.41萬元，占比11.28%；上繳上級支出0萬元；經(jīng)營支出0萬元；對附屬單位補助支出0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2018年度財政撥款收、支總計3256.53萬元，與2017年決算數(shù)相比，增加702元，增長27.48%，主要原因是我校學生人數(shù)及教師人數(shù)增加，生均、師均經(jīng)費增加；本年補發(fā)上年新進人員工資，發(fā)放績效獎；增加化解大班額經(jīng)費；保障校園安全，化解大班額，優(yōu)化學生學習環(huán)境，對校舍老舊部分進行維修維護。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

本單位2018年度財政撥款支出2671.27萬元，占本年支出合計的99.01%。與2017年決算數(shù)相比，財政撥款支出增加446.66萬元，增長20.08%，主要原因是本年補發(fā)上年新進人員工資、發(fā)放績效獎；化解大班額，優(yōu)化學生學習環(huán)境，對校舍老舊部分進行維修維護。

（二）財政撥款支出決算結構情況。

本單位2018年度財政撥款支出2671.27萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出2636.8萬元，占98.71%；社會保障和就業(yè)（類）支出32.48萬元，占1.22%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出2萬元，占0.07%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

本單位2018年度財政撥款支出年初預算數(shù)為1370.33萬元，支出決算數(shù)為2671.27萬元，決算數(shù)比預算數(shù)增加1300.94萬元，完成年初預算的194.94%。其中：

1、教育（類）普通教育（款）小學教育（項）

年初預算為1152.38萬元，支出決算為2636.8萬元，完成年初預算的228.81%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：教師工資上調，補發(fā)上年新進人員工資。

2、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）

年初預算為217.95萬元，支出決算為32.48萬元，完成年初預算的14.9%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是補繳養(yǎng)老保險后剩余部分由財政年底收回。

3、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療救助（款）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是對學生夏子惠進行醫(yī)療救助。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2018年度財政撥款基本支出2366.86萬元，其中：人員經(jīng)費1958.39萬元，占基本支出的82.74%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、對其他個人和家庭的補助支出；公用經(jīng)費408.47萬元，占基本支出的17.26%，主要包括辦公費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、公務招待費、專用材料費、勞務費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為3.2萬元，支出決算為0.24萬元，完成預算的7.5%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)，與上年相比無增減變化。

公務接待費支出預算為3.2萬元，支出決算為0.24萬元，完成預算的7.5%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是我校積極響應國家廉政廉潔號召，嚴格控制招待開支，與上年相比減少0.17萬元，減少41.46%,減少的主要原因是我校積極響應國家廉政廉潔號召，嚴格控制招待開支。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)，與上年相比無增減變化。其中公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)，與上年相比無增減變化；公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于年初預算數(shù)，與上年相比無增減變化。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

本單位2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.24萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）組（參）團0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.24萬元，全年共接待來訪團組6個，來賓51人次，主要是學習交流發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，截至2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關于2018年度預算績效情況說明

本單位已按市財政績效部門要求開展和公開了2018年部門績效評價，自評結果良好，資金使用合規(guī)合法資金使用與各項工作執(zhí)行進度相結合，保障資金使用高效益，達到預期績效目標。自評報告見附件。

十、其他重要事項

（一）機關運行經(jīng)費支出情況。

本部門2018年度機關運行經(jīng)費支出0萬元，因為本單位屬于財政補助事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費。

（二）一般性支出情況

2018年本部門開支會議費0萬元。開支培訓費13.2萬元，用于開展市級教師培訓，人數(shù)100人，內容為數(shù)學骨干教師培訓；市級教師培訓，人數(shù)70人，內容為道德與法治培訓。未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況。

本部門2018年度政府采購支出總額26.43萬元，其中：政府采購貨物支出26.43萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額26.43萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2018年12月31日，本單位共有車輛0輛。單位價值50 萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分  名詞解釋

1.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

2.“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分  附件

懷化市宏宇小學2018年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市宏宇小學是一所公辦的全日制小學,學制六年,屬懷化市教育局直管。學校前身為懷化市迎豐路小學(懷化市第三完小)，2012年9月分流為宏宇小學和錦溪小學兩個校區(qū)，2013年2月正式獨立辦學。

宏宇小學2018年在編教職工172人，退休教師71人，在校學生共4920人。學校認真貫徹執(zhí)行黨的教育方針。積極穩(wěn)妥地推進課堂教學改革，認真組織教育教學、學科研究活動，不斷提高教育教學質量，學校特色和學生的個性得到了發(fā)展。根據(jù)學校規(guī)模，設置學校管理機構，建立健全各項規(guī)章制度和崗位責任制。堅持教書育人，服務育人，環(huán)境育人方針，維護教職工利益，保障教職工合法權益，以養(yǎng)成學生良好習慣為重點，為教職工和學生的幸福人生奠基。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內容、涉及范圍等

2018年部門整體支出為2697.96萬元。主要用于學校的正常運轉、教學教研及后勤服務等方面的開支。包括教職工工資、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出以及其他資本性支出等。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出指保障單位正常運轉，完成日常工作任務而發(fā)生的支出。

2018年基本支出2393.55萬元。其中工資福利支出1826.63萬元，商品和服務支出419.74萬元，對個人和家庭的補助145.13萬元，其他資本性支出2.05萬元。

我校嚴格按照資金管理要求，加強資金管理，嚴格遵守中央和省、市各項財經(jīng)規(guī)章制度，嚴格支出標準和范圍，切實提高資金使用效益。

關于2018年“三公”經(jīng)費支出情況：

1.公務接待費用

2018年年初財政下達學校公務接待費指標3.2萬元，

學校實際只開支0.24萬元，不存在公款大吃大喝、超標準接待、參與高消費娛樂、健身等情況。

2.公款出國（境）費用

宏宇小學沒有出國(境)事項發(fā)生，此項費用不存在。

3.公車購置費用

學校沒有公車，不存在公車私用行為，此項費用不存在。

學校在公務接待上，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和上級有關文件要求，凡是學校要接待的，被接待人必須持有單位公涵，由接待處室填寫接待申請表，先由分管領導審批，再報校長同意方能執(zhí)行。

（二）專項支出

1.2018年財政根據(jù)“城區(qū)教育五年行動計劃”年度要求給我校撥付項目資金175萬元，上年結轉項目資金234.2萬元，共計409.2萬元。其中報告廳建設393.84萬元，直飲水工程10.15萬元，課桌椅采購1.54萬元，欄桿改造1.35萬元，圖書采購2.32萬元。

2.2018年報告廳建設開支165.17萬元，結余228.67萬元； 直飲水工程開支2.68萬元，結余7.47萬元；課桌椅采購開支1.52萬元，結余0.02萬元；圖書采購開支1.56萬元，結余0.76萬元；欄桿改造無開支。截至2018年底，共結余238.27萬元。

3.學校對于專項資金的使用嚴格按專項資金相關規(guī)定執(zhí)行，堅持“?？顚Ｓ?，嚴格把關”的原則，由專人負責監(jiān)督項目的實施。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

針對不同項目內容，將工作任務細化到各部門及個人，各個項目嚴格按照程序進行開展。在市財政局和教育局的監(jiān)督下，由后勤管理處負責項目的具體施工，施工過程中發(fā)現(xiàn)問題，做到及時整改，依據(jù)相關文件精神，確保項目質量和項目成本，完工后由本校及相關部門進行檢查驗收。

（二）專項管理情況分析

一是加強責任意識，落實管理責任；二是加強資金管理

制度建設，確保機構健全、分工明確；三是加強資金支出管理，嚴格支出標準和范圍，確保?？顚Ｓ?，無截留、擠占或挪用。

四、資產(chǎn)管理情況

學校建立了一套完整的財務管理制度，機構及人員設置齊全，賬務管理規(guī)范，預算信息公開及時，非稅收入收繳及時，資產(chǎn)管理嚴格。

五、部門整體支出績效情況

2018年度宏宇小學履職效益情況良好，認真遵守各項財務規(guī)章制度，嚴格執(zhí)行各項支出審批程序，確保?？顚Ｓ?，無截留、擠占或挪用?！叭苯?jīng)費按照預算額度進行控制、厲行勤儉節(jié)約。項目按計劃組織實施，確保專項資金合理使用，切實提高資金效益。部門整體支出績效情況如下：

1.在原相對健全的財務管理制度基礎上，適時地、針對性地進行了相關制度的增補，制度的建立更為完善。

2.貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市 “九項規(guī)定”精神，嚴格執(zhí)行黨政機關公務接待管理規(guī)定，盡力壓縮“三公”經(jīng)費等行政支出。

3.教師辦公條件改善，給教育教學工作帶來了很大的幫助，同時也提高了教師的工作積極性。

六、存在的主要問題

1.部門預算編制不夠具體，預算執(zhí)行存在偏差。

2.學校學生數(shù)急劇上升，班額不斷擴大，部分預算費用如臨聘教師工資等下達不夠及時，資金不足，給學校教學和管理造成很大的難度和壓力。

七、改進措施和有關建議

1.加強新《預算法》《行政事業(yè)單位會計制度》等相關法規(guī)、制度的學習培訓，規(guī)范部門預算收支核算，細化預算編制工作，進一步加強預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

2.在確保嚴格貫徹落實現(xiàn)有財務管理制度的基礎上，進一步完善和改進各項財務制度，合理配置校內各項教育資源，提高學校財務管理的水平與效率。

宏宇小學2018年度部門決算公開表