2020年度懷化市中心特殊教育學校部門決算

目錄

第一部分懷化市中心特殊教育學校概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市中心特殊教育學校概況

一、部門職責

懷化市中心特殊教育學校由懷化市財政局全額撥款，直屬市教育局管理，主要擔負鶴城、中方、洪江、新晃、通道5縣市區殘障兒童少年教育教學及各縣市區聽障兒童少年的義務教育和縣級特校教師培訓及業務指導工作，是一所集康復教育、學前教育、義務教育于一體的一貫制義務教育學校。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市中心特殊教育學校為一級部門預算單位，內設機構包括：辦公室、教導處、總務處、校安辦等4個處室。

（二）決算單位構成。懷化市中心特殊教育學校2020年部門決算公開單位構成的只有懷化市中心特殊教育學校本級。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計2980.71萬元。與上年1841.86萬元相比，增加1138.85萬元，增長61.82%，主要是因為本年新增學校一期改擴建工程建設項目資金1500萬元所致。

二、收入決算情況說明

本年收入合計2417.28萬元，其中：財政撥款收入2417.28萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計981.83萬元，其中：基本支出881.46萬元，占89.78%；項目支出100.37萬元，占10.22%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計2968.75萬元，與上年1811.86萬元相比，增加1156.89萬元,增長63.85%，主要是因為本年新增學校一期改擴建工程建設項目資金1500萬元所致，年終尚未支付。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出966.56萬元，占本年支出合計的98.44%，與上年1172.82萬元相比，財政撥款支出減少206.26萬元，減少17.59%，主要是因為本年項目支出減少，而新增學校一期改擴建工程建設項目資金1500萬元本年尚未支出，全部結轉下年。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出966.56萬元，主要用于以下方面：教育支出889.35萬元，占92.01%；社會保障和就業支出52.64萬元，占5.45%；衛生健康支出24.57萬元，占2.54%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為408.12萬元，支出決算數為966.56萬元，完成年初預算的236.83%，其中：

1.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為265.87萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因有些項目資金未納入預算，如公用生均經費支出及學生生活費補助項目、貧困生補助資金、部分臨聘人員經費等由教科文統一年初預算，學校沒有做預算。

2.教育支出（類）特殊教育（款）特殊學校教育（項）。

年初預算為353.62萬元，支出決算為580.64萬元，完成預算的164.19%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年學校教師工資調整而致福利支出增加，由于教師增加年終績效獎金增加等。

3.教育支出（類）特殊教育（款）其他特殊教育支出（項）。

年初預算為54.5萬元，支出決算為6.84萬元，完成年初預算的12.55%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算數54.5萬預算時為其他特殊教育支出，但在年度下指標時為特殊學校教育項目，6.84萬元為年中追加資金。

4.教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為36萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金支出，此筆資金學校未做預算，由財政統一年末追加預算。

5.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金用于退休教師的年終一次性生活費補貼，學校未做預算，由財政年中追加預算。

6.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為43.64萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金用于學校教師的養老保險支出，往年由財政直接撥款到社會保障局賬戶，未經過學校賬戶，而本年中途財政將此筆款項下撥到學校所致。學校未做預算，由財政年中追加預算。

7.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為23.62萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金用于教師的醫療保險支出，學校未做預算，由財政年中追加預算。

8.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.96萬元，完成預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆資金用于新進公招教師的醫療保險支出，學校未做預算，由財政年中追加預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出878.16萬元，其中：人員經費776.47萬元，占基本支出的88.42%,主要包括基本工資219.39萬元、津貼補貼167.56萬元、獎金88.73萬元、績效工資36.04萬元、機關事業單位基本養老保險繳費50.69萬元、職工基本醫療保險繳費24.58萬元、其他社會保障繳費6.94萬元、其他工資福利支出97.41萬元、退休費3.89萬元、生活補助81.25萬元。

公用經費101.69萬元，占基本支出的11.58%，主要包括辦公費1.42萬元、水費2.39萬元、電費11.96萬元、物業管理費10.86萬元、差旅費3.2萬元、維修（護）費11.96萬元、培訓費1.37萬元、公務接待費0.26萬元、勞務費0.57萬元、工會經費18萬元、其他商品和服務支出21.1萬元、辦公設備購置5.93萬元、專用設備購置11.53萬元、其他資本性支出1.15萬元。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為4.34萬元，支出決算為0.26萬元，完成預算的5.99%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數與預算數持平。

公務接待費支出預算為1.19萬元，支出決算為0.26萬元，完成預算的21.84%，決算數小于預算數的主要原因是我單位嚴格遵照中央八項規定以及省、市有關規定，加強“三公”經費管理，壓縮了公務接待費支出，，與上年相比增加0.04萬元，增長18.18%,增長的主要原因是因為業務需求，不可避免地產生一些公務招待費。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為3.15萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于預算數的主要原因是單位公車本年已由市公車辦處置，沒有產生公車購置費及運行維護費，與上年持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.26萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.26萬元，全年共接待來訪團組3個、來賓21人次，主要是招待2020年6月湖南省殘聯基金會6人來校資助學生，常德特校11人、洪江市教育局及洪江特校一行4人來校交流辦學經驗等事項時發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

    2020年度政府性基金預算財政撥款收入3.3萬元；年初結轉和結余0萬元；支出3.3萬元，其中基本支出3.3萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費1.37萬元，用于開展領導履職能力提升及教師業務培訓，人數18人，內容為肖璐去長沙培訓、李元剛參加省督學培訓、聶登國的食品安全培訓、蔣少波、舒振富、徐凌參與的校級領導培訓、沈一吉、王鑫、萬建華、丁中華去長沙的二期融合教育培訓、黃愛香去長沙的培訓、楊仕沅、羅明瓊、王宏軍、邱芝荃等參加的國培項目等等；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等均按照財政績效部門要求已公開在懷化市教育局網站。(見公開附件）

第四部分

名詞解釋

1、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2、年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成，結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

3、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

4、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

5、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

6、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

7、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。     

第五部分

附件

1.2020年公開表格

懷化市中心特殊教育學校2020決算公開表.xlsx

2.《2020年整體支出績效目標表》

2020年中心特校整體支出績效目標表

3.《懷化市中心特殊教育學校2020年度部門整體支出績效評價自評報告》

懷化市中心特殊教育學校2020年度部門整體支出績效評價自評報告