2020年度懷化市中心特殊教育學(xué)校部門決算

目錄

第一部分懷化市中心特殊教育學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

十、一般性支出情況

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市中心特殊教育學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

懷化市中心特殊教育學(xué)校由懷化市財(cái)政局全額撥款，直屬市教育局管理，主要擔(dān)負(fù)?dān)Q城、中方、洪江、新晃、通道5縣市區(qū)殘障兒童少年教育教學(xué)及各縣市區(qū)聽障兒童少年的義務(wù)教育和縣級(jí)特校教師培訓(xùn)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，是一所集康復(fù)教育、學(xué)前教育、義務(wù)教育于一體的一貫制義務(wù)教育學(xué)校。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。懷化市中心特殊教育學(xué)校為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、教導(dǎo)處、總務(wù)處、校安辦等4個(gè)處室。

（二）決算單位構(gòu)成。懷化市中心特殊教育學(xué)校2020年部門決算公開單位構(gòu)成的只有懷化市中心特殊教育學(xué)校本級(jí)。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度收、支總計(jì)2980.71萬(wàn)元。與上年1841.86萬(wàn)元相比，增加1138.85萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.82%，主要是因?yàn)楸灸晷略鰧W(xué)校一期改擴(kuò)建工程建設(shè)項(xiàng)目資金1500萬(wàn)元所致。

二、收入決算情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)2417.28萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入2417.28萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)981.83萬(wàn)元，其中：基本支出881.46萬(wàn)元，占89.78%；項(xiàng)目支出100.37萬(wàn)元，占10.22%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2968.75萬(wàn)元，與上年1811.86萬(wàn)元相比，增加1156.89萬(wàn)元,增長(zhǎng)63.85%，主要是因?yàn)楸灸晷略鰧W(xué)校一期改擴(kuò)建工程建設(shè)項(xiàng)目資金1500萬(wàn)元所致，年終尚未支付。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年度財(cái)政撥款支出966.56萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的98.44%，與上年1172.82萬(wàn)元相比，財(cái)政撥款支出減少206.26萬(wàn)元，減少17.59%，主要是因?yàn)楸灸觏?xiàng)目支出減少，而新增學(xué)校一期改擴(kuò)建工程建設(shè)項(xiàng)目資金1500萬(wàn)元本年尚未支出，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財(cái)政撥款支出966.56萬(wàn)元，主要用于以下方面：教育支出889.35萬(wàn)元，占92.01%；社會(huì)保障和就業(yè)支出52.64萬(wàn)元，占5.45%；衛(wèi)生健康支出24.57萬(wàn)元，占2.54%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為408.12萬(wàn)元，支出決算數(shù)為966.56萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的236.83%，其中：

1.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為265.87萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因有些項(xiàng)目資金未納入預(yù)算，如公用生均經(jīng)費(fèi)支出及學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目、貧困生補(bǔ)助資金、部分臨聘人員經(jīng)費(fèi)等由教科文統(tǒng)一年初預(yù)算，學(xué)校沒(méi)有做預(yù)算。

2.教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為353.62萬(wàn)元，支出決算為580.64萬(wàn)元，完成預(yù)算的164.19%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年學(xué)校教師工資調(diào)整而致福利支出增加，由于教師增加年終績(jī)效獎(jiǎng)金增加等。

3.教育支出（類）特殊教育（款）其他特殊教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為54.5萬(wàn)元，支出決算為6.84萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的12.55%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算數(shù)54.5萬(wàn)預(yù)算時(shí)為其他特殊教育支出，但在年度下指標(biāo)時(shí)為特殊學(xué)校教育項(xiàng)目，6.84萬(wàn)元為年中追加資金。

4.教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為36萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金支出，此筆資金學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政統(tǒng)一年末追加預(yù)算。

5.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為9萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于退休教師的年終一次性生活費(fèi)補(bǔ)貼，學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政年中追加預(yù)算。

6.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為43.64萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于學(xué)校教師的養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，往年由財(cái)政直接撥款到社會(huì)保障局賬戶，未經(jīng)過(guò)學(xué)校賬戶，而本年中途財(cái)政將此筆款項(xiàng)下?lián)艿綄W(xué)校所致。學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政年中追加預(yù)算。

7.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為23.62萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于教師的醫(yī)療保險(xiǎn)支出，學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政年中追加預(yù)算。

8.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.96萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于新進(jìn)公招教師的醫(yī)療保險(xiǎn)支出，學(xué)校未做預(yù)算，由財(cái)政年中追加預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款基本支出878.16萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)776.47萬(wàn)元，占基本支出的88.42%,主要包括基本工資219.39萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼167.56萬(wàn)元、獎(jiǎng)金88.73萬(wàn)元、績(jī)效工資36.04萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)50.69萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)24.58萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)6.94萬(wàn)元、其他工資福利支出97.41萬(wàn)元、退休費(fèi)3.89萬(wàn)元、生活補(bǔ)助81.25萬(wàn)元。

公用經(jīng)費(fèi)101.69萬(wàn)元，占基本支出的11.58%，主要包括辦公費(fèi)1.42萬(wàn)元、水費(fèi)2.39萬(wàn)元、電費(fèi)11.96萬(wàn)元、物業(yè)管理費(fèi)10.86萬(wàn)元、差旅費(fèi)3.2萬(wàn)元、維修（護(hù)）費(fèi)11.96萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)1.37萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)0.26萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)0.57萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出21.1萬(wàn)元、辦公設(shè)備購(gòu)置5.93萬(wàn)元、專用設(shè)備購(gòu)置11.53萬(wàn)元、其他資本性支出1.15萬(wàn)元。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為4.34萬(wàn)元，支出決算為0.26萬(wàn)元，完成預(yù)算的5.99%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為1.19萬(wàn)元，支出決算為0.26萬(wàn)元，完成預(yù)算的21.84%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是我單位嚴(yán)格遵照中央八項(xiàng)規(guī)定以及省、市有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，壓縮了公務(wù)接待費(fèi)支出，，與上年相比增加0.04萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.18%,增長(zhǎng)的主要原因是因?yàn)闃I(yè)務(wù)需求，不可避免地產(chǎn)生一些公務(wù)招待費(fèi)。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為3.15萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是單位公車本年已由市公車辦處置，沒(méi)有產(chǎn)生公車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，與上年持平。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.26萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.26萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組3個(gè)、來(lái)賓21人次，主要是招待2020年6月湖南省殘聯(lián)基金會(huì)6人來(lái)校資助學(xué)生，常德特校11人、洪江市教育局及洪江特校一行4人來(lái)校交流辦學(xué)經(jīng)驗(yàn)等事項(xiàng)時(shí)發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，截止2020年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

    2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入3.3萬(wàn)元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元；支出3.3萬(wàn)元，其中基本支出3.3萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元，因?yàn)楸静块T不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元；開支培訓(xùn)費(fèi)1.37萬(wàn)元，用于開展領(lǐng)導(dǎo)履職能力提升及教師業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)18人，內(nèi)容為肖璐去長(zhǎng)沙培訓(xùn)、李元?jiǎng)倕⒓邮《綄W(xué)培訓(xùn)、聶登國(guó)的食品安全培訓(xùn)、蔣少波、舒振富、徐凌參與的校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)培訓(xùn)、沈一吉、王鑫、萬(wàn)建華、丁中華去長(zhǎng)沙的二期融合教育培訓(xùn)、黃愛香去長(zhǎng)沙的培訓(xùn)、楊仕沅、羅明瓊、王宏軍、邱芝荃等參加的國(guó)培項(xiàng)目等等；舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬(wàn)元。

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門2020年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

本部門預(yù)算績(jī)效管理開展情況、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告等均按照財(cái)政績(jī)效部門要求已公開在懷化市教育局網(wǎng)站。(見公開附件）

第四部分

名詞解釋

1、財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

3、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

4、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

5、項(xiàng)目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。

6、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

7、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。     

第五部分

附件

1.2020年公開表格

懷化市中心特殊教育學(xué)校2020決算公開表.xlsx

2.《2020年整體支出績(jī)效目標(biāo)表》

2020年中心特校整體支出績(jī)效目標(biāo)表

3.《懷化市中心特殊教育學(xué)校2020年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告》

懷化市中心特殊教育學(xué)校2020年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告