懷化市中心特殊教育學校2018年度部門決算

目錄

第一部分懷化市中心特殊教育學校概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分懷化市中心特殊教育學校2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分懷化市中心特殊教育學校2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分名稱解釋

第五部分 附件

第一部分 懷化市中心特殊教育學校概況

一、部門職責

懷化市中心特殊教育學校由懷化市財政局全額撥款，直屬市教育局管理，主要擔負鶴城、中方、洪江、新晃、通道5縣市區殘障兒童z少年教育教學及各縣市區聽障兒童少年的義務教育和縣級特校教師培訓及業務指導工作，是一所集康復教育、學前教育、義務教育于一體的一貫制義務教育學校。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市中心特殊教育學校內設機構包括：辦公室、教務處、總務處、啟智部等四個處室。

（二）決算單位構成。納入2018年部門決算公開單位構成的只有懷化市中心特殊教育學校本級。

第二部分 懷化市中心特殊教育學校2018年度部門決算表

2018年度部門決算公開表共有8張，分別為：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》（見附件）。

第三部分 懷化市中心特殊教育學校2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2018年度收、支總計1082.84萬元。與2017年收支總計674.01萬元相比，增加408.83萬元，增長60.66%，主要是因為：1.學生人數增加而致生均經費增加；2.全年教師的工資以及2017年新進6位教師的工資及年終獎金的增加；3.本年新增了244萬元的項目資金。

二、收入決算情況說明

本部門2018年度全年收入1070.47萬元，其中：財政撥款收入1065.72萬元，占比約99.56%；上級補助收入0萬元，占比0%；事業收入0萬元，占比0%；經營收入0萬元，占比0%；附屬單位上繳收入0萬元，占比0%；其他收入4.75萬元，占比約0.04%。

三、支出決算情況說明

本部門2018年度全年支出670.8萬元，其中：基本支出670.8萬元，占比100%；項目支出0萬元，占比0%；上繳上級支出0萬元，占比0%；經營支出0萬元，占比0%；對附屬單位補助支出0萬元，占比0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計1078.09萬元，與2017年674.01萬元相比，增加404.08萬元,增長59.95%，主要是因為：1.學生人數增加而致生均經費增加；2.全年教師的工資以及2017年新進6位教師的工資及年終獎金的增加；3.本年新增了244萬元的項目資金。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

2018年度財政撥款支出666.06萬元，占本年支出合計的99.29%，與2017年604.58萬元相比，財政撥款支出增加61.47萬元，增長10.17%，主要原因是全年教師的工資以及2017年新進6位教師的工資及年終獎金的增加所致。

（二）財政撥款支出決算結構情況。

2018年度財政撥款支出666.06萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出2萬元，占0.3%；教育支出659.97萬元，占99.09%;社會保障和就業支出4.09萬元，占0.61%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2018年度財政撥款支出年初預算數為380.5萬元，支出決算數為666.06萬元，完成年初預算的175.05%，其中：

1、一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加了預算。

2.教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2.88萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是追加了預算。

3.教育支出（類）教育管理事務（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為96.32萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是追加了預算。

4.教育支出（類）特殊教育（款）特殊學校教育（項）。

年初預算為380.5萬元，支出決算為518.93萬元，完成年初預算的136.38%，決算數大于年初預算數的主要原因是根據實際年中追加追加了教師工資、獎金等預算。

5.教育支出（類）特殊教育（款）其他特殊教育支出。

年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是根據實際追加了預算。

6.教育支出（類）教育支出（款）其他教育支出

年初預算為0萬元，支出決算為37.83萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：此筆為教師2018年績效獎金支出，根據實際追加了預算。

7.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）行政事業單位離退休（項）

年初預算為0萬元，支出決算為2.12萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是根據實際追加了預算。

8.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1.97萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是根據實際追加了預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年度財政撥款基本支出666.06萬元，其中：人員經費581.82萬元，占基本支出的87.35%。主要包括：基本工資173.33萬元，津貼補貼67.61萬元，獎金91.15萬元，其他社會保障繳費18.88萬元，績效工資106.74萬元，機關事業單位基本養老保險繳費1.97萬元，職工基本醫療保險繳費18.79萬元，其他工資福利支出23.18萬元，退休費11.72萬元，生活補助10.18萬元，其他對個人和家庭的補助支出58.26萬元。

公用經費84.24萬元，占基本支出的12.65%。主要包括：辦公費3.01萬元，水費3.49萬元，電費9.85萬元，差旅費2.34萬元，維修（護）費11.94萬元，培訓費2.45萬元，勞務費11.01萬元，福利費8.05元，公務用車運行維護費0.65萬元，其他交通費用0.38萬元，其他商品和服務支出27.41萬元，辦公設備購置3.66萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為6.5萬元，支出決算為0.65萬元，完成預算的10%，其中：

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

2.公務接待費支出預算為2萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是與原因是我單位嚴格遵照中央八項規定以及省、市有關規定，加強公務接待費的經費管理，較少公務接待費接待所致。與上年0.36萬元相比減少0.36萬元，減少100%。主要原因是本年無招待費支出，嚴格遵照中央八項規定以及省、市有關規定，加強“三公”經費管理。

3.公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。

4.公務用車運行維護費支出預算為4.5萬元，支出決算為0.65萬元，完成預算的14.44%，決算數小于年初預算數的主要原因是減少公務出行，與上年0.71萬元相比減少減少0.06萬元，減少8.45%,減少的主要原因是壓縮了“三公”經費支出，減少公務出行。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.65萬元，占100%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次0

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次.

3、公務用車購置費支出決算為0萬元，懷化市中心特殊教育學校本級更新公務用車0輛。

4.公務用車運行維護費支出決算為0.65萬元，主要是學校一般公務用車的燃油及保險、維修、年審等支出，截至2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本部門2018年度無政府性基金預算收入支出。

九、關于2018年度預算績效情況說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等均按照財政績效部門要求已公開在懷化市教育局網站。(見公開附件）

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況。本部門2018年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位。

（二）一般性支出情況

2018年本部門開支會議費0萬元0；開支培訓費2.45萬元，用于開展教師專業素質及業務能力提升等培訓，人數17人，內容為：1.李元剛、羅明瓊、易岑暉等5人參加食品安全培訓，2.舒振富去武漢參加國培，3.羅明瓊、王鑫、肖璐等9讓你去長沙參加了國培或信息化培訓，3.孫夢蝶去上海參加殘疾青少年助學計劃培訓等；無節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

（三）政府采購支出情況。

本部門2018年度政府采購計劃支出總額80萬元，其中：政府采購貨物計劃支出80萬元，占比100%；政府采購工程支出0萬元，占比0%；政府采購服務支出0萬元，占比0%；本部門2018年度政府采購實際支出總額0萬元，占比0%。授予中小企業合同金額0萬元，占比0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占比0%。

（四）國有資產占用情況。

截至2018年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是一般公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

1、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2、年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成，結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

3、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

4、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

5、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

6、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

7、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分  附件

1.2018年決算公開表

2018年決算公開表

2.《2018年度整體支出績效評價自評報告》

懷化市中心特殊教育學校2018年度部門整體支出績效評價自 評 報 告

3.《2018年度整體支出績效目標表》

2018年部門整體支出績效目標表