2019年度懷化市幼兒園部門決算

 

目錄

第一部分懷化市幼兒園概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

一、2019年度部門整體支出績效評價報告

二、2019年部門決算表

 

第一部分

懷化市幼兒園概況

 

一、部門職責

幼兒園是對3周歲以上學齡前幼兒實施保育和教育的機構。幼兒園教育是基礎教育的重要組成部分，是學校教育制度的基礎階段。懷化市幼兒園的部門職責是：貫徹國家的教育方針，按照保育與教育相結合的原則，遵循幼兒身心發展特點和規律，實施德、智、體、美等方面全面發展的教育，促進幼兒身心和諧發展，同時面向幼兒家長提供科學育兒指導。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市幼兒園內設機構包括辦公室、保教部、總務處、督導室、教研室。

（二）決算單位構成。懷化市幼兒園2019年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市幼兒園本級。

第二部分

部門決算表 

見附件

 

第三部分

2019年度部門決算情況說明 

2019年部門決算包括單位本級的匯總情況。

 一、收入支出決算總體情況說明

2019 年度收、支總計1822.7萬元。與2018年相比，增加393.01萬元，增加27.49%，主要是因為年初結轉金額較大和人員經費增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1563.17萬元，其中：財政撥款收入1554.9萬元，占99.47%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入8.27萬元，占0.5%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1445.56萬元，其中：基本支出1262.89萬元，占87.36%；項目支出182.66萬元，占12.64%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計1814.43萬元，與2018年相比，增加387.96萬元,增長27.19%，主要是因為人員經費增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出1437.28萬元，占本年支出合計的99.43%，與2018年相比，財政撥款支出增加235.77萬元，增長19.62%，主要是因為人員經費增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出1437.28萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出4萬元，占0.2%；教育（類）支出1246.02萬元，占86.69%;社會保障和就業（類）支出153.22萬元，占10.66%;衛生健康（類）支出34.05萬元，占2.37%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為513.22萬元，支出決算數為1437.28萬元，完成年初預算的280%，其中：

1、一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加預算。

2、教育（類）普通教育（款）學前教育（項）。

年初預算為513.22萬元，支出決算為1105.77萬元，完成年初預算的215.46%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上年結轉資金較多，且上年結轉不納入年初預算中。

3、教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為136.34萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加預算。

4、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.91萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加預算。

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為79.24萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加預算。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為73.97萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位部分養老保險開支由財政統一管理，未納入單位年初預算。

7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為34.05萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位部分醫療保險開支由財政統一管理，未納入單位年初預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出1262.89萬元，其中：人員經費972.54萬元，占基本支出的77%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費；公用經費290.35萬元，占基本支出的23%，主要包括辦公費、水費、電費、物業管理費、維修（護）費、差旅費、培訓費、勞務費、工會經費。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為4.25萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%,其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數與年初預算數持平。

公務接待費支出預算為4.25萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格開支三公經費，與上年相比持平。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數與年初預算數持平。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數與年初預算數持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,全年安排因公出國（境）0元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%，其中：

公務接待費支出決算0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次；

全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次；

公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：公務用車購置費0萬元、公務用車運行維護費0萬元，公務用車保有量0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2019年度無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

根據預算績效管理要求，本年度我單位進一步完善了預算績效的管理，通過設定績效目標，切實貫徹國家的教育方針，遵循幼兒身心發展特點和規律，實施德、智、體、美等方面全面發展的教育，促進幼兒身心和諧發展。自評報告見附件。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費8.01萬元，用于開展寒暑假教師培訓，人數160人，內容為提升幼教理論知識水平和實際教學能力，開展3次跟崗學習培訓，共35人次，內容為提升崗位適應性水平；未舉辦節慶、賽事等活動。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額96.15萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出96.15萬元。授予中小企業合同金額96.15萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額96.15萬元，占政府采購支出總額的100%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備1臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。 

 

第四部分 

名詞解釋 

1、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

2、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

 第五部分 

附件

一、2019年度部門整體支出績效評價報告

二、2019年部門決算表

 

2019年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

機構、人員組成  懷化市幼兒園隸屬懷化市教育局，是財政預算單位，內設辦公室、保教部、總務處、督導室等機構。目前有小、中、大三個年齡段，21個教學班。2019年年末共有編制71人（事業編制），在編在職63人，其中行政管理人員5人，教師52人；退休人員44人。

單位主要職責  貫徹國家的教育方針，按照保育與教育相結合的原則，遵循幼兒身心發展特點和規律，實施德、智、體、美等方面全面發展的教育，促進幼兒身心和諧發展。同時面向幼兒家長提供科學育兒指導。

2019年重點工作   1、創新黨建工作，發揮兩個支部的作用，繼續進行“黨建+”融合教育實踐；2、大力推進6s管理，優化完善幼兒一日活動及教職工一日工作流程；3、加快教師成長，堅持以德為先，能力為重，指導教師制訂職業規劃；4、規范保教行為鞏固＂省保教規范園創建”成果，進一步細化完善辦園思想、安全工作、保教工作等；5、優化校園環境對啟智樓大廳、啟趣樓室內環境及后花園、家屬區進行整體規劃設計，充分發揮園區環境的育人功能；6、打造園所特色品牌，扎實開展主題活動及體能活動，彰顯我園體能、主題區域游戲兩大特色，發揮中華優秀傳統文化教育特色校優勢，“四季?中國夢”照亮幸福童年。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍

2019年部門整體支出1262.89萬元，僅為基本支出，按經濟科目分類，具體包括：工資及福利支出881.59萬元，商品服務支出203.06萬元，對個人和家庭的補助90.95萬元，資本性支出87.29萬元。

商品和服務支出包括日常公用支出使用內容為辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修(護)費、培訓費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費、其他商品和服務支出。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出用于保障單位正常運轉，完成日常工作任務而發生的支出，包括人員經費和公用經費，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及公費、印刷費、水電費、環境創設布置、辦公設備購置等日常公用經費支出。2019年我園認真貫徹中央八項規定和六項禁令，厲行節約、嚴控“三公經費”和日常公用經費，我園先后出臺了財務管理制度和內部控制制度、內部控制手冊規范體系，并就公務接待、差旅費、辦公費等制定了相關實施細則。實行“部門預算”、“三公經費”預算、“政府采購”預算公開制度，就大額資金實行集體決策制度，有效控制了一般公共性支出，實際支出沒有超出預算規模、范圍和標準。

1、工資及福利支出881.59萬元。其中基本工資275.5萬元，津貼補貼162.14萬元，獎金209.78萬元，伙食補助費20.10萬元，機關事業單位基本養老保險繳費74.52萬元，職工基本醫療保險繳費39.27萬元，其他社會保障繳費41.51萬元，其他工資福利支出58.77萬元。

2、商品和服務支出203.06萬元。其中辦公費11.59萬元，水費2.73萬元，電費14.22萬元，郵電費0.31萬元，物業管理費13.95萬元，差旅費12.66萬元，維修（護）費14.54萬元，培訓費8.01萬元，勞務費10.65萬元，工會經費21萬元，福利費7.42萬元，其他商品和服務支出85.98萬元。

3、對個人和家庭的補助90.95萬元。其中退休費90.46萬元，其他對個人和家庭的補助0.49萬元。

4、資本性支出87.29萬元，其中辦公設備購置25.66萬元，專用設備購置4.39萬元，其他資本性支出57.24萬元。

5、2019年“三公”經費預算控制數為4.25萬元，2019年“三公”經費實際支出數為0萬元。

（二）專項支出

2019年懷化市幼兒園沒有專項支出。

三、部門專項組織實施情況

2019年懷化市幼兒園沒有專項項目。

四、資產管理情況

我園嚴格按照財務管理的相關要求，建立了《固定資產管理辦法》、《貨幣資金管理、應收款和無形資產》和《政府采購預算》及《政府采購管理辦法》等固定資產和辦公用品使用、審批、稽核的內部管理規范。同時建立了資產管理內部控制制度，固定資產建立臺賬，每項資產都有專人專用，保證了資產的權責分明。

2019年末我園資產總額2004.92萬元，其中流動資產632.59萬元，固定資產1975.5萬元。

五、部門整體支出績效情況

1．經濟性分析

我園2019年在職人員控制率為88.7%，財政供養人員控制沒有超過預算編制；預算完成率是79.21%,預算控制率是203%，“三公經費”變動率是-0.15%，“三公經費”控制率是0.00%。

2.有效性和效率性分析

2019年，在市教育局黨委正確領導下，市幼兒園堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的教育方針，堅持正確的辦園方針和辦園理念，牢記教育使命, 狠抓隊伍建設，深化課程改革，以課題研究促發展，打造“中華傳統文化特色?！?。

突出黨建引領，牢記責任使命。抓實主題教育，我們始終銘記共產黨員的初心與使命，在思想和行動上與黨中央保持高度一致；抓好黨建常規，認真落實“兩個責任”和“一崗雙責”制，扎實做好意識形態和網絡意識形態工作，大膽進行黨員干部意識形態教育，把好網絡輿情的正面引領；創建“黨建特色”認真開展黨建與教學實踐深度融合的研究，創新黨建工作。

狠抓教師隊伍，聚焦教師成長。園本教研抓落實，為促進教師隊伍的素質提升，我園堅持搞好每月一次的園本大教研活動；團隊建設展風采，學期初全體保教人員進行為期一周的業務培訓，從外聘請專家共6人，開展了“最強幼師團隊”精英特訓營“教師禮儀”等專題講座與活動，充分發揮了團隊的力量，提升了教師素養。

抓好保教常規，激活教師張力。節慶活動豐富化，包括開展開學典禮致敬祖國、輕舞飛揚體育節和相約暖冬歡樂節等“四季夢”活動；區域游戲常態化。一是創設了豐富的區域環境，家長與師生共同創設貼近自然、貼近生活、游戲化、趣味化的活動區環境。二是精心開展區域游戲活動。36位老師深入深圳、重慶等地取經，加強區域游戲活動的組織與實施，提高區域活動質量；生活活動規范化。進一步規范了一日生活流程，明確操作要求，認真開展保育員消毒技能大賽，有效地促進了保育老師專業技能的提升；衛生保健科學化。一是堅持做到衛生保健檢查常態化，加強季節性傳染病預防和幼兒個人衛生習慣的培養，配合市體委做好了國民體質監測工作，我園200余名幼兒參加了監測，狀態良好。二是保持膳食管理標準化。科學制定幼兒帶量食譜，圖文并茂在微信公眾號上向家長公示，有序地組織全園821名幼兒進行了體檢，體檢率達98.64%，評出“健美兒童”549人，血紅蛋白達標率100%。

3.可持續性分析

牢固樹立“安全無小事、安全隱患零容忍”的思想，聘請了法制副校長，做好安全隱患排查，嚴格執行安全管理制度和巡查追責制度，定期進行消防知識講座，按時開展安全疏散演習，提高了師生安全意識和自救能力，嚴防意外事故的發生；不斷完善幼兒園財務和采購制度，建立健全單位內部控制制度，加大財會工作的自查自糾；狠抓了幼兒園基礎設施建設，改善了辦園條件，完成了幼兒園啟雅樓圍墻美化和地面改造，對家屬柴棚進行了拆除改建，增添了各類玩具設施，使幼兒園的硬件建設再上新臺階。

六、存在的主要問題

財政預算編制系統不夠科學，預算編制不夠細致。

七、改進措施和有關建議

1. 細化預算編制工作，認真做好預算的編制。將各項收入納入單位預算管理，進一步加強內部機構各科室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。 

2. 加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算；減少預算執行中的隨意性，加強預算約束力，杜絕個人借款報賬不及時現象。

2019年度懷化市幼兒園部門決算