懷化市幼兒園2018年度部門決算

目 錄

第一部分  懷化市幼兒園概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分  懷化市幼兒園2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分  懷化市幼兒園2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分  名稱解釋

第五部分  附件

一、懷化市幼兒園2018年整體支出績效評價報告

二、2018年部門決算表

第一部分

懷化市幼兒園概況

一、部門職責

幼兒園是對3周歲以上學齡前幼兒實施保育和教育的機構。幼兒園教育是基礎教育的重要組成部分，是學校教育制度的基礎階段。懷化市幼兒園的部門職責是：貫徹國家的教育方針，按照保育與教育相結合的原則，遵循幼兒身心發展特點和規律，實施德、智、體、美等方面全面發展的教育，促進幼兒身心和諧發展，同時面向幼兒家長提供科學育兒指導。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市幼兒園內設機構包括辦公室、保教部、總務處、督導室、教研室。

（二）決算單位構成。懷化市幼兒園2018年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市幼兒園本級。

第二部分

懷化市幼兒園2018年度

部門決算表

見附件

第三部分

懷化市幼兒園2018年度

部門決算情況說明

2018年部門決算包括單位本級的匯總情況。

一、收入支出決算總體情況說明

本部門2018年度收、支總計1429.69萬元，與上年決算數相比，增加了125.4萬元，主要原因是幼兒學生數量增加和園內教學樓修繕。

二、收入決算情況說明

本部門2018年度收入1290.49萬元。其中：財政撥款收入1287.28萬元，占總收入的99.75%;其他收入3.21萬元，占總收入的0.25%。

三、支出決算情況說明

本部門2018年度支出1204.73萬元。其中：基本支出1204.73萬元，占總支出的100%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2018年度財政撥款收、支總計1426.47萬元，與上年決算數相比，增加了125.4萬元，主要的原因是幼兒學生數量增加和園內教學樓修繕。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

本部門2018年度財政撥款支出1201.51萬元，占年度總支出的99.73%，與2017年度相比，增加了36.42萬元，主要原因是園內教學樓修繕。

（二）財政撥款支出決算結構情況。

本部門2018年度財政撥款支出1201.51萬元。其中：基本支出1201.51萬元，占比100%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2050201 學前教育，本年度決算數1060.03萬元，與年初預算相比增加197.69萬元，主要原因是追加了預算

2050299 其他普通教育支出，本年度決算數4.18萬元，與年初預算相比增加197.69萬元，主要原因是追加了預算

2080505 機關事業單位基本養老保險繳費支出，本年度決算數0萬元，與年初預算相比減少85.65萬元，主要原因是做了預算調整。

2059999 其他教育支出，本年度決算數137.3萬元，與年初預算相比增加137.3萬元，主要原因是追加了預算

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2018年度一般公共預算財政撥款基本支出1201.51萬元。其中：人員經費828.43萬元，占基本支出的68.95%；公用經費373.08萬元，占基本支出的31.05%。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

本部門2018年度決算的“三公”經費總額0萬元，其中：公務接待費0萬元，0次，公共用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，因公出國（境）費0萬元。2018年度預算的“三公”經費支出是5.00萬元，其中：公務接待是5.00萬元，公共用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，因公出國（境）費0萬元。2018年度決算比預算減少了5.00萬元，其中公務接待費減少5.00萬元，根據黨的廉政政策和內部控制制度嚴控“三公”經費支出。

本部門2018年度決算的“三公”經費是0萬元，其中：公務接待是0萬元，0次，公共用車購置及維護費0萬元，因公出國（境）費0萬元；2017年決算的“三公”經費是0.29萬元，其中：公務接待是0.29萬元，公車運行是0萬元，2018年決算比上年減少0.29萬元，其中：公務接待減少0.29萬元，根據黨的廉政政策和內部控制制度嚴控減少了公務接待。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,全年安排因公出國（境）0元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%，其中：

公務接待費支出決算0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次；

全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次；

公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：公務用車購置費0萬元、公務用車運行維護費0萬元，公務用車保有量0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本部門2018年度無政府性基金預算收入支出。

九、關于2018年度預算績效情況說明

根據財政績效科統一部署,本部門按規定積極開展績效評價，促進和加強預算的績效管理，我園2018年度預算績效執行情況良好，自評報告見附件。

十、其他重要事項

（一）機關運行經費支出情況。本部門2018年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位。

（二）政府采購支出情況。本部門2018年度政府采購支出總額0.20萬元，其中：政府采購貨物支出0.20萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0.20萬元，占政府采購支出金額的100%，其中：授予小微企業合同金額0.20萬元，占政府采購支出金額的100%。

（三）國有資產占用情況。截至2018年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備1臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分

名詞解釋

（一）機關運行經費。為保障行政單位（包括參照公務員管理的事業單位）運行。用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、咨詢費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、公務用車維護費等。

（二）“三公”經費。納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公共用車購置及維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等。

第五部分

附件

一、懷化市幼兒園2018年整體支出績效評價報告

二、2018年部門決算表

懷化市幼兒園2018年整體支出績效評價報告

   

 一、部門概況  

（一）部門基本情況

懷化市幼兒園是隸屬懷化市教育局直屬學校，全園分小、中、大三個年級組，21個教學班，內設辦公室、保教部、總務處、財務室、保健室及教研室。2018年單位編制71人（事業編制），2018年12月在編在職67人，退休人員42人。

主要職責是貫徹國家的教育方針，按照保育與教育相結合的原則，遵循幼兒身心發展特點和規律，實施德、智、體、美等方面全面發展的教育，促進幼兒身心和諧發展。同時面向幼兒家長提供科學育兒指導。

2019年重點工作計劃是：1、認真學習學前教育有關文件政策，牢牢把握正確的辦園方向；2、進一步完善幼兒園整體規劃，營造良好的育人環境；3、有效強化德藝雙修，打造新時代教師隊伍；4、科學實施保教，持續提升辦園質量；5、強力推進精細化理念，規范幼兒園內部管理。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍

2018年部門整體支出1204.73萬元，僅為基本支出，按經濟科目分類，具體包括：工資及福利支出728.94萬元，商品服務支出232.44萬元（含其他收入開支商品和服務支出3.22萬元），對個人和家庭的補助99.49萬元，資本性支出143.86萬元。

商品和服務支出包括日常公用支出使用內容為辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、勞務費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品服務支出。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出用于保障單位正常運轉，完成日常工作任務而發生的支出，包括人員經費和公用經費，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及公費、印刷費、水電費、環境創設布置、辦公設備購置等日常公用經費支出。

1、工資及福利支出728.94萬元。其中基本工資228.98萬元，津貼補貼210.50萬元，獎金191.19萬元，職工基本醫療保險繳費40.75萬元，其他社會保障繳費11.08萬元，其他工資福利支出46.44萬元。

2、商品和服務支出232.44萬元（含其他收入開支商品和服務支出3.22萬元）。其中辦公費14.31萬元，印刷費0.20萬元，水費2.81萬元，電費9.27萬元，郵電費0.46萬元，物業管理費21.12萬元，差旅費19.05萬元，維修費8.80萬元，培訓費7.75萬元，勞務費7.65萬元，工會經費16.81萬元，福利費11.45萬元，其他商品和服務支出112.76萬元。

3、對個人和家庭的補助99.49萬元。其中退休費88.14萬元，撫恤金7.51萬元，醫療費0.04萬元，獎勵金3.80萬元。

4、資本性支出143.86萬元，其中辦公設備購置13.69萬元、專用設備購置6.96萬元、其他資本性支出123.21萬元。

5、2018年“三公”經費預算控制數為5.00萬元，2018年“三公”經費實際支出數為0萬元，2018年我園認真貫徹中央八項規定和六項禁令，厲行節約、嚴控“三公經費”和日常公用經費，2017年先后出臺了財務管理制度和內部控制制度、內部控制手冊規范體系，并就公務接待、差旅費、辦公費等制定了相關實施細則。實行“部門預算”、“三公經費”預算、“政府采購”預算公開制度，就大額資金實行集體決策制度，有效控制了一般公共性支出，實際支出沒有超出預算規模、范圍和標準。

（二）專項支出

2018年懷化市幼兒園沒有專項支出。

三、部門專項組織實施情況

2018年懷化市幼兒園沒有專項項目。

四、資產管理情況

我單位嚴格按照財務管理的相關要求，建立了《固定資產管理辦法》、《貨幣資金管理、應收款和無形資產》和《政府采購預算》及《政府采購管理辦法》等固定資產和辦公用品使用、審批、稽核的內部管理規范。

2018年末我園資產總額2413.48萬元，其中流動資產584.10萬元，固定資產724.47萬元。我園建立了資產管理內部控制制度，固定資產建立了臺賬，每項資產都有專人專用，保證了資產的權責分明。

五、部門整體支出績效情況

1．經濟性分析

我園2018年在職人員控制率為94.37%，財政供養人員控制沒有超過預算編制；預算完成率是85.12%,預算控制率是44.84%，“三公經費”變動率是-10.71%，“三公經費”控制率是0.00%，政府采購執行率0.01%。

2.有效性和效率性分析

2018年，在市教育局黨委正確領導下，市幼兒園堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，秉承“共享童趣，共衛童真，共養童年”的辦園理念，狠抓“省保教規范園”及“中華傳統文化特色校”建設，加大教育教學和教科研的管理力度，深化課程改革，提高保教質量，使園內各項工作邁上了新的臺階，取得了可喜可賀的成績。

支部成員帶頭引領教科研。支部書記率先垂范，帶領黨員教師利用國慶假期加班加點，使我園成功驗收為省第一批保教規范園。羅榮輝園長牽頭的優質空間團隊再獲省優，青年黨員左敏老師作為省教育能手又獲省教學比武一等獎，并作為省送教送培專家在鳳凰、婁底、長沙等省內外送培送教。周玲副園長負責的教科研基地獲市教科院評比一等獎。

愛心幫扶卓有成效。認真做好班子成員對口扶貧、扶貧幫教和雙聯扶貧工作，單位每年為扶貧村捐款4萬元，雙聯捐款2萬元。11月17日，懷化日報報道了我園黨員教師吳委蔚老師組織師生在鶴城區社會福利院開展“大手牽小手，愛心暖冬行”活動情況，為福利院的孩子們獻上了一份愛的禮物。

創設多元化學習平臺，推動教師專業成長。以園本教研為主陣地，多渠道、全方位對教師進行培訓，進一步促進教師專業內涵化發展。為每位教師制定了個性化專業成長計劃。大力開展"五個一"評比活動（即一篇優秀教案，一篇典型教育案例，一篇高質量的論文，一個優質教育活動，一項突出的技能），不斷夯實教師專業基礎。舉行市幼第一屆“教育能手大賽”，同時，線下學習和線上研修相結合，本年度全園參加全市培訓56人次、國培5次8人，赴深圳跟崗培訓3批次27人。幫助教師沿著“學習型、反思型、研究型、創新型教師”的進程發展，推動教師專業成長。

6S精細化管理助力細節提升。針對幼兒園各項工作，制定6S工作流程管理，對全園各教學班級、后勤部門、行政部門的物品擺放、工作流程等各項工作進行細節化、精細化考核，確保保教工作高效運轉。

體能、游戲凸顯辦園特色。我園始終秉承“共享童趣 、共養童心 、共衛童年”的辦園理念，將游戲還給幼兒，鑄就幼兒強健體魄。通過反復教研將區域游戲活動打造成幼兒職業體驗的樂園，扎實開展“酷貝拉”主題模式下的混齡游戲活動，全面發展幼兒多元認知，今年6月，我園“區域游戲”面向全市開放，得到同行一致好評。同時，充分發揮男教師的體能教學優勢，在一日活動中科學開展幼兒體能教學，全面提升幼兒體智能，增強幼兒體質，促進了幼兒健康成長。

    3.可持續性分析

我園一直強調加強幼兒安全教育，牢固樹立“安全無小事、安全隱患零容忍”的思想。聘請了法制副校長，做好安全隱患排查，嚴格執行安全管理制度和巡查追責制度，做到一月一大查，一周一小查，及時匯報、及時排除。定期進行消防知識講座，按時開展安全疏散演習，提高了師生安全意識和自救能力，嚴防意外事故的發生。以“三城同創”和“好人推薦”為契機，努力提升園所文化品質。為確保創建工作高標準、高質量開展，大力開展“大手牽小手”文明創建活動，積極投入三城同創工作。

六、存在的主要問題

1.部門預算編制不夠具體。

2.預算執行存在偏差。

3.單位內部管理制度的實施不規范。

七、改進措施和有關建議

1. 細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強內部機構各科室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。

2. 加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

3.進一步貫徹落實中央八項規定和湖南省委“九條規定”，完善本部門“三公經費”等公務支出管理制度及厲行節約制度，加強經費審批和控制，規范支出標準與范圍，并嚴格執行。嚴格按照《固定資產管理辦法》的規定加強固定資產管理，及時登記、更新臺賬，加強資產卡片管理，年終前對各類實物資產進行全面盤點，確保賬賬、賬實相符。

懷化市幼兒園2018年度部門決算