2020年度懷化市武陵中學部門決算

目錄

第一部分懷化市武陵中學單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市武陵中學

單位概況

一、部門職責

我校是一所義務制教育初級中學，主要職能是教育教學，培養學生德、智、體、美、勞全面發展，成為品德優秀，思想端正的優秀人才。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市武陵中學作為一級部門預算單位內設機構包括：三個年級組，58個教學班，內設行政辦公室、教務室、教研室、德育室、總務室、督導室共6個科室。

（二）決算單位構成。懷化市武陵中學2020年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市武陵中學本級。

第二部分

部門決算表

（表格見附件）

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收入總計3807.69萬元。與上年相比，減少516.23萬元，減少11.9%，主要是因為社保及項目類收入減少。

2020年度支出總計3660.05萬元。與上年相比，減少738.66萬元，減少16.8%，主要是因為社保及項目類支出減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計3807.69萬元，其中：財政撥款收入3662.8萬元，占96.2%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入144.89萬元，占3.8%；經營收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3660.05萬元，其中：基本支出3654.05萬元，占99.8%；項目支出6萬元，占0.2%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入總計3662.8萬元。與上年相比，減少6.82萬元，減少0.2%，主要是因為項目收入減少。

2020年度財政撥款支出總計3515.16萬元。與上年相比，減少229.25萬元，減少6.1%，主要是因為項目支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出3515.16萬元，占本年支出合計的96%，與上年相比，財政撥款支出減少229.25萬元，減少6.1%，主要是因為項目支出減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出3515.16萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出3070.13萬元，占87.3%;科學技術（類）支出20.8萬元，占0.6%;社會保障和就業（類）支出292.59萬元，占8.3%;衛生健康（類）支出131.64萬元，占3.8%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為1984.28萬元，支出決算數為3515.16萬元，完成年初預算的177.2%，其中：

1、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。

年初預算為1984.28萬元，支出決算為229.96萬元，完成年初預算的11.6%，決算數小于年初預算數的主要原因是：部門預算只列了一個明細項。

2、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2189.21萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

3、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為523.06萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

4、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為127.9萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

5、科學技術支出（類）科學技術管理事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

6、科學技術支出（類）科學技術管理事務（款）其他科學技術管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

7、科學技術支出（類）其他科學技術支出（款）其他科學技術支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.8萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為79.75萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為212.84萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

10、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為121.64萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初沒做預算而實際增加了。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出3509.16萬元，其中：人員經費3075.43萬元，占基本支出的87.6%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他工資福利支出、生活補助、助學金等；公用經費433.73萬元，占基本支出的12.4%，主要包括辦公費、咨詢費、水費、電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置費、專用設備購置費等。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為2.38萬元，支出決算為0.28萬元，完成預算的11.8%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數的主要原因是未發生該項支出，與上年相比持平持平的主要原因是2019年、2020年均未發生該項支出。

公務接待費支出預算為2.38萬元，支出決算為0.28萬元，完成預算的11.8%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格控制“三公”經費使用，與上年相比增加0.05萬元，增長21.7%，增長的主要原因是基數較小，比例影響較大。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，未發生該項支出，與上年相比持平，持平的主要原因是2019年、2020年均未發生該項支出。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.28萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.28萬元，全年共接待來訪團組6個、來賓35人次，主要是學校教學交流發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，懷化市武陵中學更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出433.73萬元，比上年決算數減少309.09 萬元，降低41.6%。主要原因是：厲行節約，嚴控各項支出。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費3.28萬元，用于開展教師培訓，人數15人，內容為教師培訓及學校管理培訓等。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額165萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出165萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等按照財政

績效部門要求已公開

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

2020年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市武陵中學是隸屬懷化市教育局直屬學校，2020年末編制人數228人（事業編制），在職人員220人（事業人員）。

我校主要職能職責:我校是懷化市義務制初級中學，下設有校辦公室、教務、德育、總務、教研、五個部門主要實施初中階段義務教育，為高一級學校培養德、智、體、美、藝全面發展的初中畢業生。學校立志于維護教職工利益，保障教職工合法權益，以教職工和學生的人生幸福和生命質量作為重點。

我校重點工作計劃為：堅持現代辦學理念，注重科學管理，勇于開拓進取，不斷深化內部改革，形成了以人為本的管理特色、一手抓常規一手抓教改的教學特色、學生自主管理與注重特長發展的德育特色。學校始終堅持“以人為本”的辦學理念，主倡“團結、拼搏、求索、奉獻”的精神，致力推行素質教育。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

2020年我校部門預算收入2018.45萬元。

2020年整體支出預算為2018.45萬元，均為基本支出，包括人員經費和日常公用經費。其中人員經費1803.15萬元（人均支出8.2萬元），占預算支出總額的89.33%；日常公用經費215.3萬元，占預算支出總額的10.67%。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

我校基本支出的范圍和主要用途包括人員經費和日常公用經費，決算支出合計3654.05萬元。具體包括：工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助、資本性資出。其中：工資福利支出3113.22萬元，商品和服務支出401.61萬元，對個人和家庭的補助107.1萬元，資本性資出32.12萬元。

公用經費支出401.61萬元，其中辦公費35.56萬元，咨詢費3.5萬元，水費57.7萬元，電費34.72萬元，物業管理費25.76萬元，差旅費3.16萬元，維修（護）費14.32萬元，培訓費3.28萬元，公務接待費0.28萬元，專用材料費53.64萬元，勞務費1.4萬元，工會經費18萬元，福利費81.05萬元，其他交通費用1.47萬元，其他商品和服務支出67.77萬元。

我校2020年度“三公”經費預算數為2.38萬元，實際支出0.28萬元，其中：公務接待支出0.28萬元，結余2.1萬元，結余率75%。本年未發生公務運行支出及因公出國費用，“三公”經費總體控制很好，控制率11.76%。

（二）專項支出

我校2020年年初預算數為0萬元。本年實際撥款資金6萬元，本年實際支出資金6萬元，主要用于學校教學樓裝修維護支出。2020年項目資金無結余。學校教學樓裝修維護是為了教育教學需要，所產生的效益主要體現在學生教育等方面。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我校今年未組織工程建設項目。

（二）專項管理情況分析

我校財務管理制度健全，執行制度嚴格合規，會計核算符合相關規定，資金專款專用，資金支付依據和開支標準合法合規，嚴格執行政府采購。我校嚴格按照財務管理的相關要求，建立了《政府采購預算》及《政府采購管理辦法》等專項資金管理辦法，專項資金使用、審批、稽核符合內部管理規范。

四、資產管理情況

我校資產分為流動資產、非流動資產，具體包括：財政應返還額度、預付賬款、其他應收款、長期債券投資、固定資產等。

2020年我校部門資產總額1993.49萬元，其中流動資產335.73萬元（含貨幣資金6.34萬元，財政應返還額度259.04元，預付賬款32.1萬元，其他應收款38.25萬元），長期債券投資225.00萬元，固定資產凈值1432.76萬元。與2019年末比較資產總額增加了125.84萬元（年底財政應返還額度增加)。

五、部門整體支出績效情況

（一）經濟性分析

2020年學校的各項支出實行厲行節約，嚴格按照預算額度執行，按部門預算進行成本控制。1.財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率為96.49%；2.整體支出預算完成率181.33%；3.“三公經費”預算數變動率為0，較上年預算有所變動，由于我校嚴格按照中央八項規定的有關要求嚴格控制“三公經費”的支出，本年“三公經費”預算2.38萬元，實際支出0.28萬元，均為公務接待支出，控制率為11.76%，達到了預期目的。

根據部門整體支出績效評價指標體系，我單位2020年度評價得分為76分。

（二）有效性評價

預算安排的基本支出保障了我校正常的工作運轉，體現了財政對義務教育的關心和重視，預算安排的項目支出是非常必要的，學校的支出嚴格執行國家現行標準和內部控制制度，嚴格規范了學校支出，優先保證了教學需要。2020年我校嚴格執行財政局、物價局、教育局制定的收費項目和標準，對所有的收費項目進行公示，嚴禁擅自設立收費項目及標準，堅決杜絕教師個人收費行為。合理編制學校預算，達到收支預算平衡。

（三）可持續性評價

我校領導班子緊跟教育發展形勢，學習新的教育思想、新觀念，了解教育新動態，在教育教學管理中，牢固樹立“體驗生活精彩，實現多彩人生”的核心成長理念以及“課內自主學生，課外自主成長”的核心課改理念，創立了獨具特色的“雙環節·五要素”的課堂教學評價模式：①落實各類計劃，保證教育教學工作具有科學性、連續性。②狠抓教學常規，保證教育教學質量逐步提高。③注重教研能力，保證教育教學方法與時俱進。開展德育心育安全特色教學，挖掘心育潛能，打造心育特色。創建學校安全工作特色體系，狠抓安全工作常規落實，安全工作取得良好效果。

六、存在的主要問題

我校2020年部門支出達到預期績效目標，年初預算與部門決算仍存在偏差，尤其是公用經費支出預算與決算相差較大，在預算執行過程中，由于各種客觀原因存在指標之間調劑使用的現象，預算編制、下達需要更加科學、及時。同時，內部控制制度還有待于進一步完善，行政運行成本控制方面還有一定壓縮空間。

七、改進措施和有關建議

根據考評情況，提出以下建議：

（1）應切實提高預算編制的科學性、準確性和規范性，建立健全規范的學校預算編制制度，按照《預算法》及其實施條件的相關規定編制預算，按照政策規定及本單位的實際情況，結合上一年的預算執行情況和本年的預算支出變化，科學，合理，合規的編制本年預算。

（2）加強學校的精細化管理，積極推進領導班子首遇責任制，積極推進讓問題到我為止的責任管理模式。從細處入手，向管理要質量，向管理要效益。大力發展我校心理健康與信息化特色教育，將科學的學習方法、優質的教學資源、先進的教學工具進一步深度融合，提升辦學品味。

（3）進一步加強各科室的預算管理意識，對特殊項目事前提出預算要求，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，盡量做到該納入預算的，全部納入預算。嚴格按照預算批復的支出項目和規定標準執行，打好支出審核關；加強資產管理，建全資產臺賬，做到賬賬相符、賬物相符；民主理財，實行財務公開，確保資金使用規范和效益。懷化市武陵中學2020年決算公開表(1)