2019年懷化市武陵中學部門決算

目錄

第一部分    懷化市武陵中學單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分    懷化市武陵中學2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分    懷化市武陵中學2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市武陵中學概況

一、部門職責

我校是一所義務制教育初級中學，主要職能是教育教學，培養學生德、智、體、美、勞全面發展，成為品德優秀，思想端正的優秀人才。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市武陵中學是隸屬懷化市教育局直屬學校，內設機構包括：內設行政辦公室、教務室、教研室、德育室、總務室、督導室共6個科室。

（二）決算單位構成。懷化市武陵中學是一級預算單位，無下屬單位。

第二部分

部門決算表

（詳見附件）

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019 年度收、支總計4510.12萬元，與2018年相比，增加1211.71萬元，增長36.73%，主要是因為我單位19年增加了財政項目及人員經費的收入和支出。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4323.92萬元，其中：財政撥款收入3669.62萬元，占84.87%；事業收入654.31萬元，占15.13%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計4398.71萬元，其中：基本支出4277.56萬元，占97.25%；項目支出121.15萬元，占2.75%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2019年度財政撥款收支總計3669.61萬元，與2018年相比，增加846.69萬元,增長29.99%，主要是因為人員經費增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出3744.41萬元，與2018年相比，財政撥款支出增加1067.06萬元，增長39.85%，主要是因為人員經費增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出3744.41萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出3191.26萬元，占85.23%;衛生健康支出（類）131.09萬元，占3.50%；社會保障和就業支出（類）422.05萬元，占11.27%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為1797.23萬元，支出決算數為3744.41萬元，完成了預算數的208.34%其中：

1、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）

年初預算為1934.2萬元，支出決算為1934.2萬元，完成年初預算的100%，

2、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）

年初預算為1603.72萬元，支出決算為2354萬元，完成年初預算的143.78%，其主要原因是人員經費的增加

3、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）

年初預算為453.5萬元，支出決算為453.3萬元，完成年初預算的100%。

4、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為844.57萬元，完成年初預算的100%。主要原因是年初沒做預算而實際增加了人員經費的支出

5、社會保障和就業支出（類）行政事業離退休（款）事業單位離退休（項）

年初預算為94.325萬元，支出決算為94.325萬元， 完成年初預算100%

6、社會保障和就業支出（類）行政事業離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為327.72萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算調整。

7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為131.09萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算調整。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出3623.26萬元，其中：人員經費2744.08萬元，占基本支出的75.74%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費等公用經費879.18萬元，占基本支出的24.26%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費等。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為3.4萬元，支出決算為0.23萬元，完成預算的6.76%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算與預算持平。

公務接待費支出預算為3.4萬元，支出決算為0.23萬元，完成預算的6.76%，決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格控制“三公”經費使用使公務用車及公務接待費均有所下降，與上年持平，主要原因是從嚴控制公務接待費。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。完成預算的100%，決算與預算持平。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。完成預算的100%，決算與預算持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.23萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元,占比0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占比0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.23萬元，全年共接待來訪團組4個、來賓36人次，主要是學校教學交流

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元。其中，公務用車購置費0元，公務用車運行維護費0元。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

    我單位無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

我校2019年部門支出與年初預算均達到預期績效目標。2019年，我校積極推進預算績效管理，合理制定和編報年度預算，加強資金管理，提高資金使用效益，建立完善內部監督機制，合理列支年度經費支出。按照我校預算績效管理工作的總體要求，2019年我校整體支出4398.71萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目1個，涉及項目支出121.14萬元，

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出742.82萬元，比年初預算數增加606.46萬元，增長444.75%。主要原因是:經費調整以及增加了工會補助支出。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費60.29萬元，用于開展教師培訓，人數220人，內容為教師積極心理學培訓及學校管理培訓等

（三）政府采購支出情況

本部門2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額0%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本部門無車輛；無單位價值50 萬元以上通用設,無價值100萬元以上專用設備。

第四部分

名詞解釋

一、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的出國（境）費、車輛購置及運行費、公務接待費。

二、機關運行經費：是指為保障單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分

附件

懷化市武陵中學

2019年度整體支出績效自評報告

懷化市武陵中學地處湖南湘西武陵山片區懷化市，坐落在樹木繁茂、翠竹成蔭的美麗的中坡山下，山水靈韻，文化蘊生。我校在懷化市教育局以及局機關工委的正確領導下，緊緊圍繞教育發展大局，加強領導班子建設，不斷開拓工作思路，認真履行工作職責，順利完成上級交付的各項任務。 我校現有教職員工220人，54個班級，在校學生2965余人，全校師生秉承“修身、健體、勤學、篤行”的校訓，不斷塑造“文明、好學、團結、進取”的校風。

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市武陵中學是隸屬懷化市教育局直屬學校，2019年末編制人數228人（事業編制），在職人員220人（事業人員）。

我校主要職能職責:我校是懷化市義務制初級中學，下設有校辦公室、教務、德育、總務、教研、五個部門主要實施初中階段義務教育，為高一級學校培養德、智、體、美、藝全面發展的初中畢業生。學校立志于維護教職工利益，保障教職工合法權益，以教職工和學生的人生幸福和生命質量作為重點。

我校重點工作計劃為：堅持現代辦學理念，注重科學管理，勇于開拓進取，不斷深化內部改革，形成了以人為本的管理特色、一手抓常規一手抓教改的教學特色、學生自主管理與注重特長發展的德育特色。學校始終堅持“以人為本”的辦學理念，主倡“團結、拼搏、求索、奉獻”的精神，致力推行素質教育。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍

2019年我校財政部門預算收入1,797.23萬元。

2019年整體支出預算為1,797.23萬元，均為基本支出，包括人員經費和日常公用經費。其中人員經費1,603.72萬元（人均支出 7.29萬元），占預算支出總額的89.23%；日常公用經費193.51萬元，占預算支出總額的10.77%。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

我校基本支出的范圍和主要用途包括人員經費和日常公用經費，決算支出合計4,277.56萬元。具體包括：工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助、資本性資出。其中：工資福利支出3,190.86萬元，商品和服務支出742.82萬元，對個人和家庭的補助207.52萬元，資本性資出136.36萬元。

公用經費支出742.82萬元，其中辦公費35.51萬元，

印刷費0.20萬元，咨詢費6.33萬元，水費4.53萬元，電費25.04萬元，物業管理費24.07萬元，差旅費11.21萬元，維修（護）費1.20萬元，培訓費60.29萬元，公務接待費0.23萬元，專用材料費10.12萬元，勞務費11.35萬元，委托業務費6.10萬元，工會經費102.66萬元，福利費52.40萬元，其他交通費用1.42萬元，其他商品和服務支出390.16萬元。

我校2019年度“三公”經費預算數為3.4萬元，實際支出0.23萬元，其中：公務接待支出0.23萬元，結余3.17萬元，結余率93.24%。本年未發生公務運行支出及因公出國費用，“三公”經費總體控制很好，控制率6.76%。

（二）專項支出

我校2019年年初預算數為0萬元。年初結余資金5.67萬元，是學校辦公設備購置結余資金，本年實際撥款資金115.48萬元，本年實際支出資金121.15萬元，主要用于學校教學樓修購支出。2019年項目資金無結余。學校教學樓修構是為了教育教學需要，所產生的效益主要體現在學生教育等方面。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我校今年組織修建風雨長廊工程，于2019年經懷化正誠項目管理有限公司以競爭性談判方式進行政府采購，湖南湘濤建設有限公司以79.50萬元中標，2019年1月28日簽定施工合同，根據工程竣工驗收表，風雨長廊工程于2019年4月26日開工，2019年6月11日完工，依據項目進度付款，2019年7月22日付第一筆款項55.65萬元，2019年12月11日付第二筆款項20.82萬元，剩余款項為工程質保金，一年后支付。

（二）專項管理情況分析

我校財務管理制度健全，執行制度嚴格合規，會計核算符合相關規定，資金專款專用，資金支付依據和開支標準合法合規，嚴格執行政府采購。我校嚴格按照財務管理的相關要求，建立了《政府采購預算》及《政府采購管理辦法》等專項資金管理辦法，專項資金使用、審批、稽核符合內部管理規范。

四、資產管理情況

我校資產分為流動資產、非流動資產，具體包括：財政應返還額度、預付賬款、其他應收款、長期債券投資、固定資產等。

2019年我校部門資產總額1867.65萬元，其中流動資產126.06萬元（含財政應返還額度101.62萬元，預付賬款1.50萬元，其他應收款22.94萬元），長期債券投資225.00萬元，固定資產1516.59萬元。與2018年末比較資產總額減少了939.90萬元（為2019年補提了前期固定資產折舊)。

五、部門整體支出績效評價

（一）經濟性分析

2019年學校的各項支出實行厲行節約，嚴格按照預算額度執行，按部門預算進行成本控制。1.財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率為96.49%；2.整體支出預算完成率97.53%，預算控制率140.59%；3.“三公經費”預算數變動率為0，較上年預算有所變動，由于我校嚴格按照中央八項規定的有關要求嚴格控制“三公經費”的支出，本年“三公經費”預算3萬元，實際支出0.23萬元，均為公務接待支出，控制率為7.67%，達到了預期目的。

根據部門整體支出績效評價指標體系，我單位2019年度評價得分為88分。

（二）有效性評價

預算安排的基本支出保障了我校正常的工作運轉，體現了財政對義務教育的關心和重視，預算安排的項目支出是非常必要的，學校的支出嚴格執行國家現行標準和內部控制制度，嚴格規范了學校支出，優先保證了教學需要。2019年我校嚴格執行財政局、物價局、教育局制定的收費項目和標準，對所有的收費項目進行公示，嚴禁擅自設立收費項目及標準，堅決杜絕教師個人收費行為。合理編制學校預算，達到收支預算平衡。

（三）可持續性評價

我校領導班子緊跟教育發展形勢，學習新的教育思想、新觀念，了解教育新動態，在教育教學管理中，牢固樹立“體驗生活精彩，實現多彩人生”的核心成長理念以及“課內自主學生，課外自主成長”的核心課改理念，創立了獨具特色的“雙環節·五要素”的課堂教學評價模式：①落實各類計劃，保證教育教學工作具有科學性、連續性。②狠抓教學常規，保證教育教學質量逐步提高。③注重教研能力，保證教育教學方法與時俱進。開展德育心育安全特色教學，挖掘心育潛能，打造心育特色。創建學校安全工作特色體系，狠抓安全工作常規落實，安全工作取得良好效果。

六、存在的主要問題

1.我校2019年部門支出達到預期績效目標，年初預算與部門決算仍存在偏差，尤其是公用經費支出預算與決算相差較大，在預算執行過程中，由于各種客觀原因存在指標之間調劑使用的現象，預算編制、下達需要更加科學、及時。同時，內部控制制度還有待于進一步完善，行政運行成本控制方面還有一定壓縮空間。

七、有關建議

根據考評情況，提出以下建議：

（1）應切實提高預算編制的科學性、準確性和規范性，建立健全規范的學校預算編制制度，按照《預算法》及其實施條件的相關規定編制預算，按照政策規定及本單位的實際情況，結合上一年的預算執行情況和本年的預算支出變化，科學，合理，合規的編制本年預算。

（2）加強學校的精細化管理，積極推進領導班子首遇責任制，積極推進讓問題到我為止的責任管理模式。從細處入手，向管理要質量，向管理要效益。大力發展我校心理健康與信息化特色教育，將科學的學習方法、優質的教學資源、先進的教學工具進一步深度融合，提升辦學品味。

（3）進一步加強各科室的預算管理意識，對特殊項目事前提出預算要求，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，盡量做到該納入預算的，全部納入預算。嚴格按照預算批復的支出項目和規定標準執行，打好支出審核關；加強資產管理，建全資產臺賬，做到賬賬相符、賬物相符；民主理財，實行財務公開，確保資金使用規范和效益。

懷化武陵中學2019年度部門決算公開表