2018年度懷化市武陵中學(xué)部門(mén)決算

目錄

第一部分懷化市武陵中學(xué)概況

一、部門(mén)職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2018年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市武陵中學(xué)概況

一、部門(mén)職責(zé)

我校是一所義務(wù)制教育初級(jí)中學(xué)，主要職能是教育教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生德、智、體、美、勞全面發(fā)展，成為品德優(yōu)秀，思想端正的優(yōu)秀人才。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。懷化市武陵中學(xué)是隸屬懷化市教育局直屬學(xué)校，內(nèi)設(shè)行政辦公室、教務(wù)室、德育室、總務(wù)室、督導(dǎo)室共5個(gè)科室。

（二）決算單位構(gòu)成。懷化市武陵中學(xué)2018年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括懷化市武陵中學(xué)本級(jí)。

第二部分

部門(mén)決算表

（見(jiàn)附件）

第三部分

2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

本部門(mén)2018年度全年收入支出總計(jì)3298.41萬(wàn)元, 與上年2017年度全年收支總計(jì)3312.08萬(wàn)元相比，減少了54.29萬(wàn)元，下降了1.64%，主要原因是18年我單位無(wú)財(cái)政項(xiàng)目收入和支出。

二、收入決算情況說(shuō)明

本年度收入合計(jì)3257.79萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款收入2822.92萬(wàn)元占全年收入86.65%，事業(yè)收入434.87萬(wàn)元，占全年收入13.35%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年度支出合計(jì)3112.22萬(wàn)元，其中基本支出3105.02萬(wàn)元，占全年支出99.77%，項(xiàng)目支出7.20萬(wàn)元，占全年支出0.23%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

   本部門(mén)2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2863.54萬(wàn)元，與上年3031.09萬(wàn)元相比，減少了167.55萬(wàn)元，下降了5.52 %，主要原因是17年有結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2677.34萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的86.03%,與2017年的2978.65相比，減少301.31萬(wàn)元，下降10.11%，主要原因是單位本年無(wú)財(cái)政項(xiàng)目資金。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2018年度財(cái)政撥款支出2677.34萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出15.33萬(wàn)元占0.5%.教育（類(lèi)）支出2662.01萬(wàn)元，占99.5%;

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2018年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1880.5萬(wàn)元，支出決算數(shù)為3112.22萬(wàn)元，完成了預(yù)算數(shù)的165.5%其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為15.33萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因是年初沒(méi)做預(yù)算而實(shí)際增加了預(yù)算。

2、教育支出（類(lèi)）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為16萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。其主要原因是年初沒(méi)有此項(xiàng)預(yù)算，后面追加預(yù)算。

3、教育支出（類(lèi)）普通教育（款）初中教育支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為1571.92萬(wàn)元，支出決算為2306.45萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的146.72%。主要原因是增加了人員經(jīng)費(fèi)的支出。

4、教育支出（類(lèi)）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為294.97萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因是年初沒(méi)做預(yù)算而實(shí)際增加了人員經(jīng)費(fèi)的支出.

5、教育支出（類(lèi)）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為44.6萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因是年初沒(méi)做預(yù)算而實(shí)際增加了人員經(jīng)費(fèi)的支出。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2018年度財(cái)政撥款基本支出2670.15萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)2264.74萬(wàn)元，占比84.81%；主要包括主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)等。公用經(jīng)費(fèi)405.40萬(wàn)元，占比15.18%。與2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2579.79萬(wàn)元相比增加90.36萬(wàn)元主要是公用經(jīng)費(fèi)增加。主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為4萬(wàn)元，支出決算為0.23萬(wàn)元，完成預(yù)算的5,75%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。原因是單位無(wú)此預(yù)算。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為4萬(wàn)元，支出決算為0.23萬(wàn)元，完成預(yù)算的5.75%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)使用使公務(wù)用車(chē)及公務(wù)接待費(fèi)均有所下降，與上年持平，主要原因是從嚴(yán)控制公務(wù)接待費(fèi)。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。原因是單位無(wú)此預(yù)算。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。完成預(yù)算的100%決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平，原因是單位無(wú)此預(yù)算。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2018年度支出決算中三公經(jīng)費(fèi)支出0.23萬(wàn)元。其中公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.23萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.23萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪(fǎng)團(tuán)組3個(gè)、來(lái)賓28人次，主要是學(xué)校教學(xué)交流

3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，截至2018年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

    2018年度 我單位無(wú)政府性基金收支。

九、關(guān)于2018年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

我校2018年部門(mén)支出與年初預(yù)算均達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。但還需進(jìn)一步細(xì)化、項(xiàng)目進(jìn)度按時(shí)推進(jìn)，針對(duì)我校存在的問(wèn)題，提出以下建議：

   1、統(tǒng)一預(yù)算管理、預(yù)算編制規(guī)范化

應(yīng)建立健全規(guī)范的學(xué)校預(yù)算編制制度，預(yù)算獨(dú)立設(shè)置的學(xué)校為基本預(yù)算編制單位。收入預(yù)算要穩(wěn)妥，按照規(guī)定將全部收入列入預(yù)算，不遺漏，基本支出預(yù)算要按國(guó)家統(tǒng)一的“末”級(jí)科目進(jìn)行細(xì)化編制，按輕重緩急原則合理安排，切實(shí)提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性。

2、落實(shí)政府采購(gòu)制度

購(gòu)置儀器設(shè)備，教學(xué)用品及圖書(shū)資料等，根據(jù)需要填寫(xiě)采購(gòu)申報(bào)單，報(bào)所轄教育局批準(zhǔn)后交財(cái)政局。按有關(guān)程序采購(gòu)，購(gòu)置的物品按量入為出進(jìn)行登記，建立臺(tái)賬，規(guī)范實(shí)物報(bào)領(lǐng)制度。

3、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)的支出項(xiàng)目和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，打好支出審核關(guān)，各項(xiàng)支出據(jù)實(shí)列支，嚴(yán)禁虛列虛支、虛報(bào)冒領(lǐng)和擠占挪用；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，建全資產(chǎn)臺(tái)賬，做到賬賬相符、賬物相符；民主理財(cái)，實(shí)行財(cái)務(wù)公開(kāi)，確保資金使用規(guī)范和效益。

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

本單位非參公單位，非行政單位無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（二）一般性支出情況

2019年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元，開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)3.55萬(wàn)元，用于開(kāi)展教師培訓(xùn)，人數(shù)210人，內(nèi)容為學(xué)校積極教育心理學(xué)培訓(xùn)以及教學(xué)培訓(xùn)。

（三）政府采購(gòu)支出情況

本部門(mén)2018年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額0%。

（四）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，單位無(wú)價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備；無(wú)單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備。

第四部分

名詞解釋

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第五部分

附件

懷化市武陵中學(xué)

2018年度整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

懷化市武陵中學(xué)地處湖南湘西武陵山片區(qū)懷化市，坐落在樹(shù)木繁茂、翠竹成蔭的美麗的中坡山下，山水靈韻，文化蘊(yùn)生。武陵中學(xué)直屬懷化市教育局，擁有一支懂教育、愛(ài)學(xué)生、思維敏捷、理念超前、敢于開(kāi)拓的領(lǐng)導(dǎo)班子和樂(lè)于奉獻(xiàn)、勇于創(chuàng)新、不甘落后的教師隊(duì)伍?，F(xiàn)有教職員工220人，其中高級(jí)教師58人，55個(gè)教學(xué)班級(jí)，在校學(xué)生3300余人，全校師生秉承“修身、健體、勤學(xué)、篤行”的校訓(xùn)，不斷塑造“文明、好學(xué)、團(tuán)結(jié)、進(jìn)取”的校風(fēng)。

武陵中學(xué)牢固樹(shù)立“體驗(yàn)生活精彩，實(shí)現(xiàn)多彩人生”的核心成長(zhǎng)理念以及“課內(nèi)自主學(xué)習(xí)，課外自主成長(zhǎng)”的核心課改理念，創(chuàng)立了具有武陵中學(xué)特色的“雙環(huán)節(jié)·五要素”的課堂教學(xué)評(píng)價(jià)模式。堅(jiān)持用科學(xué)的方法促進(jìn)學(xué)生健康成長(zhǎng)，培養(yǎng)學(xué)生德智體美勞全面發(fā)展，鼓勵(lì)學(xué)生多元智能的個(gè)性化發(fā)展。

“三節(jié)一月一展示”是武陵中學(xué)的常態(tài)化特色，即：校園體育節(jié)、文化藝術(shù)節(jié)、科技創(chuàng)新節(jié)、心理健康活動(dòng)月，優(yōu)秀社團(tuán)成果展示活動(dòng)。除此之外還定期開(kāi)展學(xué)習(xí)標(biāo)兵、三好學(xué)生、自主管理之星、多元智能之星評(píng)選活動(dòng)，讓每一名師生的每一個(gè)精彩片段都得到再現(xiàn)，促進(jìn)師生形成“天生我才必有用”的共識(shí)，從而轉(zhuǎn)化為實(shí)現(xiàn)多彩人生的強(qiáng)大動(dòng)力，使學(xué)生素質(zhì)得到全面提高。

一、部門(mén)概況

（一）部門(mén)基本情況

懷化市武陵中學(xué)是隸屬懷化市教育局直屬學(xué)校，2018年末編制人數(shù)228人（事業(yè)編制），在職人員212人（事業(yè)人員）。

我校主要職能職責(zé):我校是懷化市義務(wù)制初級(jí)中學(xué)，主要實(shí)施初中階段義務(wù)教育，為高一級(jí)學(xué)校培養(yǎng)德、智、體、美、藝全面發(fā)展的初中畢業(yè)生。維護(hù)教職工利益，保障教職工合法權(quán)益，以教職工和學(xué)生的人生幸福和生命質(zhì)量作為重點(diǎn)。

我校重點(diǎn)工作計(jì)劃為：堅(jiān)持現(xiàn)代辦學(xué)理念，注重科學(xué)管理，勇于開(kāi)拓進(jìn)取，不斷深化內(nèi)部改革，形成了以人為本的管理特色、一手抓常規(guī)一手抓教改的教學(xué)特色、學(xué)生自主管理與注重特長(zhǎng)發(fā)展的德育特色。學(xué)校始終堅(jiān)持“以人為本”的辦學(xué)理念，主倡“團(tuán)結(jié)、拼搏、求索、奉獻(xiàn)”的精神，致力推行素質(zhì)教育。

（二）部門(mén)整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍

2018年我校財(cái)政部門(mén)預(yù)算收入1,880.5萬(wàn)元。

2018年整體支出預(yù)算為1,880.5萬(wàn)元，均為基本支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。其中人員經(jīng)費(fèi)1,692.27萬(wàn)元（人均支出 7.98萬(wàn)元），占預(yù)算支出總額的89.99%；日常公用經(jīng)費(fèi)188.23萬(wàn)元，占預(yù)算支出總額的10.01%。

二、部門(mén)整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

我?；局С龅姆秶椭饕猛景ㄈ藛T經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)，決算支出合計(jì)3,105.02萬(wàn)元。具體包括：工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、資本性資出。其中：工資福利支出2,673.33萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出291.72萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助26.29萬(wàn)元，資本性資出113.68萬(wàn)元。

公用經(jīng)費(fèi)支出291.72萬(wàn)元，其中辦公費(fèi)17.89萬(wàn)元，

水費(fèi)29.60萬(wàn)元，電費(fèi)22.66萬(wàn)元，物業(yè)管理費(fèi)12.02萬(wàn)元，差旅費(fèi)13.04萬(wàn)元，維修（護(hù)）費(fèi)33.77萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)3.55萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)0.23萬(wàn)元，專(zhuān)用材料費(fèi)5.16萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)3.51萬(wàn)元，福利費(fèi)44.46萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用0.69萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出105.14萬(wàn)元。

我校2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為4.6萬(wàn)元，實(shí)際支出0.23萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待支出0.23萬(wàn)元，結(jié)余4.37萬(wàn)元，結(jié)余率95%。本年未發(fā)生公務(wù)運(yùn)行支出及因公出國(guó)費(fèi)用，“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制很好，控制率5%。

（二）專(zhuān)項(xiàng)支出

2018年，公共財(cái)政預(yù)算撥款17.8萬(wàn)元，年初結(jié)余資金12.86萬(wàn)元，是學(xué)校校園2017年運(yùn)動(dòng)場(chǎng)改造結(jié)余資金，本年實(shí)際支出資金7.20萬(wàn)元，主要用于學(xué)校辦公設(shè)備購(gòu)置。2018年項(xiàng)目資金結(jié)余為5.67萬(wàn)元，學(xué)校購(gòu)買(mǎi)辦公設(shè)備完全是為了教育教學(xué)需要，所產(chǎn)生的效益主要體現(xiàn)在社會(huì)效益上。

三、部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)組織實(shí)施情況

本單位本年無(wú)項(xiàng)目實(shí)施,但購(gòu)置了辦公設(shè)備7.20萬(wàn)元。

四、資產(chǎn)管理情況

我校財(cái)務(wù)管理制度健全，執(zhí)行制度嚴(yán)格合規(guī)，會(huì)計(jì)核算符合相關(guān)規(guī)定，資金專(zhuān)款專(zhuān)用，資金支付依據(jù)和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)。資產(chǎn)分為流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資和固定資產(chǎn)，具體包括：銀行存款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)、辦公家具和用品嚴(yán)格按照內(nèi)部控制規(guī)范的《資產(chǎn)管理辦法》、《政府采購(gòu)預(yù)算》、《政府采購(gòu)管理辦法》進(jìn)行配置和處置。我校嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理的相關(guān)要求，建立了《固定資產(chǎn)管理辦法》、《貨幣資金管理、應(yīng)收款和無(wú)形資產(chǎn)》和《政府采購(gòu)預(yù)算》及《政府采購(gòu)管理辦法》等固定資產(chǎn)和辦公用品使用、審批、稽核的內(nèi)部管理規(guī)范。

2018年我校部門(mén)資產(chǎn)總額3,045.28萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)386.63萬(wàn)元（含銀行存款134.96萬(wàn)元，預(yù)付賬款1.50萬(wàn)元，其他應(yīng)收款250.17萬(wàn)元），長(zhǎng)期投資225.00萬(wàn)元，固定資產(chǎn)2,433.65萬(wàn)元。與2017年比較資產(chǎn)總額減少了293.75萬(wàn)元。

五、部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)

2018年度在上級(jí)部門(mén)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，學(xué)校堅(jiān)持以黨的十九大精神為指針，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展根本要求，貫徹黨的教育方針，以實(shí)施“奮進(jìn)之筆”為總抓手，推進(jìn)教育優(yōu)先發(fā)展，落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)，深化教育改革，推進(jìn)教育公平，發(fā)展素質(zhì)教育，加快教育現(xiàn)代化，努力培養(yǎng)德智體美全面發(fā)展的社會(huì)主義建設(shè)者和接班人，培養(yǎng)擔(dān)當(dāng)民族復(fù)興大任的時(shí)代新人為工作重點(diǎn)。充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效率，確保各項(xiàng)計(jì)劃和任務(wù)的順利完成，使得學(xué)校的各項(xiàng)工作再上新臺(tái)階。

（一）經(jīng)濟(jì)性分析

2018年學(xué)校的各項(xiàng)支出實(shí)行厲行節(jié)約，嚴(yán)格按照預(yù)算額度執(zhí)行，按部門(mén)預(yù)算進(jìn)行成本控制。1、財(cái)政供養(yǎng)人員控制在預(yù)算編制以?xún)?nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率為92.98%；2、整體支出預(yù)算完成率81.51%，預(yù)算控制率0；3、公用經(jīng)費(fèi)控制154.98%；4、“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)變動(dòng)率為0，較上年預(yù)算有較大變動(dòng)，由于我校嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定的有關(guān)要求嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”的支出，本年“三公經(jīng)費(fèi)”控制率為5%，達(dá)到了預(yù)期目的。

根據(jù)部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，我單位2018年度評(píng)價(jià)得分為89分。

（二）有效性評(píng)價(jià)

我校2018年預(yù)算安排的基本支出保障了我校正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了財(cái)政對(duì)義務(wù)教育的關(guān)心和重視，預(yù)算安排的項(xiàng)目支出是非常必要的，我校在執(zhí)行上是嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的，在項(xiàng)目資金的使用上也是完全合法合規(guī)。

（三）可持續(xù)性評(píng)價(jià)

履職效益情況良好，認(rèn)真遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)支出審批程序，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占或挪用?！叭苯?jīng)費(fèi)按照預(yù)算額度進(jìn)行控制、努力節(jié)約經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目按計(jì)劃組織實(shí)施，確保專(zhuān)項(xiàng)資金合理使用，切實(shí)提高資金效益，在原相對(duì)健全的財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，適時(shí)地、針對(duì)性地進(jìn)行了相關(guān)制度的增補(bǔ)，制度的建立更為完善。

六、存在的主要問(wèn)題

（一）年初預(yù)算與部門(mén)決算仍存在偏差，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，由于各種客觀(guān)原因存在指標(biāo)之間調(diào)劑使用的現(xiàn)象，預(yù)算編制、下達(dá)需要更加科學(xué)、及時(shí)。同時(shí)，內(nèi)部控制制度還有待于進(jìn)一步完善，行政運(yùn)行成本控制方面還有一定壓縮空間，提高機(jī)關(guān)運(yùn)行效率方面也尚有上升空間。

（二）還需進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，切實(shí)抓好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。嚴(yán)格按制度申領(lǐng)、使用、繳驗(yàn)各種票據(jù)，嚴(yán)格資產(chǎn)購(gòu)置、清理、報(bào)廢審批制度。加強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用的控制，行使財(cái)務(wù)監(jiān)督職能，審核控制好各項(xiàng)開(kāi)支改進(jìn)的措施。

七、有關(guān)建議

根據(jù)考評(píng)情況，提出以下建議：

(一）統(tǒng)一預(yù)算管理、預(yù)算編制規(guī)范化

應(yīng)建立健全規(guī)范的學(xué)校預(yù)算編制制度，預(yù)算獨(dú)立設(shè)置的學(xué)校為基本預(yù)算編制單位。收入預(yù)算要穩(wěn)妥，按照規(guī)定將全部收入列入預(yù)算，不遺漏，基本支出預(yù)算要按國(guó)家統(tǒng)一的“末”級(jí)科目進(jìn)行細(xì)化編制，按輕重緩急原則合理安排，切實(shí)提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性。

（二）落實(shí)政府采購(gòu)制度

購(gòu)置儀器設(shè)備，教學(xué)用品及圖書(shū)資料等，根據(jù)需要填寫(xiě)采購(gòu)申報(bào)單，報(bào)所轄教育局批準(zhǔn)后交財(cái)政局。按有關(guān)程序采購(gòu)，購(gòu)置的物品按量入為出進(jìn)行登記，建立臺(tái)賬，規(guī)范實(shí)物報(bào)領(lǐng)制度。

（三）切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)的支出項(xiàng)目和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，打好支出審核關(guān)，各項(xiàng)支出據(jù)實(shí)列支，嚴(yán)禁虛列虛支、虛報(bào)冒領(lǐng)和擠占挪用；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，建全資產(chǎn)臺(tái)賬，做到賬賬相符、賬物相符；民主理財(cái)，實(shí)行財(cái)務(wù)公開(kāi)，確保資金使用規(guī)范和效益。

武陵中學(xué)2018決算公開(kāi)表