第一部分  單位概況

一、部門職能職責(zé)

我校是一所義務(wù)制教育初級(jí)中學(xué)，主要職能是教育教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生德、智、體、美、勞全面發(fā)展，成為品德優(yōu)秀，思想端正的優(yōu)秀人才。

二、部門決算單位構(gòu)成

懷化市武陵中學(xué)是隸屬懷化市教育局直屬學(xué)校，全校共分三個(gè)年級(jí)組，55個(gè)教學(xué)班，內(nèi)設(shè)行政辦公室、教務(wù)室、德育室、總務(wù)室、督導(dǎo)室共5個(gè)科室。 

第二部分  2017年度部門決算表

共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財(cái)政撥款收支表5 張，即：《財(cái)政撥款收入支出決算總表》《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、關(guān)于單位2017年收入支出決算總體情況說明

1、收、支總計(jì)與上年決算數(shù)比較

本部門2017年度全年收入3123.76萬元, 與上年2016年度全年收入2824.38萬元相比，增加了299.38萬元，上升了10.6%，主要原因是學(xué)校其他非稅收入的增加。

2017年度全年支出3312.08萬元,與2016年度全年支出2245.36萬元相比，增加1066.72萬元，增長47.5%，主要原因是適時(shí)結(jié)算2016年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目資金今年支付，以及學(xué)校人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

2、財(cái)政撥款支出與年初預(yù)算比較

本部門2017年度財(cái)政撥款支出2978.65萬元，年初預(yù)算數(shù)2775萬元，預(yù)決算差異率7.3%，形成差異的主要原因是1、財(cái)政預(yù)算時(shí)，項(xiàng)目支出預(yù)算未予考慮。2除“工資福利費(fèi)”支出按預(yù)算執(zhí)行外，專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用多以追加預(yù)算方式進(jìn)行撥款。

二、2017年度收入決算情況說明

我校2017年度全年收入3123.76萬元，其中：財(cái)政撥款收入2775萬元，占比88.8%；事業(yè)收入348.77萬元，占比11.2%。

三、2017年度支出決算情況說明 

我校2017年度全年支出3312.08萬元，其中：基本支出2913.23萬元，占比88%；項(xiàng)目支出398.86萬元，占比12%。

四、2017年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2017年度財(cái)政撥款收入2775萬元，與上年2688.49萬元相比，增加86.51萬元，上升3%，主要原因是財(cái)政17年追加專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)。

2017年度財(cái)政撥款支出2978.65萬元,與上年的2461.92萬元相比，增加516.73萬元，增長21%，主要原因是適時(shí)結(jié)算2016年工程項(xiàng)目,“2016年項(xiàng)目支出結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)”在本年度內(nèi)支出。是本年支出增長的主要原因。

五、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2978.65萬元,與上年的2461.93相比，增加516.73萬元，增長21%，主要原因是適時(shí)結(jié)算2016年工程項(xiàng)目,“2016年項(xiàng)目支出結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)”在本年度內(nèi)支出。是本年支出增長的主要原因。

2、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2579.79萬元，占比86.6%；項(xiàng)目支出398.86萬元，占比13.4%。

六、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明       

本部門2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2579.79萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)2572.48萬元，占比99.7%；公用經(jīng)費(fèi)7.3萬元，占比0.3%。

七、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

1、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。

本部門2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出4.02萬元，年初預(yù)算9萬元，預(yù)決算差異率-55.3%，

其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，年初預(yù)算0萬元，預(yù)決算差異率0；

公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.38萬元，年初預(yù)算4萬元. 預(yù)決算差異率-15.5%

公務(wù)接待費(fèi)0.64萬元，年初預(yù)算5萬元，接待批次5次，接待人次88人次，預(yù)決算差異率-87.2% .形成預(yù)決算差異的主要原因是

⒈公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)決算差異率-15.5%，一方面，為減少違紀(jì)，控制公務(wù)車出車率，公務(wù)車職能基本被私車取代，從而降低了費(fèi)用；

2. 公務(wù)接待費(fèi)預(yù)決算差異率-87.2%， 從嚴(yán)控制公務(wù)接待費(fèi)是執(zhí)行八項(xiàng)規(guī)定的成果。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

我單位無政府性基金預(yù)算

九、其他重要事項(xiàng)

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。

2017年我單位無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出為7.03萬元，主要包括辦公費(fèi)1萬元，郵電費(fèi)0.51，公務(wù)接待費(fèi)0.64萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.8萬元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出,其中大部分費(fèi)用并非辦公用,因單位性質(zhì)決定,如水電, 日常維修費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)等多為教學(xué)和學(xué)生所發(fā)生的費(fèi)用

2、政府采購支出情況說明。

本部門2017 年度無政府采購支出

3、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2016 年12 月31 日，本部門共有車輛1輛。

4、預(yù)算績效情況說明。

我校2017年部門支出與年初預(yù)算均達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。但預(yù)算編制還需進(jìn)一步細(xì)化、項(xiàng)目進(jìn)度按時(shí)推進(jìn)，針對(duì)我校存在的問題，提出以下建議：

1、遵循先有預(yù)算、后有支出的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制監(jiān)督制度。嚴(yán)禁超預(yù)算和無預(yù)算安排支出，嚴(yán)格開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格支出報(bào)銷審核，不報(bào)銷任何超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用。

2、嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省委省政府和市委市政府相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核和審批，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

3、項(xiàng)目進(jìn)度按時(shí)推進(jìn)。要科學(xué)規(guī)劃，統(tǒng)籌推進(jìn)，財(cái)政、規(guī)劃、施工、監(jiān)理單位以及市相關(guān)部門要加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成合力，推進(jìn)工程項(xiàng)目各項(xiàng)工作齊頭并進(jìn)。在保證安全施工和工程質(zhì)量的前提下，進(jìn)一步加快施工進(jìn)度，攻堅(jiān)克難，提高工作效率，在規(guī)定時(shí)間完成任務(wù)。

4、預(yù)算績效情況說明 

根據(jù)財(cái)政績效科統(tǒng)一部署,我校按規(guī)定積極開展績效評(píng)價(jià),促進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算的績效管理,我校2017年部門支出與年初預(yù)算均達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。但預(yù)算編制還需進(jìn)一步細(xì)化、項(xiàng)目進(jìn)度按時(shí)推進(jìn)。

第四部分 專業(yè)名詞解釋 

①三公經(jīng)費(fèi)  是指財(cái)政撥款支出安排的出國（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)；

②預(yù)算控制率 財(cái)務(wù)績效考核指標(biāo)，是考核預(yù)算執(zhí)行與控制的指標(biāo)，其計(jì)算公式為：預(yù)算控制率=（本年追加預(yù)算/年初預(yù)算）×100%。

決算公開.xls