第一部分  單位概況

一、部門職能職責

我校是一所義務制教育初級中學，主要職能是教育教學，培養(yǎng)學生德、智、體、美、勞全面發(fā)展，成為品德優(yōu)秀，思想端正的優(yōu)秀人才。

二、部門決算單位構成

懷化市武陵中學是隸屬懷化市教育局直屬學校，全校共分三個年級組，55個教學班，內(nèi)設行政辦公室、教務室、德育室、總務室、督導室共5個科室。 

第二部分  2017年度部門決算表

共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財政撥款收支表5 張，即：《財政撥款收入支出決算總表》《一般公共預算財政撥款支出決算表》《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、關于單位2017年收入支出決算總體情況說明

1、收、支總計與上年決算數(shù)比較

本部門2017年度全年收入3123.76萬元, 與上年2016年度全年收入2824.38萬元相比，增加了299.38萬元，上升了10.6%，主要原因是學校其他非稅收入的增加。

2017年度全年支出3312.08萬元,與2016年度全年支出2245.36萬元相比，增加1066.72萬元，增長47.5%，主要原因是適時結算2016年結余結轉的項目資金今年支付，以及學校人員經(jīng)費支出增加。

2、財政撥款支出與年初預算比較

本部門2017年度財政撥款支出2978.65萬元，年初預算數(shù)2775萬元，預決算差異率7.3%，形成差異的主要原因是1、財政預算時，項目支出預算未予考慮。2除“工資福利費”支出按預算執(zhí)行外，專項業(yè)務費用多以追加預算方式進行撥款。

二、2017年度收入決算情況說明

我校2017年度全年收入3123.76萬元，其中：財政撥款收入2775萬元，占比88.8%；事業(yè)收入348.77萬元，占比11.2%。

三、2017年度支出決算情況說明 

我校2017年度全年支出3312.08萬元，其中：基本支出2913.23萬元，占比88%；項目支出398.86萬元，占比12%。

四、2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2017年度財政撥款收入2775萬元，與上年2688.49萬元相比，增加86.51萬元，上升3%，主要原因是財政17年追加專項業(yè)務費。

2017年度財政撥款支出2978.65萬元,與上年的2461.92萬元相比，增加516.73萬元，增長21%，主要原因是適時結算2016年工程項目,“2016年項目支出結余結轉”在本年度內(nèi)支出。是本年支出增長的主要原因。

五、2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2017年度一般公共預算財政撥款支出2978.65萬元,與上年的2461.93相比，增加516.73萬元，增長21%，主要原因是適時結算2016年工程項目,“2016年項目支出結余結轉”在本年度內(nèi)支出。是本年支出增長的主要原因。

2、一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

2017年度一般公共預算財政撥款基本支出2579.79萬元，占比86.6%；項目支出398.86萬元，占比13.4%。

六、2017年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明       

本部門2017年度一般公共預算財政撥款基本支出2579.79萬元，其中：人員經(jīng)費2572.48萬元，占比99.7%；公用經(jīng)費7.3萬元，占比0.3%。

七、2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

1、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

本部門2017年度“三公”經(jīng)費支出4.02萬元，年初預算9萬元，預決算差異率-55.3%，

其中：因公出國（境）費0萬元，年初預算0萬元，預決算差異率0；

公務用車購置及運行維護費3.38萬元，年初預算4萬元. 預決算差異率-15.5%

公務接待費0.64萬元，年初預算5萬元，接待批次5次，接待人次88人次，預決算差異率-87.2% .形成預決算差異的主要原因是

⒈公務用車購置及運行維護費支出預決算差異率-15.5%，一方面，為減少違紀，控制公務車出車率，公務車職能基本被私車取代，從而降低了費用；

2. 公務接待費預決算差異率-87.2%， 從嚴控制公務接待費是執(zhí)行八項規(guī)定的成果。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

我單位無政府性基金預算

九、其他重要事項

1、機關運行經(jīng)費支出情況說明。

2017年我單位無機關運行經(jīng)費實際支出為7.03萬元，主要包括辦公費1萬元，郵電費0.51，公務接待費0.64萬元，公務用車運行維護費3.8萬元，機關運行經(jīng)費支出,其中大部分費用并非辦公用,因單位性質決定,如水電, 日常維修費物業(yè)管理費等多為教學和學生所發(fā)生的費用

2、政府采購支出情況說明。

本部門2017 年度無政府采購支出

3、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2016 年12 月31 日，本部門共有車輛1輛。

4、預算績效情況說明。

我校2017年部門支出與年初預算均達到預期績效目標。但預算編制還需進一步細化、項目進度按時推進，針對我校存在的問題，提出以下建議：

1、遵循先有預算、后有支出的原則，加強財務管理和內(nèi)部控制監(jiān)督制度。嚴禁超預算和無預算安排支出，嚴格開支范圍和標準，嚴格支出報銷審核，不報銷任何超范圍、超標準的費用。

2、嚴格控制“三公”經(jīng)費。認真貫徹落實中央、省委省政府和市委市政府相關規(guī)定，嚴格“三公”經(jīng)費支出的審核和審批，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。

3、項目進度按時推進。要科學規(guī)劃，統(tǒng)籌推進，財政、規(guī)劃、施工、監(jiān)理單位以及市相關部門要加強溝通協(xié)調，形成合力，推進工程項目各項工作齊頭并進。在保證安全施工和工程質量的前提下，進一步加快施工進度，攻堅克難，提高工作效率，在規(guī)定時間完成任務。

4、預算績效情況說明 

根據(jù)財政績效科統(tǒng)一部署,我校按規(guī)定積極開展績效評價,促進和加強預算的績效管理,我校2017年部門支出與年初預算均達到預期績效目標。但預算編制還需進一步細化、項目進度按時推進。

第四部分 專業(yè)名詞解釋 

①三公經(jīng)費  是指財政撥款支出安排的出國（境）費、車輛購置及運行費、公務接待費；

②預算控制率 財務績效考核指標，是考核預算執(zhí)行與控制的指標，其計算公式為：預算控制率=（本年追加預算/年初預算）×100%。

決算公開.xls