2020年度懷化市鐵路第一中學部門決算

目錄

第一部分單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營預算財政撥款支出情況

十、九、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于2020年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

單位概況

一、部門職責

懷化市鐵路第一中學主要職責是組織教育教學、科學研究活動，保證教育教學質量。維護教職工利益，保障教職工合法權益，以教職工和學生的人生幸福和生命質量作為重點。其任務是為學生的終身發展奠定基礎。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市鐵路第一中學是隸屬懷化市教育局直屬學校，作為一級預算單位全校共分三個年級組，43個教學班，內設行政辦公室、教務室、政教室、財務室、總務室共5個科室。

（二）決算單位構成。懷化市鐵路第一中學2020年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市鐵路第一中學單位本級。

第二部分

部門決算表

（表格見附件）

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收入總計4164.45萬元。與上年相比，減少232.2萬元，減少5.28%，主要是因為預算安排單位公用經費減少。

2020年度支出總計4639.97萬元。與上年相比，增加59.39萬元，增長1.3%，主要是因為學生助學金增加所致。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4164.45萬元，其中：財政撥款收入3961.67萬元，占95.13%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入202.78萬元，占4.87%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計4639.97萬元，其中：基本支出3949.67萬元，占85.12%；項目支出690.3萬元，占14.88%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入總計3961.67萬元。與上年相比，增加493.35萬元，增長14.22%，主要是因為學生助學金增加所致。

2020年度財政撥款支出總計4437.19萬元。與上年相比，增加784.93萬元，增長17.68%，主要是因為學生助學金增加所致。   

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出4437.19萬元，占本年支出合計的95.62%，與上年相比，財政撥款支出增加784.93萬元，增長17.68%，主要是因為學生助學金增加所致。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出4437.19萬元，主要用于以下方面：

教育支出（類）支出3951.68萬元，占89.05%；科學技術支出（類）支出30.4萬元，占0.68%;社會保障和就業支出（類）支出331.82萬元，占7.48%；衛生健康支出（類）支出123.3萬元，占2.79%；

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為1826.15萬元，支出決算數為4437.19萬元，超預算2611.04萬元，其中：

1、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）。

年初預算為404.46萬元，支出決算為3015.51萬元，超年初預算2611.04，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加人員工資，財政預算追加。

2、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為454.48萬元，支出決算為454.48萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

3、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預算為481.69萬元，支出決算為481.69萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

4、科學技術支出（類）科學技術管理事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為12萬元，支出決算為12萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

5、科學技術支出（類）其他科學技術支出（款）其他科學技術支出（項）。

年初預算為18.4萬元，支出決算為18.4萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為121萬元，支出決算為121萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為210.82萬元，支出決算為210.82萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為118.36萬元，支出決算為118.36萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）。

年初預算為2.94萬元，支出決算為2.94萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

10、衛生健康支出（類）醫療救助（款）城鄉醫療救助（項）。

年初預算為2萬元，支出決算為2萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出3753.15萬元，其中：人員經費3157.12萬元，占基本支出的84.12%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、生活補助等；公用經費595.93萬元，占基本支出的15.88%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、勞務費、工會經費等。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為15.05萬元，支出決算為0.06萬元，完成預算的0.3%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，單位無出國出境。

公務接待費支出預算為11.9萬元，支出決算為0.06萬元，決算數小于預算數的主要原因是單位厲行節約，與上年相比持平。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為3.15萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于預算數的主要原因是單位車輛上交公車平臺，單位無此費用。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.06萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次

2、公務接待費支出決算為0.06萬元，全年共接待來訪團組2個、來賓12人次，主要是其他單位學習參觀發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2020年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。本單位無政府性基金收支    

九、國有資本經營預算財政撥款支出情況

2020年本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。

十、關于機關運行經費支出說明

我單位為事業單位，無機關運行經費。

本單位公用經費為595.93萬元，比上年增加42.44萬元，主要原因是：物價上漲，人工工資上調等所致。

十一、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費21.94萬元，用于開展教師培訓，人數365人，內容為教師教學活動培訓；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額95.42萬元，其中：政府采購貨物支出37.21萬元、政府采購工程支出58.21萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、關于2020年度預算績效情況的說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告附后

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

                                             懷化市鐵路第一中學

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第五部分

附 件

懷化市鐵路第一中學2020年度

專項資金績效評價報告

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

湖南省懷化市鐵路第一中學是湖南省示范性高級中學。創建于1973年，前身是廣鐵集團公司的一所鐵路子弟學校，2004年從鐵路分離后歸懷化市教育局直屬管理。校園占地面積8.72萬平方米，校舍面積 3.5萬平方米。現為湖南省文明衛生單位、湖南省安全文明校園、湖南省園林式學校、湖南省體育傳統項目學校，湖南省普通示范高級中學、湖南省現代技術教育實驗學校。

全校共分三個年級組，42個教學班，內設行政辦公室、教務處、政教處、財務室、總務處共5個科室。2020年年初預算，編制人數為197人，其中事業編制197人。年末實有在職人員197人，其中事業編制197人。財政供養人員控制率100%,未超過編制。

我校主要職能：貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規，堅持依法治教、依法治學。以立德樹人，辦人民滿意的教育為辦學宗旨；以人本立校，人文興校，人才強校為辦學理念；以依法治校、創新發展、提升質量為辦學原則：以為學生一生的成長和幸福奠基為辦學目標；以黨建為綱，創新生機和諧; 以德育為先，推進內涵發展; 以質量為重，提升育人水平; 以特色為要，突破發展瓶頸; 以建設為基，改善辦學條件和辦學思路。

組織教育教學、科學研究活動，保證教育教學質量，培養德、智、體等全面發展的學生。

2、項目實施依據

3、項目的基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

（二）項目績效目標

1.項目績效總目標和階段性目標

（1）高考考點經費

績效總目標

促進大學教育招生考試公平，學校、家長、考生滿意高考

績效年度目標

高考懷鐵一中考點圓滿順利實施

（2）校方責任險

績效總目標

保證學校的正常教學秩序，維護校方的合法權益

年度績效目標

校園事故零發生

（3）校園保安費

績效總目標

通過財政預算全額撥付校園保安人員經費,確保保安人員固定、隊伍穩定，強化學校及周邊治安管控，預防高危人員對師生實施人身侵害，師生的生命財產安全有保障，校園秩序持續穩定。

年度績效目標

全年不發生暴力恐怖事件，不發生危害師生生命財產安全的校園惡性刑事案件。

（4）實驗室儀器設備

績效總目標

遵循節約和均衡配置原則，以提供資源利用效率為核心，以促進學生全面發展，優化學校資源配置，提升學校辦學效益，不斷促進自身有效可持續發展。

年度績效目標

根據審批后的采購方案執行，按期完成采購任務；嚴格執行政府采購程序，執行率達100%；各項設備嚴格按照國內行業標準執行，設備驗收合格率達100%；項目滿意度達90%。

（5）食堂改造及設施購置

績效總目標

改善食堂環境，做好后勤保障,把學生的身心健康放在首位,維護學校的穩定和發展。

年度績效目標

根據審批后的改建方案執行，按期完成食堂改建及食堂設施的采購任務；嚴格執行政府采購程序，執行率達100%；各項設備嚴格按照國內行業標準執行，設備驗收合格率達100%；項目滿意度達90%。

（6）學生公寓建設

績效總目標

學生的住宿，從根本上解決我校學生住宿條件差、住宿擁擠的現象，改善辦學條件、進一步增強學校的辦學實力，為學校的快速發展奠定堅實基礎。  容納

年度績效目標

完成學生公寓的可行性研究報告，支付可行性研究報告的咨詢費

2.預期主要生態、社會和經濟效益

改善辦學條件，保障師生的身心健康，促進學校的穩定持續發展，為社會培養合格的人才。

二、績效評價工作情況

1.前期準備

（1）成立了績效評價工作小組。為有效開展績效評價，按照懷化市財政局專項資金績效考核的有關要求，成立了績效評價工作小組，由財務科牽頭，基建辦等各業務科室參與。

（2）制定了績效評價工作方案。評價方案確定了績效評價的依據、目的、對象、原則、內容、方法、標準、組織、工作進度、項目單位自評報告及附表格式等。

2.組織實施

（1）項目負責部門基建辦會同財務科根據相關要求做好自評工作，整理項目實施及資金管理使用情況等佐證材料，填報績效自評數據表、專項資金支出情況表。

（2）績效評價工作組對評價對象進行定量定性分析和綜合評價，形成評價結論，起草評價報告。

（3）召開評價總結會議，總結了主要經驗與做法，分析了存在的問題，并對將來專項經費使用提出了建議。會議對評價報告進行了審議，形成最終的績效評價報告。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1.項目資金到位情況分析

2020年度我校收到專項資金743.23萬元，均為財政專項資金項目，資金到位率100%。其中：

高考考點經費預算收入10.50萬元，實際收入10.50萬元，資金到位率100%；

校方責任險預算收入3.75萬元，實際收入3.75萬元，資金到位率100%；

校園保安費預算收入28.98萬元，實際收入28.98萬元，資金到位率100%；

實驗儀器設備預算收入100.00萬元,實際收入100.00萬元，資金到位率100%；

食堂改造及設施購置預算收入100.00萬元，實際收入100.00萬元，資金到位率100%；

學生公寓建設預算收入500.00萬元，實際收入500.00萬元，資金到位率100%。

2.項目資金使用情況分析

高考考點經費預算支出10.50萬元，實際支出23.41萬元,超預算12.91萬元,超預算122.95%;

校方責任險預算支出3.75萬元，實際支出3.66萬元,較預算節約0.09萬元,節約率為2.4%;

校園保安費預算支出28.98萬元，實際支出32.59萬元,超預算3.61萬元,超預算12.46%;

學生公寓建設預算支出3.00萬元，實際支出3.00萬元，完成率100%

高壓線路改遷支出24.73萬元（2019年預算支出59.00萬元，2019年實際支出2.06萬元），2020年無預算；

實驗室建設2020實際支出98.50萬元（2019年預算支出100.00萬元，2019年實際支出4.93萬元），2020年無預算。

圖書及檔案室圖書設備購置支出59.81萬元（2019年預算支出60.00萬元，2019年實際支出0.00萬元）,2020年無預算。

3.項目資金管理情況分析

業務管理方面，按照有關規定對專項資金支持的項目進行管理，建立較為健全的業務管理制度，項目實施符合相關業務管理規定。

財務管理方面，建立了較為健全的財務制度，做到了專款專用、專賬管理，資金使用符合相關財務管理制度的規定，為保障資金安全、規范運行采取了必要的監控措施。

（二）項目實施情況分析

1.項目組織情況分析

加強專項項目管理，我校專門成立基建辦，負責項目的組織實施。

2.項目管理情況分析

我校對有助于教育質量提高的項目首先進行可行性研究，并向懷化市發展和改革委員會報送立項報告，取得懷化市發展和改革委員會批復。其次，由懷化市財政局投資評審管理辦公室對工程進行預算，然后通過代理招投標的中介機構進行公開招標，確定中標單位。與中標單位簽訂合同，并嚴格按照合同執行。

學校制定了《大型修繕管理辦法》等多項專項業務管理辦法，各專項業務按照國家相關法律法規、主管部門相關文件精神、業務管理制度和專項資金管理辦法實施，并按照相關質量控制體系要求實施專項項目。

為保證工程實施質量，校領導、辦公室、基建辦經常深入工地督導工作，檢查施工日志，認真履行職責，做好項目的管理。

在施工過程中，對因各種原因造成的設計和預算不合理，需要對原設計和預算進行變更調整的，按規定填寫設計變更調整單，并由工程施工圖紙設計方、工程監理方、施工方和我校在工程設計變更調整單上簽字。

工程竣工后，我校會同相關職能部門、工程監理方、施工方對項目工程進行竣工驗收，出具竣工驗收報告。對竣工交付驗收不合格的要求施工方進行整改，整改合格后交相關部門使用。  

（三）項目績效情況分析

1.項目經濟性分析。

（1）項目成本（預算）控制情況

我校嚴格按照專項資金預算書所列科目使用專項資金，嚴格控制成本，充分發揮專項資金的使用效益。

（2）項目成本（預算）節約情況

本著節約的原則，從嚴控制經費支出，力求把專項資金用在刀刃上，項目實施成本基本控制到位，沒有出現大的超計劃開支現象。   

2.項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

整體而言，實施情況良好，項目開工率100%，實施進度100%，完成及時率100%。

（2）項目完成質量

項目按照相關質量控制體系等實施；校領導、辦公室、基建辦經常深入工地督導工作，檢查施工日志，認真履行職責，做好項目的管理；項目完成質量達到預期。

3.項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

通過專項工程的實施，改善了校園環境，達到了改善辦學條件目標，確保了懷化市鐵路第一中學的教學秩序的正常運轉，杜絕了因校園環境原因而休學、轉學現象的發生。學校贏得良好社會聲譽，辦學效益進一步提高。經濟和社會效益達到預期目標。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

通過專項工程的實施，校園布局規范，功能分區合理，樓群呼應，樟桂成蔭，墻能說話，花草賦詩，自然景觀與人文景觀水乳交融，特色獨具。

教研教改工作求真求新，課題研究再結碩果。

加強了隊伍建設，打造師生成長平臺；大興校園文化，構建核心價值體系；建設特色名片，完美鐵一品牌形象；基礎建設加大投入，辦學實力逐步增強。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）。

2020年度專項資金項目實施情況總體良好，對提升我校校園軟硬件環境起到了積極的作用。校園軟硬件環境的改善，使得我校教師能夠心無旁騖地開展教研工作，組織教育教學、科學研究活動，保證教育教學質量，培養德、智、體、美等全面發展的學生；教研教改工作求真求新，課題研究再結碩果。學生們有了更好的學習環境，有助于學習成績的提高。

2020年我校高考一二本上線人數、升學率均創歷史新高：文化生參考人數665人（去年613人），一本上線353人（去年246），較去年增加107人，上線率達53.08%，較去年增加13個百分點。二本以上上線481人（去年410人），較去年增加71人，上線率達72.33%，較去年增加6個百分點。

五、績效評價結果應用建議（以后年度預算安排、評價結果公開等）。

進一步提高專項資金使用績效，充分發揮引導杠桿作用，提升我校的辦學水平。為把懷化建設成為教育強市貢獻一份力量。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要經驗和做法

1.明確目標定位

我校緊緊圍繞懷化市“一極兩帶”、“一個中心、四個懷化”發展戰略布局，按照“黨建為綱，創新生機和諧; 德育為先，落實立德樹人; 質量為重，推進內涵發展; 特色為要，突破發展瓶頸; 建設為基，改善辦學條件”的發展思路，明確專項資金的使用方向，注重經濟社會效益，加強對項目的預期評估和任務目標可行性評價，降低專項資金使用風險。

2.加強合同管理

我校與各個項目承建單位簽訂了項目施工合同，項目施工合同中明確了工程價款、工程質量、計劃施工進度等內容。財務部、基建辦負責項目實施，并及時向校黨委和校分管領導匯報相關情況。嚴格按照專項工程的完工進度申報支付工程款；保證工程實施質量，校領導、辦公室、基建辦經常深入工地督導工作，檢查施工日志，認真履行職責，做好項目的管理。

（二）存在的問題和建議

1．存在的主要問題

（1）專項工程時間跨度長，工程款金額大，并且工程款存在跨年度結算和支付的問題，導致專項工程分年度的實際支出與預算支出的差額較大，缺乏可比較性，資金存在跨年度結轉的情況。

（2）內控制度建設有待進一步完善。專項資金管理制度，有些比較粗泛，實用性、操作性不強，且內部缺乏一定的監督制約機制。如專項資金管理制度未與最新政策精神同步接軌等。

2．建議

（1）嚴格項目管理，實行信息公開

一是嚴格執行經費管理辦法的相關要求，對不按合同執行、挪用資金的行為予以堅決制止，二是按照項目合同及時開展結題驗收工作，對沒有達到結題驗收標準的項目要求說明原因。三是對項目申報、立項、實施、結題驗收環節等非保密信息通過網站進行公開公示，接受社會監督。

（2）嚴格資金管理，做到專款專用

加大對資金管理和使用情況監督檢查力度，加強對項目的績效管理，在項目立項和資金撥付等環節明確要求資金使用管理規范，項目經費必須納入單位財務統一管理，建立專賬，確保專款專用、合理使用、規范管理，避免擠占挪用。

（3）加強對專項工程的動態績效評價

加強對專項工程的動態管理并進行動態的績效評價，尤其是專項工程款存在跨年度結算和支付的問題，導致專項工程分年度的實際支出與預算支出的差額較大，缺乏可比較性，資金存在跨年度結轉的情況下。

七、其他需說明的問題

無

決算公開表