第一部分  單位概況

一、部門職能職責(zé)

主要職責(zé)是組織教育教學(xué)、科學(xué)研究活動，保證教育教學(xué)質(zhì)量。維護(hù)教職工利益，保障教職工合法權(quán)益，以教職工和學(xué)生的人生幸福和生命質(zhì)量作為重點(diǎn)。其任務(wù)是為學(xué)生的終身發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

二、部門決算單位構(gòu)成

懷化市鐵路第一中學(xué)是隸屬懷化市教育局直屬學(xué)校，作為一級預(yù)算單位全校共分三個年級組，43個教學(xué)班，內(nèi)設(shè)行政辦公室、教務(wù)室、政教室、財務(wù)室、總務(wù)室共5個科室。

第二部分  2017年度部門決算表

共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財政撥款收支表5 張，即：《財政撥款收入支出決算總表》《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、關(guān)于單位2017年收入支出決算總體情況說明

1、收、支總計與上年決算數(shù)比較

本部門2017年度全年收入4，666.84萬元, 與上年2016年度全年收入4,832.70萬元相比，減少了638萬元，降低15%，主要原因是校園建設(shè)項目投資集中于上年，“城區(qū)教育發(fā)展五年行動計劃”減少財政預(yù)算撥款—項目支出638萬元，是降低主要原因。

2017年度全年支出4,993.57萬元,與2016年度全年支出3,816.10萬元相比，增加1177.47萬元，增長24.36%，主要原因是適時結(jié)算2016年工程項目,“2016年項目支出結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)”在本年度內(nèi)支出。是本年支出增長的主要原因。

2、財政撥款支出與年初預(yù)算比較

本部門2017年度財政撥款支出4,194萬元，年初預(yù)算數(shù)2，217.1萬元，預(yù)決算差異率89.1%，形成差異的主要原因是：

⒈ 年初財政預(yù)算時，項目支出預(yù)算未予考慮，項目支出如“懷化市城區(qū)教育發(fā)展五年行動計劃”項目，均為年內(nèi)政府追加我校。

2除“工資福利費(fèi)”支出按預(yù)算執(zhí)行外，專項業(yè)務(wù)費(fèi)用多以追加預(yù)算方式進(jìn)行撥款。

政府合理科學(xué)安排年初預(yù)算，或適時調(diào)整預(yù)算是消除預(yù)決算差異率的唯一途徑。

二、關(guān)于懷化市鐵路一中單位2017年度收入決算情況說明

本部門2017年度全年收入4，666.84萬元，其中：財政撥款收入4，194萬元，占比89.8%；事業(yè)收入472.84元，占比10.2%.

三、關(guān)于懷化市鐵路一中單位2017年度支出決算情況說明

2017年基本支出與項目支出比重餅狀圖

四、2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2017年度財政撥款收入4,194萬元，與上年4,753相比，減少559萬元，降低13.3%，主要原因是城區(qū)教育發(fā)展五年行動計劃”減少項目支出撥款. 

2017年度財政撥款支出4674.4萬元,與上年的3361.34相比，增加1313萬元，增長39%，主要原因是適時結(jié)算2016年工程項目,“2016年項目支出結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)”在本年度內(nèi)支出。是本年支出增長的主要原因。

五、關(guān)于懷化市鐵路一中單位2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出4,674萬元,與上年的3361.34相比，增加1313萬元，增長39%，主要原因是適時結(jié)算2016年工程項目,“2016年項目支出結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)”在本年度內(nèi)支出。是本年支出增長的主要原因。

2、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出3,233萬元，占比81.6%；項目支出860.7萬元，占比18.4%。

3、2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算與預(yù)算對比分析及變動原因

2017年度一般公共財政撥款支出預(yù)算為：3,739萬元, 2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出(決算)4,674萬元,預(yù)決算差異率為25%

原因分析：年初項目建設(shè)（如田徑運(yùn)動場改造）因未全額編入公共財政預(yù)算，在年中追補(bǔ)預(yù)算；7、8月份財政分別撥款20萬元和80萬元計100萬元；一般公共財政撥款的項目資金年初結(jié)轉(zhuǎn)及年末結(jié)轉(zhuǎn)額度分別為1569萬和1260萬是造成預(yù)決算差異的主要原因。

六、2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明       

本部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出3,233元，其中：人員經(jīng)費(fèi)2,685萬元，占比83.1%；公用經(jīng)費(fèi)548萬元，占比16.9%。

七、2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

1、“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明。

本部門2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出6.32萬元，年初預(yù)算14.5萬元，預(yù)決算差異率56.4%，

其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，年初預(yù)算0萬元，預(yù)決算差異率0；

公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.66萬元，年初預(yù)算4.5萬元. 預(yù)決算差異率63%

公務(wù)接待費(fèi)4.66萬元，接待批次6次，接待人次933人次，年初預(yù)算10萬元，公務(wù)接待費(fèi)，預(yù)決算差異率53.4% .形成預(yù)決算差異的主要原因是

公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)決算差異率63%，，一方面，為減少違紀(jì)，控制公務(wù)車出車率，公務(wù)車職能基本被私車取代，從而降低了費(fèi)用；

公務(wù)接待費(fèi)預(yù)決算差異率53.4%， 從嚴(yán)控制公務(wù)接待費(fèi)是執(zhí)行八項規(guī)定的成果，全面從嚴(yán)治黨的結(jié)果。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額及分項分別與上年決算比較及變動原因說明

“三公”經(jīng)費(fèi)支出總支出：2017年度6.32萬元，2016年7.01萬元。

其中：因公出國（境）費(fèi)：  2017年度0萬元，2017年度0萬元；

公務(wù)接待費(fèi)：2017公務(wù)接待費(fèi)4.66萬元，接待批次6次，接待人次933人次，2016公務(wù)接待費(fèi)2.77萬元，接待批次4次，接待人次554人次，接待費(fèi)增加1.89萬元。因國培計劃增加批次和人數(shù)，從而接待費(fèi)用增加。

公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：2017年1.66萬元，2016年4.23萬元，減少2.57萬元。因公務(wù)用車車齡老，性能差，運(yùn)行少，是降低費(fèi)用根本原因。

九、其他重要事項

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。

2017年我單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出為362.66萬元，主要包括辦公費(fèi)27.8萬元，印刷費(fèi)10.0萬、郵電費(fèi)10.8萬、差旅費(fèi)16.2萬、會議費(fèi)0萬、福利費(fèi)42.6萬、日常維修費(fèi)93.6萬、水電費(fèi)75萬，取暖費(fèi)6萬、物業(yè)管理費(fèi)79萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.66萬元。較2016年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出462.13萬元，降低了21.5% ，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出,其中大部分費(fèi)用并非辦公用,因單位性質(zhì)決定,如水電, 日常維修費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)等多為教學(xué)和學(xué)生所發(fā)生的費(fèi)用,準(zhǔn)確區(qū)分機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)費(fèi)用是學(xué)校財務(wù)的一大攻關(guān)課題.

2、政府采購支出情況說明。

本部門2017 年度政府采購支出總額171.2萬元，其中：政府采購貨物支出53.9萬元、政府采購工程支出117.3萬元.。

3、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2017 年12 月31 日，本部門共有車輛2 輛，其中，一般公務(wù)用車1輛、其他用車1輛，其他用車主要是教學(xué)用學(xué)生活動用車。單位價值50 萬元以上通用設(shè)備10臺（套），單價100 萬元以上專用設(shè)備0 臺（套）。

4、預(yù)算績效情況說明 

根據(jù)財政績效科統(tǒng)一部署,我校按規(guī)定積極開展績效評價,促進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算的績效管理,我校2017年部門支出與年初預(yù)算均達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。但預(yù)算編制還需進(jìn)一步細(xì)化、項目進(jìn)度按時推進(jìn)。

第四部分 專業(yè)名詞解釋 

①三公經(jīng)費(fèi)  是指財政撥款支出安排的出國（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)；

②預(yù)算控制率 財務(wù)績效考核指標(biāo)，是考核預(yù)算執(zhí)行與控制的指標(biāo)，其計算公式為：預(yù)算控制率=（本年追加預(yù)算/年初預(yù)算）×100%。

2017年決算公開表.xls