發布時間：2018-08-20 10:46 信息來源：市財政局
第一部分 單位概況
一、部門職能職責
主要職責是組織教育教學、科學研究活動，保證教育教學質量。維護教職工利益，保障教職工合法權益，以教職工和學生的人生幸福和生命質量作為重點。其任務是為學生的終身發展奠定基礎。
二、部門決算單位構成
懷化市鐵路第一中學是隸屬懷化市教育局直屬學校，作為一級預算單位全校共分三個年級組，43個教學班，內設行政辦公室、教務室、政教室、財務室、總務室共5個科室。
第二部分 2017年度部門決算表
共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財政撥款收支表5 張，即：《財政撥款收入支出決算總表》《一般公共預算財政撥款支出決算表》《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）
第三部分 2017年度部門決算情況說明
一、關于單位2017年收入支出決算總體情況說明
1、收、支總計與上年決算數比較
本部門2017年度全年收入4，666.84萬元, 與上年2016年度全年收入4,832.70萬元相比，減少了638萬元，降低15%，主要原因是校園建設項目投資集中于上年，“城區教育發展五年行動計劃”減少財政預算撥款—項目支出638萬元，是降低主要原因。
2017年度全年支出4,993.57萬元,與2016年度全年支出3,816.10萬元相比，增加1177.47萬元，增長24.36%，主要原因是適時結算2016年工程項目,“2016年項目支出結余結轉”在本年度內支出。是本年支出增長的主要原因。
2、財政撥款支出與年初預算比較
本部門2017年度財政撥款支出4,194萬元，年初預算數2，217.1萬元，預決算差異率89.1%，形成差異的主要原因是：
⒈ 年初財政預算時，項目支出預算未予考慮，項目支出如“懷化市城區教育發展五年行動計劃”項目，均為年內政府追加我校。
2除“工資福利費”支出按預算執行外，專項業務費用多以追加預算方式進行撥款。
政府合理科學安排年初預算，或適時調整預算是消除預決算差異率的唯一途徑。
二、關于懷化市鐵路一中單位2017年度收入決算情況說明
本部門2017年度全年收入4，666.84萬元，其中：財政撥款收入4，194萬元，占比89.8%；事業收入472.84元，占比10.2%.
三、關于懷化市鐵路一中單位2017年度支出決算情況說明
2017年基本支出與項目支出比重餅狀圖
四、2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明
本部門2017年度財政撥款收入4,194萬元，與上年4,753相比，減少559萬元，降低13.3%，主要原因是城區教育發展五年行動計劃”減少項目支出撥款.
2017年度財政撥款支出4674.4萬元,與上年的3361.34相比，增加1313萬元，增長39%，主要原因是適時結算2016年工程項目,“2016年項目支出結余結轉”在本年度內支出。是本年支出增長的主要原因。
五、關于懷化市鐵路一中單位2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
1、一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。
2017年度一般公共預算財政撥款支出4,674萬元,與上年的3361.34相比，增加1313萬元，增長39%，主要原因是適時結算2016年工程項目,“2016年項目支出結余結轉”在本年度內支出。是本年支出增長的主要原因。
2、一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。
2017年度一般公共預算財政撥款基本支出3,233萬元，占比81.6%；項目支出860.7萬元，占比18.4%。
3、2017年度一般公共預算財政撥款支出決算與預算對比分析及變動原因
2017年度一般公共財政撥款支出預算為：3,739萬元, 2017年度一般公共預算財政撥款支出(決算)4,674萬元,預決算差異率為25%
原因分析：年初項目建設（如田徑運動場改造）因未全額編入公共財政預算，在年中追補預算；7、8月份財政分別撥款20萬元和80萬元計100萬元；一般公共財政撥款的項目資金年初結轉及年末結轉額度分別為1569萬和1260萬是造成預決算差異的主要原因。
六、2017年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2017年度一般公共預算財政撥款基本支出3,233元，其中：人員經費2,685萬元，占比83.1%；公用經費548萬元，占比16.9%。
七、2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
1、“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
本部門2017年度“三公”經費支出6.32萬元，年初預算14.5萬元，預決算差異率56.4%，
其中：因公出國（境）費0萬元，年初預算0萬元，預決算差異率0；
公務用車購置及運行維護費1.66萬元，年初預算4.5萬元. 預決算差異率63%
公務接待費4.66萬元，接待批次6次，接待人次933人次，年初預算10萬元，公務接待費，預決算差異率53.4% .形成預決算差異的主要原因是
公務用車購置及運行維護費支出預決算差異率63%，，一方面，為減少違紀，控制公務車出車率，公務車職能基本被私車取代，從而降低了費用；
公務接待費預決算差異率53.4%， 從嚴控制公務接待費是執行八項規定的成果，全面從嚴治黨的結果。
2、“三公”經費支出總額及分項分別與上年決算比較及變動原因說明
“三公”經費支出總支出：2017年度6.32萬元，2016年7.01萬元。
其中：因公出國（境）費： 2017年度0萬元，2017年度0萬元；
公務接待費：2017公務接待費4.66萬元，接待批次6次，接待人次933人次，2016公務接待費2.77萬元，接待批次4次，接待人次554人次，接待費增加1.89萬元。因國培計劃增加批次和人數，從而接待費用增加。
公務用車購置及運行維護費：2017年1.66萬元，2016年4.23萬元，減少2.57萬元。因公務用車車齡老，性能差，運行少，是降低費用根本原因。
九、其他重要事項
1、機關運行經費支出情況說明。
2017年我單位機關運行經費實際支出為362.66萬元，主要包括辦公費27.8萬元，印刷費10.0萬、郵電費10.8萬、差旅費16.2萬、會議費0萬、福利費42.6萬、日常維修費93.6萬、水電費75萬，取暖費6萬、物業管理費79萬元、公務用車運行維護費1.66萬元。較2016年機關運行經費實際支出462.13萬元，降低了21.5% ，機關運行經費支出,其中大部分費用并非辦公用,因單位性質決定,如水電, 日常維修費物業管理費等多為教學和學生所發生的費用,準確區分機關運行經費和業務費用是學校財務的一大攻關課題.
2、政府采購支出情況說明。
本部門2017 年度政府采購支出總額171.2萬元，其中：政府采購貨物支出53.9萬元、政府采購工程支出117.3萬元.。
3、國有資產占用情況說明。
截至2017 年12 月31 日，本部門共有車輛2 輛，其中，一般公務用車1輛、其他用車1輛，其他用車主要是教學用學生活動用車。單位價值50 萬元以上通用設備10臺（套），單價100 萬元以上專用設備0 臺（套）。
4、預算績效情況說明
根據財政績效科統一部署,我校按規定積極開展績效評價,促進和加強預算的績效管理,我校2017年部門支出與年初預算均達到預期績效目標。但預算編制還需進一步細化、項目進度按時推進。
第四部分 專業名詞解釋
①三公經費 是指財政撥款支出安排的出國（境）費、車輛購置及運行費、公務接待費；
②預算控制率 財務績效考核指標，是考核預算執行與控制的指標，其計算公式為：預算控制率=（本年追加預算/年初預算）×100%。
