第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

1、收入決算數比較：本部門2020年全年收入3833.54萬元，與上年4734.3萬元相比，減少900.76萬元，減少23.50%。主要原因是行政事業單位養老保險、工資福利等減少。

2、支出決算數比較：2020年度全年支出3833.54萬元,與上年度全年支出4734.3萬元相比，減少900.76萬元，減少23.50%，主要原因是行政事業單位養老保險、工資福利等減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計3696.61萬元，其中：財政撥款收入3406.69萬元，占92.16%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入262.58萬元，占7.10%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入27.34萬元，占0.74%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3667.52萬元，其中：基本支出3619.8萬元，占98.7%；項目支出47.72萬元，占1.30%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

1、2020年度財政撥款收入3406.69萬元，與上年4540.11萬元相比，減少1133.42萬元，減少24.96%。主要原因是行政事業單位養老保險、工資福利等減少。

2、2020年度財政撥款支出3396.33萬元,與上年度全年支出4559.57萬元相比，減少1163.24萬元，減少25.51%，主要原因是行政事業單位養老保險、工資福利等減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出3396.33元，占本年支出合計的92.61%，與上年4540.11相比，財政撥款支出減少1143.78萬元，減少25.19%，主要原因是行政事業單位養老保險、工資福利等減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出3396.33萬元，主要用于以下方面： 社會保障和就業（類）支出429.65萬元，占12.65%；教育（類）支出2856.81萬元，占84.11%;衛生健康（類）支出109.54萬元，占3.23%；其他（類）支出0.32萬元，占0.01%

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為1672.37萬元，支出決算數為3396.33萬元，完成年初預算的203.08%，其中：

1、教育（類）普通教育（款）小學（項）。

年初預算為1627.37萬元，支出決算為2292.92萬元，完成年初預算的140.90%，決算數大于年初預算數的主要原因是：績效獎等未列入部門年初預算。

2、教育（類）普通教育（款）其他普通教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為473萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：課后服務津貼未列入部門年初預算。

3、教育（類）其他教育（款）其他教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為90.9萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨聘教師工資未列入部門年初預算。

4、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為207.88萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：離退休人員一次性生活補助未列入部門年初預算。

5、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為221.77萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：機關事業單位養老保險未列入部門年初預算。

6、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為106.77萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：事業單位醫療未列入部門年初預算。

7、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2.77萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：事業單位醫療未列入部門年初預算。

8、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.32萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：遺屬補貼提標未列入部門年初預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出3348.61萬元，其中：人員經費2944.36萬元，占基本支出的87.92%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、臨聘教師工資等；公用經費404.24萬元，占基本支出的12.07%，主要包括辦公費、印刷費、物業費、維修費、專用材料費等。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為4.48萬元，支出決算為1.11萬元，完成預算的24.78%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為3.69萬元，支出決算為1.11萬元，完成預算的30.08%，決算數小于預算數的主要原因是貫徹落實中央“八項規定”和省、市“九項規定”精神。嚴格執行黨政機關公務接待管理規定大力壓縮“三公”經費等行政支出。從嚴控制公務接待費是執行八項規定的成果，從嚴治黨的結果。與上年相比增加1.11萬元，主要原因是配合上級部分完成相關任務。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0.79萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.11萬元，占24.78%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為1.11萬元，全年共接待來訪團組11個、來賓106人次（精確到個位數），主要是承辦懷化縣、市、區小學語文閱讀教學比賽活動發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2020年度本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出0萬元，主要是我單位非參公單位，非行政單位。無機關運行經費。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0.81萬元，用于開展提高教師教育教學能力培訓，人數220人次，內容為新冠疫情知識培訓、食品安全知識培訓、財務人員繼續教育等。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等按照財政績效部門要求已公開。

第四部分

名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件懷化市鐵路第一小學2020年度決算公開附表

懷化市鐵路第一小學2020年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況（包括部門的在職人員情況、機構設置、主要職能及重點工作計劃等）。

1、主要職能及重點工作計劃：懷化市鐵路第一小學隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學，學制六年。學校實行校長全面負責、黨總支起核心保證、職代會民主參政三位一體的管理體制。職能是認真執行黨的教育方針，全面推進素質教育，按照國家頒發的教育教學計劃開設課程，為學生創造良好的學習條件，引導和培養學生德、智、體、美、勞全面發展，為中學輸送合格的人才。

2020年學校主要圍繞工作紀律、教學、德育、黨務、后勤、工會六個方面來展開工作。

2、機構設置：學校主要機構設置如下：校長室、書記室、副校長室、工會主席室、辦公室、教導室、教研室、督導室、政教處、總務室、財務室、電教室、綜治辦、大隊部、工會、黨辦。

3、在職人員情況：截止2020年12月31日，實有在職人數210人，退休人員全部轉社保。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

2020年部門預算支出3667.52萬元，分別為基本支出3619.80萬元和項目支出47.72萬元，按經濟科目分類，具體包括：工資及福利支出2927.53萬元，商品服務支出443.52萬元，對個人和家庭的補助252.84萬元，資本性支出43.63萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出主要用于保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出金額，包括人員經費和公用經費。其中：

1、人員經費3180.37萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出。

2、公用經費439.43萬元，主要包括 ： 辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、福利費、其他商品和服務支出。

3、對個人和家庭的補助252.84萬元，主要包括：退休費、生活補助、獎勵金及其它對個人和家庭的補助支出。              

“三公”經費的使用和管理情況：2020年“三公”經費支出共1.11萬元，其中公務用車運行維護費0萬元，公務接待費1.11萬元。我校嚴格執行上級要求，控制公務接待。我校的校車于2015年到報廢年限，不再使用。

（二）專項支出

1、專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

2020年度財政專項資金222.4萬元全部到位。其中，護眼燈改造項目40萬元，校園移動直錄播設備及會議室LED屏25.2萬元，2020年秋季一年級擴招2個班設備配套采購13.2萬元，運動場安全綜合改造前期啟動100萬元，2019年結轉項目為懷鐵一小教學樓綜合樓維修工程項目44萬元

2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

2020年度我校專項資金支出1127431.23元，其中護眼燈改造支出379050元，結余20950元；校園移動直錄播設備和會議室LED屏支出239181.5元，結余12818.5元；2020年秋季一年級擴招2個班設備配套采購全額支出，計132000元；運動場安全綜合改造因撥付資金較晚，未支付，結余1000000元。教學樓綜合樓維修工程項目377199.73元，結余62800.27元。

3、專項資金管理情況分析

我校嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2019-2020年度政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，項資金做到了及時到位，?？顚Ｓ?，無截留、占用和挪用等情況。項目組織機構健全、職責分工明確、實施程序規范。項目實施進度與預算執行進度按時、按質、完成項目建設任務。由專人負責監督項目的實施，項目完成后，由本校及有關人員進行檢查驗收。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我校嚴格按照市政府批復的《2020年市本級財政教育收支預算》的《2020年市直基礎教育發展建設項目明細表》中確定的建設項目執行，由學校分管財務、后勤的副校長統一負責管理，安排專人具體落實相關工作的開展。

（二）專項管理情況分析

我校嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2020年政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，實行項目責任制管理。主要領導經常進項目實施場地督導工作，認真履行職責，做好項目的管理。

四、資產管理情況

我校制定了資產管理相關制度，資產的配置、管理及處置嚴格按制度執行。根據資產購置需求，辦理資產配置審批程序，由總務統一購置，并指定專人負責資產的驗收、管理；定期成立工作小組進行資產清查，發現問題，必須查出原因，明確責任，并予以處理，確保賬實相符；毀損、報廢、不能繼續使用的資產必須按規定程序進行處置，禁止私自處理。

五、部門整體支出績效情況

我校機構健全、分工明確，2020年履職及履職效益情況良好。

1、經濟性分析

2020年依據部門預算，嚴格控制日常開支，確保日常開支在厲行節約指標數內，項目無超支。

2020年12月31日，我校人員編制數194人，實際在職210人（其中員額制人員23人），在職人員控制率108%。

2、效率性分析

2020年我校各項工作進展順利，成效良好。學校先后獲得“全國中小學中華優秀文化藝術傳承學?！?、“全國青少年校園足球特色學校”、“全國青少年校園籃球特色學?！薄ⅰ叭珖逃龑W科規劃課題實驗學?！?、“湖南省生態示范校”、“湖南省中小學安全文明校園”、“懷化市教育局綜治工作先進單位”等榮譽稱號、學校食堂榮升為懷化市A級食堂,榮獲“市級學校食品安全示范食堂”等。

我校3個市級規劃課題《關于湘西儺面具兒童泥塑教學與審美研究》、《湘西侗族民間音樂校本化研究》、《“網絡聯?！痹卩l鎮學校建設實踐研究》處于研究實施階段，3個校本微小課題《小學語文部編版教材低年級隨文仿寫策略研究》、《小學語文中高段有效朗讀在我校的探索與實踐》、《小學語文古詩文誦讀實效性的實踐研究》今年順利完成并結題。今年我校申報的2項市級規劃課題順利通過立項并開題論證進入實施研究階段。2020年7月，我校申報的湖南省教育科學規劃課題《小學校園“禮”文化建設的探索與實踐研究》順利結題。

12月學校對分校新晃縣米貝學校、中方縣桐木小學、中方縣蒿吉坪學校進行了網絡聯校送課、送講座線下交流及友好中隊活動。鄭海燕、吳欣顏等6人送教聯校示范，付志軍、曾春紅等3人講座。

3、可持續性分析

我校已有48年辦學歷史，文化積淀較為深厚，改擴建一期工程完成后，學校環境和硬件設施得到極大改善，各方面工作蒸蒸日上。2020年學校共有教學班級84個，學生4500余人。

六、存在的主要問題

（一）每年的辦公經費根據單位上年底的在職在編人數和經費標準核定金額，不包括正式招聘但未進編的人數；

（二）學校資產種類多、數量大，清查困難；對于需要報廢的資產，處置手續辦理不及時。

七、改進措施和有關建議

（一）由于上一年度正式招聘人員第二年才能入編，希望市財政預算部門能夠將這部分人數計入經費預算中；

（二）重視資產管理，必要時申請外部協助進行資產清查；安排專人關注資產使用情況，對于報廢的資產及時辦理處置手續。

懷化市鐵路第一小學

2021年8月30日