2018年度懷化市文化市場綜合執法局部門決算

目錄

第一部分懷化市文化市場綜合執法局概況

     一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市文化市場綜合執法局概況

一、部門職責

  受懷化市文旅廣體局委托，懷化市文化市場綜合執法局對市本級和鶴城區范圍內文化藝術、廣播電視、新聞出版、體育、版權市場實施綜合執法。

二、機構設置及決算單位構成

   （一）內設機構設置。懷化市文化市場綜合執法局內設機構包括：辦公室、人事科、政策法規科、網吧執法科、娛樂演藝執法科、版權網絡執法科、廣電體育執法科。

（二）決算單位構成。部門決算報告編制范圍是懷化市文化市場綜合執法局本級，沒有其他二級預算單位。2018年部門決算公開單位：懷化市文化市場綜合執法局本級

第二部分

部門決算表

共8張決算表，明細如下：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》《財政撥款收入支出決算總表》《一般公共預算財政撥款支出決算表》《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

第三部分

2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2018年度收、支合計587.94萬元。與2017年度相比，減少18.58萬元，減少3.06%，主要是減少人員工資及工作經費。

二、2018年度收入決算情況說明

    2018年度全年收入524.93萬元，其中：財政撥款收入516.1萬元，占比98.3%；上級補助收入5.5萬元，占比1.04%；其他收入3.33萬元，占比0.63%。

三、2018年度支出決算情況說明

2018年度全年支出557.77萬元，其中：基本支出557.77萬元，占比100%。

四、2018年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支合計579.11萬元。與2017年度相比，減少 11.7 萬元，減少 1.98%，是因主要是減少人員工資及工作經費。

五、2018年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2018年度一般公共預算財政撥款支出553.37萬元，占本年支出的100%。 與上年527.8萬元相比，增加25.57萬元, 提高4.8%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

本部門2018年度一般公共預算財政撥款基本支出553.37萬元，占比100%。主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒（類）支出518.36萬元，占93.67%;社會保障和就業支出35.01萬元，占6.33%。

（三）、一般公共預算財政撥款支出決算與年初預算對比情況。

2018年度一般公共預算財政撥款支出553.37萬元，與年初預算535.71萬元相比，增加17.66 萬元, 提高3%。

1、文化體育與傳媒支出（類），文化（款）行政運行（項）。

年初預算為364.78萬元，支出決算為457.11萬元，完成年初預算的125.31%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加辦案支出。       

2、文化體育與傳媒支出（類），文化（款）其他文化體育與傳媒支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為61.25萬元，完成年初預算的6125%，決算數大于年初預算數的主要原因是：文化市場運行支出。  

3、文化體育與傳媒支出（類），文化（款）一般行政管理事務支出（項）。

年初預算為99.63萬元，支出為0萬元，決算帳務在其他文化體育與傳媒支出項。

4、社會保障和就業支出（類），行政事業單位離退休（款），事業單位離退休（項）

年初預算為24.36萬元，支出決算為28.36萬元，完成年初預算的11.64%，決算數大于年初預算數的主要原因是：退休人員工資調整。

5、社會保障和就業支出（類），行政事業單位離退休（款），機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為46.94萬元，支出決算為6.65萬元，完成年初預算的 14.16%，決算數小于年初預算數的主要原因是：其他文化體育與傳媒支出項增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

     2018年度一般公共預算財政撥款基本支出553.37萬元，其中：人員經費418.86萬元，占比75.69%；主要包括基本工資支出116.31萬元、津補貼120.04萬元、獎金95.53萬元、機關事業養老繳費6.65萬元、其他社會保障繳費42.1萬元、其他工資福利支出5.16萬元、對個人和家庭的補助33.07萬元；公用經費134.51萬元，占比24.31%，主要包括辦公費7.66萬元、印刷費3.76萬元、郵電費0.27萬元、差旅費11.92萬元、維修費1.31萬元、會議費1.63萬元、培訓費0.47萬元、招待費0.65萬元、被服購置費8.66萬元、勞務費1.01萬元、福利費5.81萬元、公車運行維護費6.92萬元、其他交通費用26.66萬元、其他商品服務支出51.71萬元、資本性支出6.07萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2018年度“三公”經費財政撥款支出預算為29萬元，支出決算為7.57萬元，完成預算的26.1%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為21萬元，支出決算為0.65萬元，完成預算的3.09%，決算數小于年初預算數，減少主要原因是厲行節約。與上年2.44萬元相比，減少1.79萬元，降低了73.36%，主要原因是厲行節約。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為8萬元，支出決算為6.92萬元，完成預算的86.5%，決算數小于年初預算數，減少主要原因是厲行節約，與上年7.92萬元相比，減少1萬元，減少12.6%，減少主要原因是厲行節約。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算7.57萬元中，公務接待費支出決算0.65萬元，占8.58%,因公出國（境）費支出0萬元,公務用車購置費及運行維護費支出決算6.92萬元，占91.42%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團0組。

2、公務接待費支出決算為0.65萬元，全年共接待來訪團組16個、來賓70人次，主要是文化執法交流的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為6.92萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費6.92萬元，主要是汽油、車輛保險、車輛維修支出，截至2018年12月31日，我單位財政撥款開支的公務用車保有量為2輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

  本單位2018年度無政府性基金收支。

九、關于2018年度預算績效情況說明

1、部門整體支出的效率性。做好財務監督，各項資金和經費，統一由財會機構進行會計核算，實行財務監督，不準由非財會單位管理各項資金和經費。各科室的收入嚴格按照相關法律法規執行，對非稅收入執行“收支兩條線”管理，不私設賬外賬、“小金庫”。2018年持續深入開展網吧市場和校園周邊文化環境整治，集中查處了一批違規網吧。網吧接納未成年人等違規現象明顯減少；加強了娛樂演藝市場的監管。重點查處無證經營、接納未成年人、低俗表演等嚴重違規行為；時刻緊繃安全播出這根弦，開展了安全播出等專項整治；加強了版權方面的監管。按照“劍網”行動要求，突出清理傳播音樂、影視、新聞、游戲、文學、軟件等作品的侵權盜版網站；深入開展“掃黃打非”工作。保持高壓態勢，把封堵查繳政治性非法有害出版物和有害信息作為“掃黃打非”工作重中之重，深入開展“護苗”、“秋風”、“凈網”等專項行動，全面掃除非法政治性、淫穢色情、侵權盜版出版物及不良信息，有效凈化了我市文化市場。2018年，市文化市場執法共出動檢查4000余人次；檢查經營單位7000余家次；實施行政處罰100余起（其中：停業整頓10家；吊證3家）；取締黑網吧等非法經營單位3家；收繳各類非法出版物1000余冊。

2、部門整體支出的有效性。加強預算及審批報銷管理，所有財務支出實行預算管理，各項支出實行嚴格的審批制度。支出管理實行錢、帳、物三分離，確保資金安全；嚴格按審批程序，財務手續必須完備，否則財會部門不予辦理支付手續；任何經濟事項內容真實，原始發票合法，符合《會計法》的有關規定，報銷的原始憑證有經手人、審批人簽字，購物還需有驗收人。原始憑證不得涂、改、挖、擦、補，不得使用白紙條，否則不予報銷。

3、部門整體支出的可持續性。我單位經費安排財務支出按照“量入為出，精打細算，收支平衡，略有節余”的原則做好經費保障。年度預算績效自評報告見附件，自評報告附后。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2018 年度機關運行經費支出134.51萬元，與上年118.58萬元相比，增加15.93 萬元，主要原因是：2018年開展了文化市場各項專項整治行動。  

（二）政府采購支出情況說明

本部門2018年度政府采購支出總額7.24萬元。  其中：政府采購貨物支出1.51萬元、政府采購服務支出 5.73萬元、政府采購工程支出0萬元。其中：授予中小企業合同金額7.24萬元，占政府采購支出總額的100%。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2018 年12 月31 日，本部門共有車輛2輛，其中一般執法執勤用車2 輛。本單位無單位價值50萬元以上通用設備；本單位無單位價值100萬元以上專用設備。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

   二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

2018年度懷化市文化市場綜合執法局部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）單位部門基本情況：懷化市文化市場綜合執法局成立于2011年11月，為正處級全額撥款事業機構。三定方案核定編制為40名（含后勤服務事業編制3名），其中正科級領導職數7名，副科級領導職數4名。2015年機構改革，將我單位改為副處級事業單位，現有在職人員37名，退休人員5名?？剖遗鋫淝闆r：局長1名，副局長3名；辦公室、人事科、政策法規科、廣電體育執法科、娛樂演藝執法科、網吧執法科、版權網絡執法科。工作職能：市本級和鶴城區范圍內文化藝術、廣播電視、新聞出版和版權市場的行政執法工作，指導全市文化藝術、廣播電視、新聞出版和版權市場的行政執法工作。

（二）2018年度總收入524.93萬元，總支出557.77萬元；使用方向：其中人員工資福利開支385.79萬元，商品和服務支出132.84萬元，對個人和家庭補助支出33.07萬元，其他資本性支出6.07萬元。部門支出主要用于單位負責市本級和鶴城區范圍內文化藝術、廣播電視、新聞出版和版權市場的行政執法工作，指導全市文化藝術、廣播電視、新聞出版和版權市場的行政執法工作。負責落實“掃黃打非”工作具體執法任務及承辦上級交辦的其他事項的開支。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

（一）基本支出主要用途：主要用于1、人員支出418.86萬元。2、公用經費支出134.51萬元,合計553.37萬元。 

（二）三公經費的使用及管理情況：為加強招待費管理，單位制定招待費管理制度。1、實行派餐申報制度。接待科室須事前到辦公室財務申報，經辦公室向分管局長匯報同意，方可接待。統一結賬時，先交辦公室負責審核，無接待明細單據，無領導審批不予報銷。2、厲行節約，接待標準及要求，嚴格按照市委市政府文件要求執行。

（三）重點經費項目下達情況：1、打擊政治非法出版專項經費5萬元；2、“掃黃打非”專項整治經費10萬元；3、網吧專項整治經費5萬元。

三、部門專項組織實施情況

在市委、市政府的正確領導下，在財政局的大力幫助下，

市場監管成效顯著。持續深入開展網吧市場和校園周邊文化環境整治，集中查處了一批違規網吧。網吧接納未成年人等違規現象明顯減少；加強了娛樂演藝市場的監管。重點查處無證經營、接納未成年人、低俗表演等嚴重違規行為；時刻緊繃安全播出這根弦，開展了安全播出等專項整治；加強了版權方面的監管。按照“劍網”行動要求，突出清理傳播音樂、影視、新聞、游戲、文學、軟件等作品的侵權盜版網站；深入開展“掃黃打非”工作。保持高壓態勢，把封堵查繳政治性非法有害出版物和有害信息作為“掃黃打非”工作重中之重，深入開展“護苗”、“秋風”、“凈網”等專項行動，全面掃除非法政治性、淫穢色情、侵權盜版出版物及不良信息，有效凈化了我市文化市場。

2018年，市文化市場執法共出動檢查4000余人次；檢查經營單位7000余家次；實施行政處罰100余起（其中：停業整頓10家；吊證3家）；取締黑網吧等非法經營單位3家；收繳各類非法出版物1000余冊。

安全生產重在落實。一是加強了宣傳力度。向市城區文化市場經營業主發放宣傳資料1200余份，發送安全提示短信、微信400余條；二是加強了培訓力度。適時舉辦了網吧、娛樂場所、出版物市場、印刷企業經營業主安全生產知識培訓，組織較大文化經營單位開展消防演練；三是加強了整治力度。與文化市場經營業主簽訂《安全生產責任書》共300余份，開展文化市場安全生產專項檢查6次，落實隱患排查整改，發現并責令整改較大安全生產隱患40余處。嚴格按“一單四制”落實痕跡化管理；四是加強了督查力度。對市城區、各縣市區文化市場堅持每月一督查、每月一調度。不斷壓實安全生產責任，確保了全市文化市場“零事故”。

四、資產管理情況

對單位資產的配置、管理、處置，我單位做出了具體的要求和規定，建立了資產管理財務制度，明確了管理措施和處置的程序。具體如下：

（一）資產管理。對單位確需購置的固定資產，由使用部門提出申請，分管部門的副局長簽署“擬同意購買”或“擬不同意購買”的意見后，報局長審批或由局黨組集體討論決定。對屬于政府采購的項目必須執行政府采購。采購與驗收實行專人負責。對大宗、貴重物品，局領導必須親自參與驗收。辦公用品、辦公設備設施等由局辦公室統一采購，統一分發，統一管理嚴格采購程序。辦公用品采購，事前申報由相關科室事先提出采購計劃，經分管財務副局長同意后，由辦公室統一采購。除數額較小（100元）的日常辦公用品采購外，所有經費開支必須堅持先申報，后開支，凡事前沒有申報的不予報銷；成立詢價小組（由紀檢監察室、辦公室、承辦人組成），對重大項目的采購實行詢價制度，并嚴格執行貨物驗收程序。日常辦公用品領取。日常辦公用品由局辦公室統一保管和分發，各科室到辦公室領取辦公用品，應根據工作需要，堅持“勤儉節約、即用即領”的原則，不亂領，不多領。

（二）辦公設備維護。要求各科室根據實際情況，及時向辦公室報告，由辦公室對全局辦公設備統一維護、處理。辦公用品保管。各科室辦公用品、貴重物品由各科室自己保管，公共區域辦公用品、貴重物品由局辦公室保管，辦公室建立物品收發登記本，對貴重物品實行登記制度。對除房屋、建筑物以外的固定資產實行“誰使用、誰保管、誰維護”的原則。

（三）處置資產的程序。我單位在處置固定資產時，由財務人員到財政部門領取并填寫《國有資產處置審批表》，同時提供被處置資產的有關資料（包括被處置資產原始憑證復印件、鑒定資料及有關證明等），按權限報分管副局長、局長審批決定，并經財政部門審查批準后進行處置。

（四）資產清查。為保證單位財產物資的賬實相符，每年進行兩次財產物資清查盤點工作。按清查結果進行相應的財務處理；對盤虧的財產物資應查明原因，落實責任。2018每年6月、12月，對全局的固定資產進行一次清查。清查盤點工作，由財務部門牽頭，使用部門、保管部門配合，對單位財產物資進行具體的清查盤點。

五、部門整體支出績效情況

（一）部門整體支出的經濟性。2017年招待費2.44萬元，通過對公務接待加強管理，2018年招待費0.65萬元，減少開支1.79萬元；加強公務用車管理，單位出臺了一系列公車管理制度， 2017年公務用車運行費7.92萬元，因車輛老化，需要維修，2018年公務用車運行費6.92萬元，減少開支1萬元，沒有超過車輛運行財政下達控制數；出國（境）經費2017年為0，2018年為0；

（二）部門整體支出的效率性。做好財務監督，各項資金和經費，統一由財會機構進行會計核算，實行財務監督，不準由非財會單位管理各項資金和經費。各科室的事業收入范圍和標準嚴格按照相關法律法規執行，對非稅收入執行“收支兩條線”管理。以財務獨立核算為標準，單位的各項收入支出收單位財務部門統一管理，統一核算。對預算外資金和非稅收入等，按收費項目和收費標準嚴格收取，嚴禁私設賬外賬、“小金庫”。

大力開展專項行動，積極推動文化市場平安、健康、有序發展，被評為2017年全市掃黃打非工作考核先進集體。

（三）部門整體支出的有效性。加強預算及審批報銷管理，所有財務支出實行預算管理，非特殊情況不得超過標準，特殊情況應即時報告分管財務副局長，否則，超支部分不予報銷。各項支出實行嚴格的審批制度。局日常財務管理工作由局長、分管財務的副局長負責審核，大額財務管理工作由局黨組負責審核；支出管理實行錢、帳、物三分離，確保資金安全；嚴格按審批程序，財務手續必須完備，否則財會部門不予辦理支付手續；任何經濟事項，內容必須真實，原始發票必須合法，必須符合《會計法》的有關規定；報銷的原始憑證必須有經手人、審批人簽字，購物還需有驗收人。原始憑證不得涂、改、挖、擦、補，不得使用白紙條，否則不予報銷。嚴格審批。所有財務支出由分管局長“一支筆”審批，局長認可。

（四）部門整體支出的可持續性。我單位經費安排財務支出力求做到“量入為出，精打細算，收支平衡，略有節余”；保障局機關的正常運轉，保障干部職工的基本福利；堅持急事急辦、特事特辦、日常事務及時辦，努力為機關、為干部職工做好經費保障。

反映部門履職及履職效益情況。主要從部門整體支出的經濟性、效率性、有效性和可持續性等方面進行量化、具體分析。其中：經濟性分析主要是對成本（預算）控制、節約等情況進行分析；效率性分析主要是對各項工作、專項完成的進度及質量等情況進行分析；有效性分析主要是對反映部門整體支出使用效果的個性指標進行分析；可持續性分析主要是對支出完成后，后續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析。

文化市場綜合執法局2018年度部門決算公開表