第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計410.43萬元。與上年相比，減少84.87萬元，減少17.14%，主要是因為一般性支出壓減后按照要求嚴控支出，未開支公務員醫療補助繳費，年末結轉結余與上年度相比減少，省廳下撥轉移支付教育訓練經費由市局統籌等。

二、收入決算情況說明

本年收入合計382.21萬元，其中：財政撥款收入371.64萬元，占97.23%；上級補助收入0.00萬元，占0%；事業收入0.00萬元，占0%；經營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入10.57萬元，占2.77%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計406.39萬元，其中：基本支出336.39萬元，占82.78%；項目支出70萬元，占17.22%；上繳上級支出0.00萬元，占0%；經營支出0.00萬元，占0%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計378.86萬元，與上年相比，減少79.96萬元,減少17.43%，主要是因為市財政壓減一般性支出，專項經費壓減30%，公用經費壓減20%，按照要求嚴控支出，未開支公務員醫療補助繳費等。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出374.83萬元，占本年支出合計的92.23%，與上年相比，財政撥款支出減少76.68萬元，減少16.98%，主要是因為市財政壓減一般性支出，專項經費壓減30%，相比2019年多壓減15%，公用經費壓減20%，相比2019年多壓減5%。按照要求嚴控支出，未開支公務員醫療補助繳費以及人員調整，總體基本工資和津補貼減少等。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出374.83萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出6.85萬元，占1.82%；公共安全（類）支出291.84萬元，占77.86%；社會保障和就業（類）支出65.96萬元，占17.60%；衛生健康（類）支出10.19萬元，占2.72%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為268.76萬元，支出決算數為374.83萬元，完成年初預算的139.47%，其中：

1、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6.85萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：2020年度人民警察執勤津貼未納入年初預算，屬于追加預算；

2、公共安全支出（類）公安（款）行政運行（項）。

年初預算為242.29萬元，支出決算為291.38萬元，完成年初預算的120.26%，決算數大于年初預算數的主要原因是：調增在職人員工資，追加政策性獎金，機關事業單位養老制度改革過渡期15個月工資補發及公積金配套等。

3、公共安全支出（類）公安（款）其他公安支出（項）

年初預算為1.09萬元，支出決算為0.46萬元，完成年初預算的42.20%，決算數小于年初預算數的主要原因是：遺囑生活補貼人員去世，本年度按實際情況發放；

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）

年初預算為25.38萬元，支出決算為27.05萬元，完成年初預算的106.58%，決算數大于年初預算數的主要原因是：提前退休人員工資調整；

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）

年初預算為0萬元，支出決算為18.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：退休人員的春節一次性補助發放歸入此科目，未納入年初預算；

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為20.91萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：機關事業單位基本養老保險繳費單位部分未納入年初預算，下撥指標后按實際支出；

7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9.51萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：行政單位基本醫療繳費未納入年初預算，下撥指標后按實際支出。

8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.68萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政按每月實際支出調整行政單位基本醫療繳費，追加金額放入此科目。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度一般公共預算財政撥款基本支出304.83萬元，其中：人員經費272.28萬元，占基本支出的89.32%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、醫療費、退休費、生活補助等；公用經費32.55萬元，占基本支出的10.68%，主要包括辦公費、印刷費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為17.47萬元，支出決算為0.15萬元，完成預算的0.86%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。

公務接待費支出預算為6.97萬元，支出決算為0.15萬元，完成預算的2.15%，決算數小于預算數的主要原因是根據中央八項規定厲行節約，壓減“三公”經費，減少接待。與上年相比增加0.15萬元，增長100%,增長的主要原因是用于新警考核、大練兵考核接待費。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為10.50萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于預算數的主要原因是根據中央八項規定厲行節約，壓減“三公”經費。與上年相比減少1.83萬元，減少100%,減少的主要原因是我單位屬于懷化市公安局二級機構，公務用車改革后車輛統一歸市局管理，我單位只有使用權，無固定資產所有權，公務用車保有量為0，該輛公務用車的各類油料、維修檢修等由我單位自行負責，放入“其他交通費用”經濟科目。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.15萬元，占100.00%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0.00%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.15萬元，全年共接待來訪團組2個、來賓8人次，主要是新警株洲教官來懷化考核發生的接待支出、省廳大練兵績效考核發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，懷化市公安局警官培訓部更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2020年度本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出32.55萬元，比年初預算數96.35萬元，減少63.8萬元，降低66.22%。主要原因是：按照市委市政府要求按20%比例壓減一般性支出，2020年輪值輪訓專項經費支出決算列入項目支出，與機關運行經費分開核算。

比上年決算數43.34萬元，減少10.79萬元，降低24.90%。主要原因是：壓減公用經費后，節約日常開支。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元。開支培訓費34.96萬元，用于開展各類培訓班17期，累計培訓民警1306人，其中政治輪訓培訓班4期，培訓民警489人，黨務專干培訓班1期，培訓民警85人，縣域警務培訓班5期，培訓民警442人，新警培訓班1期，培訓民警73人等，因我單位主要工作任務是全縣市區公安民輔警培訓，所以專項經費主要用于培訓費。舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額12.25萬元，其中：政府采購貨物支出12.25萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額12.25萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額12.25萬元，占政府采購支出總額的100.00%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

我部門繼續推進預算績效管理工作，根據市財政要求開展了預算部門績效自評工作，對部門整體支出績效做出了客觀評價并形成了2020年部門整體支出績效評價報告，并予以公開，評價報告詳見附件一。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件懷化市公安局警官培訓部2020年度部門決算公開表

懷化市公安局警官培訓部2020年部門整體支出績效評價報告