2020年度懷化市第一強制隔離戒毒所部門決算

目錄

第一部分懷化市第一強制隔離戒毒所概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十、一般性支出情況

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市第一強制隔離戒毒所概況

一、部門職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行《中華人民共和國禁毒法》及有關(guān)方針政策和法律、法規(guī)，負責(zé)制定、實施年度工作計劃。

（二）依法承擔(dān)全市13個縣（市、區(qū)）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產(chǎn)勞動和職業(yè)技能培訓(xùn)等工作。

（三）負責(zé)所政管理工作，所情分析，所內(nèi)案件預(yù)防工作，監(jiān)所安全防范工作，預(yù)防和處置突發(fā)事件。

（四）負責(zé)社會幫教和解除強制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

（五）負責(zé)強制隔離戒毒人員醫(yī)療、衛(wèi)生防疫、防病治病等工作。

（六）負責(zé)全所基本建設(shè)、財務(wù)管理、裝備管理、資產(chǎn)管理和信息化建設(shè)工作。

（七）負責(zé)黨的建設(shè)和隊伍建設(shè)工作。負責(zé)組織、宣傳、獎懲、人事警務(wù)、工資管理、教育培訓(xùn)、工青婦和退休人員服務(wù)管理等工作。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。懷化市第一強制隔離戒毒所內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、后勤保障大隊、醫(yī)療康復(fù)大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設(shè)有懷化市紅十字醫(yī)院戒毒所門診部。機構(gòu)編制40人，現(xiàn)有正式工作人員36名。以上機構(gòu)設(shè)置與懷化市人民政府辦公室批準(zhǔn)的三定方案相符，無違規(guī)濫設(shè)機構(gòu)行為。

（二）決算單位構(gòu)成。懷化市第一強制隔離戒毒所為一級部門預(yù)算單位，2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成僅包括懷化市第一強制隔離戒毒所本級

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計1444.19萬元。與上年相比，減少133.96萬元，減少8.49%，主要是因為一般公共預(yù)算財政撥款收入減少110.62萬元，其他收入減少62.47萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余增加39.13萬元。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1337.73萬元，其中：財政撥款收入1316.52萬元，占98%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入21.21萬元，占2%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1249.13萬元，其中：基本支出753.05萬元，占60%；項目支出496.08萬元，占40%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2020年度財政撥款收、支總計1343.88萬元，與上年相比，減少83.26萬元,減少6%，主要是因為一般公共預(yù)算財政撥款減少110.62萬元，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余增加27.36萬元。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出1152萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少92.38萬元，減少7%，主要是因為公共安全支出減少237.30萬元，社會保障和就業(yè)支出減少59.4萬元，一般公共服務(wù)支出增加204.09萬元，衛(wèi)生健康支出增加0.23萬元。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財政撥款支出1152萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出223.17萬元，占19%；公共安全（類）支出868.75萬元，占76%;社會保障和就業(yè)（類）支出37.18萬元，占3%；衛(wèi)生健康（類）支出22.90萬元，占2%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為949.86萬元，支出決算數(shù)為1152萬元，完成年初預(yù)算的121%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為223.17萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：輔警經(jīng)費207萬元，特崗津貼補差未納入預(yù)算。

2、公共安全（類）公安（款）行政運行（項）。

年初預(yù)算為503.58萬元，支出決算為542.28萬元，完成年初預(yù)算的108%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費增加。

3、公共安全（類）公安（款）一般行政管理事務(wù)（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為37.39萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：將行政單位離退休歸到了此類支出。

4、公共安全（類）公安（款）其他公安支出（項）

年初預(yù)算為443.60萬元，支出決算為289.08萬元，完成年初預(yù)算的65%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2020年受疫情和搬遷等因素影響2020年戒毒人員關(guān)押量未達到預(yù)期，戒毒人員給養(yǎng)費、醫(yī)療費等支出減少。

5、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為37.18萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：單位養(yǎng)老保險繳費支出未納入年初預(yù)算。

6、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）。

年初預(yù)算為2.68萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：行政單位離退休2.68萬元歸入到公共安全（類）公安（款）一般行政管理事務(wù)（項）。

7、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為21.71萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：單位醫(yī)療保險經(jīng)費支出未納入年初預(yù)算。

8、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.18萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：單位醫(yī)療保險經(jīng)費支出未納入年初預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出655.92萬元，其中：人員經(jīng)費558.14萬元，占基本支出的85%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保險繳費、其他工資福利支出等；公用經(jīng)費97.78萬元，占基本支出的15%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費等。

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為30.80萬元，支出決算為6.51萬元，完成預(yù)算的21%，其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為2.80萬元，支出決算為0.30萬元，完成預(yù)算的11%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格控制，厲行節(jié)約的結(jié)果，與上年相比減少1.56萬元，減少84%,減少的主要原因是受疫情和搬遷影響，戒毒人員收押量減少，戒毒人員轉(zhuǎn)送省內(nèi)各司法所批次減少，接待省內(nèi)各司法所接洽轉(zhuǎn)送任務(wù)的民警的次數(shù)減少。

公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為28萬元，支出決算為6.22萬元，完成預(yù)算的22%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格控制，厲行節(jié)約的結(jié)果，與上年相比減少7.70萬元，減少55%,減少的主要原因：一是因經(jīng)費原因本年度未完成購車預(yù)算；二是車輛維修廠家未及時報2020年度車輛維修費，造成公車運行維護費虛減。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.30萬元，占5%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算6.22萬元，占95%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,無開支內(nèi)容。

2、公務(wù)接待費支出決算為0.30萬元，全年共接待來訪團組5個、來賓35人次，主要是接待省內(nèi)各司法所接洽轉(zhuǎn)送任務(wù)的民警發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為6.22萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護費6.22萬元，主要是車輛油料費、保險費等支出，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。（實際運行有3輛，其中一輛轉(zhuǎn)送戒毒人員的囚車為懷化市公安局所有，本單位只有使用權(quán)。）

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出97.78萬元，比上年決算數(shù)增加3.06 萬元，增長（降低）3%。主要原因是：郵電費、維修費等略有增加。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元；開支培訓(xùn)費0.32萬元，用于開展新警培訓(xùn)，人數(shù)1人，內(nèi)容為本單位分配新警一名，在警官培訓(xùn)中心參加入警培訓(xùn)所產(chǎn)生的費用。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額79.20萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0 萬元、政府采購服務(wù)支出79.20萬元（主要是為戒毒人員采購醫(yī)療服務(wù)支出，懷化市紅十字醫(yī)院中標(biāo)，該醫(yī)院屬于事業(yè)單位）。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是后勤采購生活車、醫(yī)療救護車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備1臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明

按照《懷化市財政局關(guān)于開展2020年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2021〕）60號文件要求，我所成立了以潘冬生為組長、田剛為副組長的2020年度績效自評小組，認真學(xué)習(xí)《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共懷化市人民政府辦公室關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的通知》（懷辦發(fā)電〔2019〕48號）等文件，吃透政策法規(guī)和文件精神，對照績效評價指標(biāo)體系，制定評價標(biāo)準(zhǔn)、評價方案并認真實施。通過績效自評，進一步規(guī)范財政資金管理，強化部門責(zé)任意識，提高財政資金使用效益。2020年本部門績效情況良好。(注：本部門績效已公開，自評報告見附件)

第四部分

名詞解釋

一、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

附件一：2020年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、在職人員情況

懷化市第一強制隔離戒毒所戒毒所機構(gòu)編制40人，現(xiàn)有正式工作人員36名，2020年中調(diào)出1人，年末退休1人，輔警42人。

2、機構(gòu)設(shè)置情況穩(wěn)

懷化市第一強制隔離戒毒所位于懷化市鶴城區(qū)懷西路417號，距市中心約3公里，全所占地85畝，原有建筑面積2.2萬余平方米，2019年9月因改擴建工程臨時搬遷到洪江市黔城鎮(zhèn)雙溪鐵坑監(jiān)管中心。本部門為副處級單位，隸屬于懷化市公安局，預(yù)算次級為一級，全額撥款預(yù)算單位，財務(wù)核算適用政府會計制度。設(shè)以下內(nèi)設(shè)機構(gòu)：辦公室、后勤保障大隊、醫(yī)療康復(fù)大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設(shè)有懷化市紅十字醫(yī)院戒毒所門診部。以上機構(gòu)設(shè)置與懷化市人民政府辦公室批準(zhǔn)的三定方案相符，無違規(guī)濫設(shè)機構(gòu)行為。

 

   3、主要工作職能

（1）貫徹執(zhí)行《中華人民共和國禁毒法》及有關(guān)方針政策和法律、法規(guī)，負責(zé)制定、實施年度工作計劃。

（2）依法承擔(dān)全市13個縣（市、區(qū)）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產(chǎn)勞動和職業(yè)技能培訓(xùn)等工作。

（3）負責(zé)所政管理工作，所情分析，所內(nèi)案件預(yù)防工作，監(jiān)所安全防范工作，預(yù)防和處置突發(fā)事件。

（4）負責(zé)社會幫教和解除強制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

（5）負責(zé)強制隔離戒毒人員醫(yī)療、衛(wèi)生防疫、防病治病等工作。

（6）負責(zé)全所基本建設(shè)、財務(wù)管理、裝備管理、資產(chǎn)管理和信息化建設(shè)工作。

（7）負責(zé)黨的建設(shè)和隊伍建設(shè)工作。負責(zé)組織、宣傳、獎懲、人事警務(wù)、工資管理、教育培訓(xùn)、工青婦和退休人員服務(wù)管理等工作。

4、重點工作計劃：

（1）以政治建警為統(tǒng)領(lǐng)，打造忠誠監(jiān)管。

（2）堅持以黨建為引領(lǐng)，狠抓管黨治黨和黨風(fēng)廉政建設(shè)。

（3）夯實工作基礎(chǔ)，努力打造平安文明戒毒所。

（4）突出社會開放，提升服務(wù)效能，鑄就文明監(jiān)管。

（5）按照監(jiān)所疫情防控高于社會層面的總體要求，做好預(yù)案、搞好演練，牢牢把控監(jiān)所安全生命線。

（二）本年決算實際總支出為1249.13萬元。主要用于人員支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助、其他資本性支出等。其中基本支出753.05萬元，項目支出496.08萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

我所基本支出范圍和主要用途包括：本所民警、職工的人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。具體包括：工資福利支出、對個人和家庭的補助、商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。基本支出的管理和使用情況如下：

所本級基本支出總額753.05萬元。其中：1、在職人員工資福利支出：558.14 萬元，2、商品和服務(wù)支出：134.50萬元，3、對個人和家庭的補助：57.51萬元，4、其他資本性支出2.90萬元（辦公設(shè)備購置）。

“三公”經(jīng)費支出使用和管理情況：

我所本著收支平衡、厲行節(jié)約的原則，制定了“三公”經(jīng)費的使用和管理的各項規(guī)章制度。本年所本級“三公”經(jīng)費各費用均控制在預(yù)算范圍內(nèi)，且有不同程度的結(jié)余。我所 “三公”經(jīng)費年初預(yù)算數(shù)總額為30.8萬元，本年實際支出6.51萬元，上年支出15.78萬元。與預(yù)算比“三公”經(jīng)費總額節(jié)約了24.29萬元，與上年比“三公”經(jīng)費總額減少了9.27萬元，增減變化的主要原因是：公車運行維護費、公務(wù)接待費減少。

1、公務(wù)接待費：2020年預(yù)算數(shù)為2.8萬元，本年實際開支0.3萬元，上年招待費為1.86萬元，與上年數(shù)對比節(jié)約減少了1.56萬元，與預(yù)算對比節(jié)約了2.5萬元。減少的原因是積極響應(yīng)黨中央過緊日子號召，厲行節(jié)約。

2、公務(wù)用車購置及運行費：本部門公務(wù)用車保有量為2輛， 2020年預(yù)算車輛運行費控制數(shù)為28萬元，實際開支6.22萬元。上年車輛運行費為13.92萬元，與上年數(shù)對比減少了7.7萬元，與預(yù)算對比節(jié)約了21.78萬元。減少的原因是：其一、2020年預(yù)算購置一臺14萬元的車輛，因經(jīng)費原因沒有購置。其二、2020年公車運行維護費較上年減少。

3、因公出國（境）費用：無。

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入情況分析。

2020年業(yè)務(wù)工作專項收入660.60萬元，其中戒毒人員給養(yǎng)費230.40萬元，脫毒及戒毒藥品費120萬元，醫(yī)療服務(wù)費79.20萬元，聘請人員及輔警工資207萬元，所政維護費14萬元，禁毒專款10萬元。

2、專項資金實際使用情況分析。

2020年業(yè)務(wù)工作專項支出：496.08萬元。其中：工資福利性支出（聘請人員及協(xié)警工資和“五險一金”、伙食費補助等）206.47 萬元；商品和服務(wù)支出（戒毒人員用水、電費，電話費，被裝費、生活日用品等等）127.61萬元；對個人和家庭補助支出155.18萬元 （a、強制戒毒人員給養(yǎng)費49.15萬元。b、強制戒毒人員脫癮及戒毒藥品費、醫(yī)療服務(wù)費等 106.03萬元）；其他資本性支出：6.82萬元（專用設(shè)備購置）。

    3、專項資金管理情況分析。

按照項目資金的使用內(nèi)容和用途，所本級項目資金分別為：業(yè)務(wù)工作專項、其他資本性支出項目。其中：

    業(yè)務(wù)工作專項經(jīng)費：根據(jù)《湖南省財政廳 湖南省公安廳關(guān)于加強全省公安監(jiān)管場所經(jīng)費保障工作的通知》（湘財行【2017】25號）、《戒毒條例》的精神，公安監(jiān)管場所各項經(jīng)費實行分級管理、分級負責(zé)、各級政府財政應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，將本級公安監(jiān)管場所人員經(jīng)費、日常運行公用經(jīng)費、辦案（業(yè)務(wù)）經(jīng)費、裝備購置及消耗費、修繕費，以及看守所羈押人員給養(yǎng)費，拘留所被拘留人員伙食費、常見疾病簡易處置費用，強制隔離戒毒所被強制隔離戒毒人員伙食費、生理脫毒所需醫(yī)療經(jīng)費、常見疾病簡易處置費用等足額納入相關(guān)單位部門預(yù)算，切實予以保障。

根據(jù)湘財行【2017】25號）精神調(diào)整了相關(guān)經(jīng)費的開支標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)財政部、公安部《關(guān)于調(diào)整看守所在押人員伙食費實物量標(biāo)準(zhǔn)的通知》（湘行【2016】430號）及我省實際物價水平，將看守所在押人員給養(yǎng)費標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月不低于320元，其中伙食費260元，衣被費10元，醫(yī)療費20元，公雜費30元；拘留所和強制隔離戒毒所被監(jiān)管人員伙食費參照本地看守所在押人員伙食費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；拘留所、強制隔離戒毒所對被監(jiān)管人員提供常見疾病簡易處置所需費用，參照本地看守所在押人員醫(yī)療費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；強制隔離戒毒所被強制隔離戒毒人員在強制隔離戒毒期間生理脫毒所需醫(yī)療費用，按每人不低于2000元的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

我所業(yè)務(wù)工作專項經(jīng)費，在市財政局政法科（縣、市集中）專項戒毒經(jīng)費專戶中進行單位部門預(yù)算，專款專用單獨撥付、開支。

根據(jù)懷化市公安局、懷化市財政局懷財行（2006）68號《關(guān)于懷化市戒毒專項經(jīng)費籌集使用管理暫行辦法的通知》精神，專項戒毒經(jīng)費的使用范圍包括：戒毒人員的伙食費、脫毒治療費、戒毒藥品、醫(yī)療器械購置費、戒毒人員護理費、檢驗費用、水電費、電話費、被褥消耗、日常生活用品費、車輛維修及油耗、戒毒區(qū)各項簡易維修費、戒毒人員重大疾病治療費、意外傷害治療費、死亡安葬費、以及基礎(chǔ)設(shè)施、建設(shè)和配套設(shè)施購置與維護費、禁毒教育宣傳費、聘用人員工資開支等與戒毒工作有關(guān)的管理費用。專項資金嚴(yán)格執(zhí)行專款專用原則，經(jīng)財政部門同意后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

三、部門專項組織實施管理情況分析

戒毒所2020年業(yè)務(wù)工作專項支出執(zhí)行以下管理制度：

  （一）業(yè)務(wù)工作專項經(jīng)費的使用：財政部門根據(jù)專款專用原則，設(shè)立“懷化市專項戒毒經(jīng)費專戶”，對籌集的專項戒毒經(jīng)費由市財政進行專戶管理。我所對于專項資金的管理，主要加強了項目管理的制度建設(shè)和日常檢查監(jiān)督機制的建設(shè)。我所成立了財務(wù)管理工作監(jiān)督小組，制定了一系列的財務(wù)管理制度，全部資金由所財務(wù)室統(tǒng)一管理。我所在資金使用上一直按照國家財經(jīng)法規(guī)和本所財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定收支，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，按照財經(jīng)制度的有關(guān)要求，做到專款專用，單位財務(wù)監(jiān)督小組對專項資金的使用進行全程監(jiān)督，保證資金使用的合法合規(guī)性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。2020年繼續(xù)深化戒毒人員醫(yī)療社會化，堅持政府采購醫(yī)療服務(wù)，2020年懷化市紅十字醫(yī)院中標(biāo)，采購金額79.2萬元。

   （二）分賬核算、專戶管理，資金使用的申請與審批嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定程序，確保經(jīng)費資金專款專用，并制定了《戒毒所食堂、代銷采購管理制度》、《內(nèi)部財務(wù)制度》等制度。物資采購前首先由后勤部門提出申請，經(jīng)相關(guān)負責(zé)人審批同意后方可采購。采購時，至少有2名以上采購人員參與，對采購的物資由驗收人員保管，建立臺賬記錄物資收發(fā)情況，并按月盤點，保證賬實相符。相關(guān)發(fā)票由經(jīng)手人、證明人簽字后送分管所領(lǐng)導(dǎo)審核、再由財務(wù)室審核，最后報分管財務(wù)的所領(lǐng)導(dǎo)簽字同意報賬后到財務(wù)室結(jié)算。

四、資產(chǎn)管理情況

1、我所資產(chǎn)管理制訂了《戒毒所資產(chǎn)管理制度》。資產(chǎn)由辦公室統(tǒng)一管理，對低值易耗品進行登記，建立資產(chǎn)使用保管責(zé)任制，對資產(chǎn)的采購、發(fā)放、保管等均由專人負責(zé)，嚴(yán)格各項手續(xù)。對資產(chǎn)每年進行一次清查，做到賬、物相符。財務(wù)室建立固定資產(chǎn)賬目。

2、資產(chǎn)購置由辦公室根據(jù)各科室工作需要提出申請或計劃，根據(jù)采購金額大小報分管財務(wù)副所長或提請所務(wù)會研究同意，經(jīng)財政資產(chǎn)管理部門審核批準(zhǔn)后，按財務(wù)管理規(guī)定購買，達到政府采購限額的辦理政府采購相關(guān)手續(xù)。由單位財務(wù)監(jiān)督小組和分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)、使用科室進行價格談判、貨物驗收、結(jié)算支付。

3、每年對資產(chǎn)進行一次全面清查，對達到報廢年限的資產(chǎn)，報財政局資產(chǎn)科進行處置。2020年資產(chǎn)購置9.72萬元，因改擴建報廢1508.21萬元。

五、部門整體支出績效情況

我所通過加強預(yù)算收支的管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，理順內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到了提升。部門整體支出績效情況如下：

（一）經(jīng)濟性評價

1、本年預(yù)算安排控制較好， “三公”經(jīng)費預(yù)算總額未突破預(yù)算。2020年我所預(yù)算支出總額為949.86萬元，其中基本支出506.26萬元，項目支出443.60萬元。本年決算實際總支出為1249.13萬元。其中基本支出753.05萬元，項目支出496.08萬元。預(yù)、決算差異299.27萬元，差異率為32%，主要增加原因是：

(1)工資福利支出增加443.20萬元：2020年工資調(diào)級、補發(fā)以前年度工資、績效、退休人員春節(jié)一次性補助發(fā)放，人民警察特殊崗位津貼補差等因素增加人員經(jīng)費。因疫情影響我所施行A、B班值班模式，輔警人數(shù)增加，輔警支出增加。

(2)商品和服務(wù)支出增加66.20萬元，其原因是受疫情影響為保證監(jiān)所安全防疫支出增加。

（3）資本性支出增加9.72萬元，其原因是購買辦公設(shè)備、醫(yī)療設(shè)備支出增加。

（4）對個人和家庭支出減少219.85萬元，其原因是受疫情和改擴建工程影響，我所2020年6月才恢復(fù)正常收戒，戒毒人員給養(yǎng)費、脫癮及戒毒藥品費支出減少。

（二）行政效能評價

為強化部門整體支出，加強國有資產(chǎn)管理，提高資金使用效益，提升財務(wù)管理，建立節(jié)約型機關(guān)，2020年我所在強化業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理和厲行節(jié)約方面開展了大量工作，行政效能顯著。

1、在原有相對健全的財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，適時地、針對性的進行了相關(guān)制度的增補，制度的建立更為完善。如：參照執(zhí)行《懷化市公安局內(nèi)部控制制度》、搜身款移交使用管理流程、《內(nèi)部財務(wù)制度》等。

2、重視制度的學(xué)習(xí)和宣講工作，并已逐步形成了崇尚厲行節(jié)約反對浪費的機關(guān)文化。根據(jù)中央、湖南省人民政府下發(fā)的《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《湖南省黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》、《關(guān)于厲行節(jié)約反對浪費的實施意見》、《懷化市市直行政事業(yè)單位會議費管理辦法》、《懷化市市直行政事業(yè)單位培訓(xùn)費管理辦法》、《關(guān)于黨政機關(guān)停止新建樓堂館所和清理辦公用房的實施意見》等一系列文件精神，及時將上述文件精神在機關(guān)各處室進行轉(zhuǎn)發(fā)，并結(jié)合“三嚴(yán)三實”要求開展工作，組織全所工作人員學(xué)習(xí)，將厲行節(jié)約反對浪費教育作為我所作風(fēng)建設(shè)的重要內(nèi)容，極大強化了機關(guān)厲行節(jié)約管理意識。

3、建立了經(jīng)費支出定期匯報和公示機制，經(jīng)費支出的公開透明性得到提高。

除按照財政要求對部門預(yù)算、決算、“三公”經(jīng)費進行例行公示外，根據(jù)經(jīng)費支出情況，定期進行經(jīng)費支出財務(wù)統(tǒng)計和分析，并及時向分管領(lǐng)導(dǎo)和績效評價領(lǐng)導(dǎo)小組進行匯報，對經(jīng)費支出的管理狀況提出建設(shè)性的意見；使各項經(jīng)費管理和監(jiān)督發(fā)揮了較好的作用。

4、嚴(yán)格執(zhí)行了國庫集中支付、公務(wù)卡結(jié)算制度、政府采購等有關(guān)規(guī)定，政府采購目錄內(nèi)的貨物與服務(wù)全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續(xù)的完整，政府采購限額以下的貨物、服務(wù)、工程按懷化市財政局的要求逐步實現(xiàn)政府采購平臺采購。

5、加強了會計核算工作。根據(jù)《政府會計制度》的要求，財務(wù)人員進行了全面系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，多次參加財政局、公安局組織政府會計制度培訓(xùn)，按時保質(zhì)保量的完成了會計人員繼續(xù)教育在線學(xué)習(xí)，并考核合格，提高了財務(wù)核算質(zhì)量。

（三）項目產(chǎn)出及社會效益評價

   2020年，戒毒所堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以做好監(jiān)所安全、疫情防控為主線，強化“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。以推進服務(wù)縣域警務(wù)現(xiàn)代化為突破口，不斷深化黨的政治建設(shè)、履職能力建設(shè)、制度機制建設(shè)和隊伍自身建設(shè)，堅持不懈地抓基礎(chǔ)、補短板、強弱項，切實做到“風(fēng)險防控精準(zhǔn)化、執(zhí)法管理流程化、服務(wù)大局中心化、隊伍建設(shè)正規(guī)化”，積極探索以安全管理和服務(wù)大局為核心的縣域公安監(jiān)所治理新型警務(wù)模式，在等級達標(biāo)建設(shè)中取得了良好的成績。具體情況如下：

1、堅持依法規(guī)范管理，工作成效明顯提升

一是著力開展安全無事故工作，構(gòu)建規(guī)范的安全管理機制。強化民警（含協(xié)勤）的安全意識，認真執(zhí)法，大力推進執(zhí)法管理工作制度化、規(guī)范化，修改完善崗位職責(zé)、履職標(biāo)準(zhǔn)近60條，全面落實各項安全防范工作，有效解決監(jiān)管場所在執(zhí)法管理、安全制度落實方面的突出問題，努力確保監(jiān)所安全。堅持保持對“所頭室霸”嚴(yán)打的高壓態(tài)勢，保障戒毒學(xué)員的生命健康權(quán)和合法權(quán)益。堅持開展安全檢查，嚴(yán)防了各類事故的發(fā)生。

二是堅決打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。自元月30日開始執(zhí)行全封閉值班模式后，戒毒所全體工作人員、輔警，提高政治站位，牢記使命，增強守土盡責(zé)的自覺性和緊迫感，堅決貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，按照公安部、省公安廳、市委市政府、市公安局黨委和監(jiān)管支隊的要求，值守工作人員與戒毒學(xué)員“同吃同住”，知難克難、無私奉獻，加班加點，連續(xù)戰(zhàn)斗，此次高強度全封閉值班，做到了所領(lǐng)導(dǎo)帶頭，共產(chǎn)黨員帶頭、民警帶頭。有效維護了場所整體安全和穩(wěn)定。沒有發(fā)生疫情和安全事故（件）。

三是堅持公正執(zhí)法，人文關(guān)懷。對于戒毒學(xué)員管理，在每個環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照公安部規(guī)定，堅持公開、公平、公正的原則定期組織開展診斷評估，并將評估結(jié)果公示。戒毒所著力實行人性化管理。堅持給生理脫毒期間的學(xué)員每天免費發(fā)放牛奶，讓其迅速恢復(fù)體質(zhì)，保證戒毒學(xué)員生命健康權(quán)。對少數(shù)家庭困難的學(xué)員開展幫扶活動。實現(xiàn)了洗澡熱水供應(yīng)到病室。

四是深化醫(yī)療專業(yè)化建設(shè)。根據(jù)公安部監(jiān)管局、省廳監(jiān)管總隊要求，戒毒所繼續(xù)深化醫(yī)療專業(yè)化工作。細化“甲方負責(zé)監(jiān)管安全、乙方負責(zé)醫(yī)療衛(wèi)生”的責(zé)任；進一步加強了醫(yī)護力量，每天24小時有2名醫(yī)生、1名護士在所值班；健全了精神診療科目建設(shè)，每天有1名精神醫(yī)生巡診治療；做到了嚴(yán)把入所健康檢查關(guān)，今年還增加了戒毒學(xué)員胸部側(cè)面和腹部平片檢查（檢測吞食異物）。

   2、依法收戒，服務(wù)縣域警務(wù)工作能力明顯增強

戒毒所堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，對標(biāo)對表省廳黨委和市公安局黨委要求，開展了“大學(xué)習(xí)、大討論、大起底”工作，進一步將思想和行動統(tǒng)一關(guān)于新時代縣域警務(wù)工作的決策部署上來，提高對服務(wù)縣域警務(wù)工作重要性、緊迫性的認識。以實現(xiàn)監(jiān)所安全事故零發(fā)生，因病死亡、涉監(jiān)負面輿情低發(fā)可控為目標(biāo)，以風(fēng)險防控為主線、統(tǒng)籌實現(xiàn)縣域公安監(jiān)管場所“風(fēng)險防控精準(zhǔn)化、執(zhí)法管理流程化、服務(wù)大局中心化、隊伍建設(shè)正規(guī)化”，積極探索以安全管理和服務(wù)大局為核心的縣域公安監(jiān)所治理新型警務(wù)模式。所領(lǐng)導(dǎo)班子積極采取各項措施，于6月16日順利搬遷到洪江市開展工作。

2020年產(chǎn)出指標(biāo)：新收治795人（其中女74人），出所613人（其中轉(zhuǎn)司法戒毒所493人，轉(zhuǎn)刑拘、逮捕共87人，因病轉(zhuǎn)社區(qū)戒毒17人，轉(zhuǎn)收治中心1人，提前解除15人；對戒毒學(xué)員進行技能培訓(xùn)，培訓(xùn)人數(shù)795人次；對輔警進行技能培訓(xùn)，培訓(xùn)人數(shù)38人次。大力推進警營文化建設(shè)，增強警營文化底蘊。落實從優(yōu)待警各項舉措，針對戒毒所搬遷到洪江市遠離家庭的實際，戒毒所為全體工作人員購買了意外保險、購買了4臺洗衣機、4臺熱水器，改善工作人員食堂條件、改善備勤住宿條件，給全體工作人員營造家的感覺。加大培樹宣傳和表彰獎勵力度，為在抗疫工作中表現(xiàn)突出的廖夏云、黃月光呈報了嘉獎，評選了胡貞祥、劉克鐵為市公安局優(yōu)秀共產(chǎn)黨員，張世蓮被評選為“全國先進工作者”，杜民同志榮獲全市禁毒演講比賽一等獎。增強了公安監(jiān)管民警的職業(yè)榮譽感和認同感。

（四）可持續(xù)性評價

202年全國共破獲毒品案件6.4萬起，抓獲犯罪嫌疑人9.2萬名，繳毒55噸多，分別下降22.9%、18.6%和14.8%。查獲吸毒人員42.7萬人次，同比下降30.8%。禁毒重點整治取得顯著成效，34個縣（市、區(qū)）毒品問題嚴(yán)重的狀況得到了根本扭轉(zhuǎn)，戒毒康復(fù)效果持續(xù)鞏固，戒斷三年未發(fā)現(xiàn)復(fù)吸人員近300萬名。盡管全國的毒情有所好轉(zhuǎn)，但禁毒工作不能松懈。2020年受疫情和改擴建工程影響。本所于2020年6月23日臨時搬遷到洪江市監(jiān)管中心，新辦公地點戒毒人員床位數(shù)只有486張，不能滿足收戒需求，需加快新所的建設(shè)。本所臨時搬遷后考慮到距離市區(qū)較遠上下班不方便，值班模式采取A、B班全封閉式制度，同時投入資金對工作人員、戒毒人員的生活設(shè)施進行改造，打造監(jiān)所安全。

（五）社會公眾滿意度評價

   通過上述工作的開展，社會公眾了解了戒毒工作，認識了毒品的危害，法制意識得到加強，社會的安定團結(jié)得到保障，社會公眾的滿意度得到了提高。

六、存在的主要問題

    年初專項資金資金指標(biāo)下達不及時，造成無法支付戒毒人員給養(yǎng)費和醫(yī)療費。單位臨時搬遷到洪江市且實行封閉式值班，造成辦公費、差旅費、公車運行維護費等急劇增加，而公用經(jīng)費逐年壓減，造成開支不足。

七、改進措施和有關(guān)建議

1、加強與財政的銜接工作，保證資金及時足額到位。

2、細化預(yù)算編制工作，認真做好預(yù)算的編制。盡量將預(yù)算項目編制準(zhǔn)確，減少實際支出與預(yù)算指標(biāo)的誤差。進一步加強內(nèi)部機構(gòu)的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求，本著“勤儉節(jié)約、保障運轉(zhuǎn)”的原則進行預(yù)算的編制；編制范圍盡可能的全面、不漏項，進一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。

3、厲行節(jié)約，強化管理，節(jié)約開支。

  4、在日常預(yù)算管理過程中，進一步加強預(yù)算支出的審核、跟蹤及預(yù)算執(zhí)行。

5、建議財政部門相關(guān)業(yè)務(wù)科室經(jīng)常來所檢查指導(dǎo)工作，經(jīng)常開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高基層財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

6、加快戒毒所改擴建工程進度，保證按計劃回遷，以便于更好的開展戒毒工作。

附件二：部門決算報表懷化市第一強制隔離戒毒所決算公開表(1)