2019年度懷化市第一強制隔離戒毒所部門決算

目錄

第一部分懷化市第一強制隔離戒毒所概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

附件一：2019年度部門整體支出進行評價報告

附件二：部門決算報表

1、收入支出決算總表

2、收入決算表

3、支出決算表

4、財政撥款收入支出決算總表

5、一般公共預算財政撥款支出決算表

6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第一部分 懷化市第一強制隔離戒毒所概況

一、部門職責

（一）貫徹執行《中華人民共和國禁毒法》及有關方針政策和法律、法規，負責制定、實施年度工作計劃。

（二）依法承擔全市13個縣（市、區）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產勞動和職業技能培訓等工作。

（三）負責所政管理工作，所情分析，所內案件預防工作，監所安全防范工作，預防和處置突發事件。

（四）負責社會幫教和解除強制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

（五）負責強制隔離戒毒人員醫療、衛生防疫、防病治病等工作。

（六）負責全所基本建設、財務管理、裝備管理、資產管理和信息化建設工作。

（七）負責黨的建設和隊伍建設工作。負責組織、宣傳、獎懲、人事警務、工資管理、教育培訓、工青婦和退休人員服務管理等工作。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市第一強制隔離戒毒所內設機構包括：辦公室、后勤保障大隊、醫療康復大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設有懷化市紅十字醫院戒毒所門診部。機構編制40人，現有正式工作人員36名。以上機構設置與懷化市人民政府辦公室批準的三定方案相符，無違規濫設機構行為。

（二）決算單位構成。懷化市第一強制隔離戒毒所2019年部門決算匯總公開單位構成僅包括懷化市第一強制隔離戒毒所本級

第二部分 部門決算表

見附件

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019 年度收、支總計1578.16萬元。與2018年相比，減少34.80萬元，減少2.2%，主要是因為財政撥款收入增加38.73萬元，其他收入減少69.95萬元，年初結轉結余減少3.59萬元。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1510.82萬元，其中：財政撥款收入1427.14萬元，占94%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入83.68萬元，占6%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1316.30萬元，其中：基本支出813.86萬元，占62%；項目支出502.44萬元，占38%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計1427.14萬元，與2018年相比，增加24.12萬元,增長2%，主要是因為一般公共預算財政撥款增加38.73萬元，年初結轉結余減少14.61萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出1244.38萬元，占本年支出合計的95%，與2018年相比，財政撥款支出減少158.64萬元，減少11%，主要是因為一般公共服務支出增加2.90萬元，社會保障就業支出79.29萬元，衛生健康支出增加22.67萬元，公共安全支出減少263.50萬元。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出1244.38萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出19.08萬元，占1%；公共安全支出1106.05萬元，占89%;社會保障就業支出96.58萬元，占8%；衛生健康支出22.67萬元，占2%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為1125.71萬元，支出決算數為1244.38萬元，完成年初預算的110.5%，其中：

1、一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政增加會計管理上級專款2萬元。

2、一般公共服務（類）其他一般公共事務支出（款）其他一般公共事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為17.08萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政增加人民警察執勤崗位津貼發放。

3、公共安全支出（類）公安（款）行政運行（項）。

年初預算為518.83萬元，支出決算為585.21萬元，完成年初預算的113%，決算數大于年初預算數的主要原因是：工資福利支出上漲因素

4、公共安全支出（類）公安（款）執法辦案（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：中央禁毒專項經費增加。

5、公共安全支出（類）公安（款）其他公安支出（項）。

年初預算為604.20萬元，支出決算為293.44萬元，完成年初預算的49%，決算數小于年初預算數的主要原因是：戒毒所改擴建戒毒人員關押量減少，戒毒人員給養費支出、醫療費支出減少。

6、公共安全支出（類）強制隔離戒毒（款）其他強制隔離戒毒（項）。

年初預算為604.20萬元，支出決算為209萬元，完成年初預算的36%，決算數小于年初預算數的主要原因是：戒毒所改擴建戒毒人員關押量減少，。戒毒人員給養費支出、醫療費支出減少。【此項指標應下在公共安全支出（類）公安（款）其他公安支出（項）】

7、公共安全支出（類）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.39萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上年結轉人民警察執勤崗位津貼。

8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政事業單位離退休（項）。

年初預算為2.68萬元，支出決算為39.89萬元，完成年初預算的149%，決算數大于年初預算數的主要原因是：發放離退休人員春節一次性補助37.21萬元。

9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為56.69萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政增加撥付機關事業單位在職人員基本養老保險繳費支出。

10、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為22.67萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政增加撥付行政單位在職人員基本醫療保險繳費支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出741.94萬元，其中：人員經費647.22萬元，占基本支出的87%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費支出、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出；公用經費94.72萬元，占基本支出的13%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、公務接待費、被裝購置費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為25萬元，支出決算為15.78萬元，完成預算的63%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為5萬元，支出決算為1.86萬元，完成預算的37%，決算數小于年初預算數的主要原因是厲行節約的結果，與上年相比增加0.76萬元，增長69%,增長的主要原因是因為2019年戒毒所改擴建工程啟動，戒毒人員分流到省內各司法戒毒所，接待各所聯系轉送戒毒人員的民警25批次、接待人數139人次，造成公務接待費增加。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為20萬元，支出決算為13.92萬元，完成預算的70%，決算數小于年初預算數的主要原因是厲行節約的結果，與上年相比增加10.92萬元，增長365%,增長的主要原因是其一：2019年本部門車輛保有量為2臺，實際使用數為3臺，其原因是：2018年底由懷化市公安局出資購置囚車一臺，交由本部門使用，用于我所改擴建后臨時搬遷到中方、洪江上下班使用和轉送戒毒人員到省內各司法戒毒所使用。2019年7月戒毒所改擴建工程正式啟動，車輛油料費和維護費急劇增加。同時還需特別強調的是該囚車上戶在懷化市公安局，我所只有使用權沒有所用權； 其二：2018年的車輛維修費由于維修廠方沒有及時報賬，集中在2019年報賬，造成2019年車輛維修費虛增。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.86萬元，占12%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算13.92萬元，占88%。其中：

1、本部門無因公出國（境）費支出。因公出國（境）團組數0個，人數0人。

2、公務接待費支出決算為1.86萬元，全年共接待來訪團組25個、來賓139人次，主要是2019年戒毒所改擴建工程啟動，戒毒人員分流到省內各司法戒毒所，接待各所聯系轉送戒毒人員的民警發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為13.92萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費13.92萬元，主要是油料、保險、維修維護等支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

  本單位無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等均已

按照財政績效部門要求掛網公開 。（見附件）

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出 94.72萬元，上年數113.88萬元，比上年數減少19.16萬元，降低17%。主要原因是：財政壓減公用支出和單位厲行節約的結果。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0.28萬元，用于開展業務培訓，人數1人，內容為參加公安部門組織的業務培訓；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額79.20萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出79.20萬元（懷化市紅十字醫院中標，該醫院屬于事業單位）。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是后勤采購生活車、醫療救護車；單位價值50萬元以上通用設備1臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件 一：懷化市第一強制隔離戒毒所 2019年部門整體支出績效評價報告

   為進一步規范財政資金管理，強化績效和責任意識，提高財政資金使用效益，根據《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）、《中共懷化市委辦公室懷化市人民政府辦公室關于全面實施預算績效管理的通知》（懷辦發電（2019）48號）、懷化市財政局懷財績〔2020〕48號等文件要求，我所積極組織對2019年度本單位整體支出進行了績效自評，現將具體績效評價情況報告如下：

一、部門概況

     懷化市第一強制隔離戒毒所位于懷化市鶴城區懷西路417號，距市中心約3公里，全所占地85畝，現有建筑面積2.2萬余平方米。戒毒所為副處級行政單位，隸屬懷化市公安局。預算機構為一級單位，為財政預算全額撥款副處級行政單位，財務核算適用行政單位會計制度。根據（懷財績 〔2020〕48號）整體支出績效評價管理要求，為全面、系統的反映我所整體支出績效情況，本績效評價報告對所本級的經費整體支出情況進行評價。

（一）機構設置情況

     戒毒所設以下內設機構：辦公室、后勤保障大隊、醫療康復大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設有懷化市紅十字醫院戒毒所門診部。機構編制40人，現有正式工作人員36名。以上機構設置與懷化市人民政府辦公室批準的三定方案相符，無違規濫設機構行為。

我所有辦公大樓、康復勞動大樓、大禮堂兼學員食堂各1棟，戒毒康復大樓5棟，特殊病房1棟，共有強制戒毒床位700張，為公安機關大型強制隔離戒毒所。2008年、2011年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年八次被評定為公安部“一級強制隔離戒毒所”。

   （二）主要工作職能

1、貫徹執行《中華人民共和國禁毒法》及有關方針政策和法律、法規，負責制定、實施年度工作計劃。

2、依法承擔全市13個縣（市、區）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產勞動和職業技能培訓等工作。

3、負責所政管理工作，所情分析，所內案件預防工作，監所安全防范工作，預防和處置突發事件。

4、負責社會幫教和解除強制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

5、負責強制隔離戒毒人員醫療、衛生防疫、防病治病等工作。

6、負責全所基本建設、財務管理、裝備管理、資產管理和信息化建設工作。

7、負責黨的建設和隊伍建設工作。負責組織、宣傳、獎懲、人事警務、工資管理、教育培訓、工青婦和退休人員服務管理等工作。

（三）重點工作計劃：

1、以政治建警為統領，打造忠誠監管

2、堅持以黨建為引領，狠抓管黨治黨和黨風廉政建設。

3、夯實工作基礎，努力打造平安文明戒毒所

4、突出社會開放，提升服務效能，鑄就文明監管

（四）本年決算實際總支出為1316.30萬元。主要用于人員支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助、其他資本性支出等。其中基本支出813.86萬元，項目支出502.44萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

   （一）基本支出管理情況：

   我所基本支出范圍和主要用途包括：本級民警及工作人員經費和日常公用經費。具體包括：工資福利支出、對個人和家庭的補助、商品和服務支出、其他資本性支出。基本支出的管理和使用情況如下：

所本級基本支出總額 813.86萬元。其中：1、在職人員工資福利支出：647.22 萬元，2、商品和服務支出：121.53萬元，3、對個人和家庭的補助：43.21萬元，4、其他資本性支出1.90萬元（辦公設備購置）。

“三公”經費支出使用和管理情況：

我所本著收支平衡、厲行節約的原則，制定了“三公”經費的使用和管理的各項規章制度。本年所本級“三公”經費各費用均控制在預算范圍內，且較預算金額有不同程度的結余。我所 “三公”經費年初預算數總額為25萬元，本年實際支出15.78萬元，上年支出4.09萬元。與預算比“三公”經費總額節約了9.22萬元，與上年比“三公”經費總額增加了11.69萬元，增減變化的主要原因是：公車運行維護費、公務接待費增加。

1、公務接待費：2019年預算數為5萬元，實際開支1.86萬元，上年招待費為1.10萬元，與上年數對比節約增加了0.76萬元，與預算對比節約了3.14萬元。增加的原因是2019年戒毒所改擴建工程啟動，戒毒人員分流到省內各司法戒毒所，接待各所聯系轉送戒毒人員的民警25批次、接待人數139人次，造成公務接待費增加。

2、公務用車購置及運行費：本部門公務用車保有量為2輛， 2019年預算車輛運行費控制數為20萬元，實際開支13.92萬元。上年車輛運行費為2.99萬元，與上年數對比增加了10.93萬元，與預算對比節約了6.08萬元。增加的原因是：其一、2019年本部門車輛保有量為2臺，實際使用數為3臺，其原因是：2018年底由懷化市公安局出資購置囚車一臺，交由本部門使用，用于我所改擴建后臨時搬遷到中方、洪江上下班使用和轉送戒毒人員到省內各司法戒毒所使用。2019年7月戒毒所改擴建工程正式啟動，車輛油料費和維護費急劇增加。同時還需特別強調的是該囚車上戶在懷化市公安局，我所只有使用權沒有所用權；其二、2018年的車輛維修費由于維修廠方沒有及時報賬，集中在2019年報賬，造成2019年車輛維修費虛增。

3、因公出國（境）費用：無。

（二）專項支出管理情況。

1、專項資金安排落實、總投入情況分析。

2019年業務工作專項收入685.20 萬元，其中戒毒人員給養費307.20萬元，脫毒及戒毒藥品費168萬元，聘請人員及輔警工資192萬元，所政維護費18萬元。

2、專項資金實際使用情況分析。

2019年業務工作專項支出：502.44萬元。其中：工資福利性支出（聘請人員及協警工資和“五險一金”）177.95 萬元；商品和服務支出（戒毒人員用水、電費，電話費，被裝費、生活日用品等等）114.95萬元；對個人和家庭補助支出203.95萬元 （a、強制戒毒人員給養費75.78萬元。b、強制戒毒人員脫癮及戒毒藥品費 117.16萬元，c、獎勵金11.01萬元等）；其他資本性支出：5.59萬元（專用設備購置）。

    3、專項資金管理情況分析。

按照項目資金的使用內容和用途，所本級項目資金分別為：業務工作專項、其他資本性支出項目。其中：

    業務工作專項經費：根據《湖南省財政廳 湖南省公安廳關于加強全省公安監管場所經費保障工作的通知》（湘財行【2017】25號）、《戒毒條例》的精神，公安監管場所各項經費實行分級管理、分級負責、各級政府財政應按照有關規定和標準，將本級公安監管場所人員經費、日常運行公用經費、辦案（業務）經費、裝備購置及消耗費、修繕費，以及看守所羈押人員給養費，拘留所被拘留人員伙食費、常見疾病簡易處置費用，強制隔離戒毒所被強制隔離戒毒人員伙食費、生理脫毒所需醫療經費、常見疾病簡易處置費用等足額納入相關單位部門預算，切實予以保障。

根據湘財行【2017】25號）精神調整了相關經費的開支標準。根據財政部、公安部《關于調整看守所在押人員伙食費實物量標準的通知》（湘行【2016】430號）及我省實際物價水平，將看守所在押人員給養費標準提高到每人每月不低于320元，其中伙食費260元，衣被費10元，醫療費20元，公雜費30元；拘留所和強制隔離戒毒所被監管人員伙食費參照本地看守所在押人員伙食費標準執行；拘留所、強制隔離戒毒所對被監管人員提供常見疾病簡易處置所需費用，參照本地看守所在押人員醫療費標準執行；強制隔離戒毒所被強制隔離戒毒人員在強制隔離戒毒期間生理脫毒所需醫療費用，按每人不低于2000元的標準執行。

我所業務工作專項經費，在市財政局政法科（縣、市集中）專項戒毒經費專戶中進行單位部門預算，專款專用單獨撥付、開支。

根據懷化市公安局、懷化市財政局懷財行（2006）68號《關于懷化市戒毒專項經費籌集使用管理暫行辦法的通知》精神，專項戒毒經費的使用范圍包括：戒毒人員的伙食費、脫毒治療費、戒毒藥品、醫療器械購置費、戒毒人員護理費、檢驗費用、水電費、電話費、被褥消耗、日常生活用品費、車輛維修及油耗、戒毒區各項簡易維修費、戒毒人員重大疾病治療費、意外傷害治療費、死亡安葬費，以及基礎設施、建設和配套設施購置與維護費、禁毒教育宣傳費、聘用人員工資開支等與戒毒工作有關的管理費用。專項資金嚴格執行專款專用原則，經財政部門同意后，結轉下年繼續使用。

三、部門專項組織實施管理情況分析

戒毒所2019年業務工作專項支出執行以下管理制度：

  （一）業務工作專項經費的使用：財政部門根據專款專用原則，設立“懷化市專項戒毒經費專戶”，對籌集的專項戒毒經費由市財政進行專戶管理。我所對于專項資金的管理，主要加強了項目管理的制度建設和日常檢查監督機制的建設。我所成立了財務管理工作監督小組，制定了一系列的財務管理制度，全部資金由所財務室統一管理。我所在資金使用上一直按照國家財經法規和本所財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定收支，資金撥付有完整的審批程序和手續，按照財經制度的有關要求，做到專款專用，單位財務監督小組對專項資金的使用進行全程監督，保證資金使用的合法合規性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。2019年繼續深化戒毒人員醫療社會化，堅持政府采購醫療服務，2019年懷化市紅十字醫院中標，采購金額79.2萬元。

   （二）分賬核算、專戶管理，資金使用的申請與審批嚴格執行規定程序，確保經費資金專款專用，并制定了《戒毒所食堂、代銷采購管理制度》、《內部財務制度》等制度。物資采購前首先由后勤部門提出申請，經相關負責人審批同意后方可采購。采購時，至少有2名以上采購人員參與，對采購的物資由驗收人員保管，建立臺賬記錄物資收發情況，并按月盤點，保證賬實相符。相關發票由經手人、證明人簽字后送分管所領導審核、再由財務室審核，最后報分管財務的所領導簽字同意報賬后到財務室結算。

四、資產管理情況

1、我所資產管理制訂了《戒毒所資產管理制度》。資產由辦公室統一管理，對低值易耗品進行登記，建立資產使用保管責任制，對資產的采購、發放、保管等均由專人負責，嚴格各項手續。對資產每年進行一次清查，做到賬、物相符。財務室建立固定資產賬目。

2、資產購置由辦公室根據各科室工作需要提出申請或計劃，報所長審批，經財政資產管理部門審核同意后，按財務管理規定購買并辦理政府采購相關手續。由單位財務監督小組和分管財務領導、財務、使用科室進行價格談判、貨物驗收、結算支付。

3、每年對資產進行一次全面清查，對達到報廢年限的資產，報財政局資產科進行處置。

五、部門整體支出績效情況

我所通過加強預算收支的管理，不斷建立健全內部管理制度，理順內部管理流程，部門整體支出管理情況得到了提升。部門整體支出績效情況如下：

（一）經濟性評價

1、本年預算安排控制較好， “三公”經費預算總額未突破預算。

2019年我所預算支出總額為1125.71萬元，其中基本支出521.51

萬元，項目支出604.2萬元。本年決算實際總支出為1316.30萬元。其中基本支出813.86萬元，項目支出502.44萬元。預、決算差異率為17%，主要增加原因是：

（1）人員經費支出增加：2019年工資調級、綜治、績效、黨風廉政建設獎金發放、退休人員春節一次性補助發放，人民警察特殊崗位津貼補差等增加人員經費251.43萬元。

（2）輔警經費支出增加77.30萬元。

(3)醫療保險繳費支出增加41.32萬元。

(4)會計管理工作經費支出增加2萬元

(5)脫毒及戒毒藥品經費支出減少42.8萬元

(6)戒毒人員給養費經費支出減少139.61萬元。

（二）行政效能評價

為強化部門整體支出，加強國有資產管理，提高資金使用效益，提升財務管理，建立節約型機關，2019年我所在強化業務管理、財務管理和厲行節約方面開展了大量工作，行政效能顯著。

1、在原有相對健全的財務管理制度基礎上，適時地、針對性地進行了相關制度的增補，制度的建立更為完善。如：參照執行《懷化市公安局內部控制制度》、修訂了戒毒所《食堂、代銷采購管理制度》、《內部財務制度》。

2、重視制度的學習和宣講工作，并已逐步形成了崇尚厲行節約反對浪費的機關文化。根據中央、湖南省人民政府下發的《黨政機關厲行節約反對浪費條例》、《湖南省黨政機關國內公務接待管理辦法》、《關于厲行節約反對浪費的實施意見》、《懷化市市直行政事業單位會議費管理辦法》、《懷化市市直行政事業單位培訓費管理辦法》、《關于黨政機關停止新建樓堂館所和清理辦公用房的實施意見》等一系列文件精神，及時將上述文件精神在機關各處室進行轉發，并結合“三嚴三實”要求開展工作，組織全所工作人員學習，將厲行節約反對浪費教育作為我所作風建設的重要內容，極大強化了機關厲行節約管理意識。

3、建立了經費支出定期匯報和公示機制，經費支出的公開透明性得到提高。

除按照財政要求對部門預算、決算、“三公”經費進行例行公示外，根據經費支出情況，定期進行經費支出財務統計和分析，并及時向分管領導和績效評價領導小組進行匯報，對經費支出的管理狀況提出建設性的意見；使各項經費管理和監督發揮了較好的作用。

4、嚴格執行了國庫集中支付、公務卡結算制度、政府采購等有關規定，政府采購目錄內的貨物與服務全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續的完整。

5、加強了會計核算工作。根據《政府會計制度》財務人員進行了全面系統的學習，多次參加財政局、公安局組織政府會計制度培訓，按時保質地完成了會計人員繼續教育在線學習，并考核合格，提高了財務核算質量。

（三）項目產出及社會效益評價

    2019年，在懷化市公安局黨委的領導下，在市局監管支隊的具體指導下，懷化市第一強制隔離戒毒所承擔全市強制隔離戒毒人員的收戒工作，為戒毒人員提供科學規范的戒毒治療、心理治療、身體康復訓練和衛生、道德、法制教育，開展職業技能培訓，健康回歸社會等工作。一是在構建規范的安全管理機制方面，強化民警（含協勤）的安全意識，認真執法，大力推進執法管理工作制度化、規范化，全面落實各項安全防范工作，有效解決監管場所在執法管理、安全制度落實方面的突出問題，努力確保監所安全。堅持保持對“所頭室霸”嚴打的高壓態勢，保障戒毒學員的生命健康權和合法權益。在戒毒學員的管理工作中，建立起三承包、四嚴禁、五嚴查和八必談的工作制度，即實行民警包管理、包教育、包安全的三包責任制；嚴禁值班時間脫崗睡覺、嚴禁私自調班、嚴禁接受當事人的任何物品、嚴禁私自與戒毒人員家屬聯系的四嚴制度；安全檢查每天一小查、每月二大查、重大節日全面檢查、重點病室仔細查和入大隊時的人身、物品徹底查的五嚴查制度；入大隊時必談、出所時必談、有情緒波動時必談、親友會見后必談、辦案人員提詢后必談、戒毒人員之間有矛盾時，發生糾紛時必談的六必談話制度，從而有效地杜絕了矛盾激化和各類事故的發生； 二是抓公正執法方面，對于戒毒學員管理，我們在每個環節，嚴格按照公安部規定，堅持公開、公平、公正的原則定期組織開展診斷評估，并將評估結果公示；三是抓人文關懷方面，實行人性化管理。堅持給生理脫毒期間的學員每天免費發放牛奶，讓其迅速恢復體質，保證戒毒學員生命健康權。對少數家庭困難的學員開展幫扶活動。對個別因家庭原因確實不宜強制隔離戒毒的學員，提請決定機關依法變更戒毒措施，有效化解了社會矛盾，消除了場所的安全隱患；四是在創新教育模式方面，我所充分利用婦聯、共青團、社區村組、志愿者等社會渠道，開展多形式、多內容的教育感化。堅持開展運動會、文藝演出、貼對聯、寫禁毒警示語、健身舞等活動，開展傳統文化學習、“戒毒大講堂”，堅持以文化人。開展了戒毒宣傳，發放了宣傳資料2萬余份；五是改革單一勞動模式方面，重視對戒毒學員的培訓教育。我所按照“脫毒治療—心理康復--戒毒康復勞動—健康回歸社會”的戒毒模式，讓戒毒學員通過戒毒康復勞動，學到謀生的一技之能，生活也得到一定程度的改善。學員在相對開放的車間，封閉的心理也得到了改善，身心都得到了較快恢復。在做好康復勞動的同時，我所還改變重勞動輕培訓教育的管理模式，積極向市人社局匯報，由懷化市第一強制隔離戒毒所主辦，懷化市新世紀職業技能培訓學校承辦，全年有400名戒毒學員分8期參訓SYB創業培訓班，組織開展在所學員職業技能培訓，傳授戒毒學員生產技能和技術，以提高戒毒學員的出所就業能力，幫助戒毒學員樹立戒毒的信心，盡快融入社會；　六是在積極服務“大收戒”行動方面。我所按照“大收戒”專項行動方案和《強制隔離戒毒所“兩基礎四深化”工作方案》，周密部署、規范執法，積極服務全市禁毒會戰，同時作為“第二戰場”積極投入禁毒會戰工作。全年移送戒毒學員到司法戒毒所26批次841人，有效服務了我市禁毒斗爭；七是在深化醫療專業化建設方面，根據公安部監管局、省廳監管總隊要求，我所繼續深化醫療專業化工作。細化了“甲方負責監管安全、乙方負責醫療衛生”的責任；進一步加強了醫護力量，每天24小時有2名醫生、1名護士在所值班；健全了精神診療科目建設，每天有1名精神醫生巡診治療；做到了嚴把入所健康檢查關，今年還增加了戒毒學員胸部側面和腹部平片檢查（檢測吞食異物）。全年暫緩收治231人　轉社區戒毒治療32人，所外就醫98 人次，住院12人次，戒毒區消毒233次，抽血檢查756人次；落實了定期開展在所戒毒人員健康檢查制度（每月一次）；每天做好學員食品留樣工作，確保學員食品安全，累計留樣4500份；八是積極協助破案方面。建立了與市公安局“集打辦”歸口研判線索機制，取得了良好的效果。共轉遞深挖犯罪線索125條，破案17起。

2019年產出指標為：新收治戒毒人員1152人（其中女96人），出所1438人（其中轉司法戒毒所1036人，轉刑拘、逮捕共189人，按期解除17人，經診斷評估提前解除戒毒121人，因病轉社區62人，其他12人（入所后因病拒收出所）死亡1人。2019年共轉遞深挖犯罪線索129條，破案17起。

（四）可持續性評價

  2019年全國的吸毒人數盡管有所下降，但吸毒人群低齡化，吸食毒品新型化，同時隨著隨著互聯網、物流寄遞等新業態迅猛發展，不法分子越來越多地應用現代技術手段，全方位利用陸海空郵渠道走私販運毒品，渠道立體化、手段智能化等問題日益突出，我國的毒品問題依然嚴峻。我所現有的規模及硬件設施已不能滿足當前的禁毒形勢。因此2019年我所的改擴建工程正式啟動。本所于2019年9月19日順利實現戒毒所過渡性搬遷到位于中方縣的市監管中心，同時投入資金約20萬元，全面完成暫住地的自殺懸掛點安全隱患整改。積極爭取市公安局，解決了大型囚車一輛，極大方便了戒毒學員的移送工作。并擠出經費，解決戒毒學員入所后的著裝問題，減輕了戒毒學員家屬負擔，消除了戒毒學員自帶衣物夾帶違禁（危害）物品入所的安全隱患。

（五）社會公眾滿意度評價

   通過上述工作的開展，社會公眾了解了戒毒工作，認識了毒品的危害，法治意識得到加強，社會的安定團結得到保障，社會公眾的滿意度得到了提高。

     六、存在的主要問題：

     年初專項資金資金指標下達不及時，造成無法支付戒毒人員給養費和醫療費。基本支出預算指標下達太精細，導致資金使用時實際支出項目與指標項目不符。

七、改進措施和有關建議

1、加強與財政的銜接工作，保證資金及時足額到位。

  2、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。盡量將預算項目編制準確，減少實際支出與預算指標的誤差。進一步加強內部機構的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求，本著“勤儉節約、保障運轉”的原則進行預算的編制；編制范圍盡可能地全面、不漏項，進一步提高預算編制的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。

  3、在日常預算管理過程中，進一步加強預算支出的審核、跟蹤及預算執行。

4、建議財政部門相關業務科室經常來所檢查指導工作，經常開展業務培訓，不斷提高基層財務人員的業務素質。

5、加快戒毒所改擴建工程進度，保證按計劃回遷，以便于更好地開展戒毒工作。

2019年決算公開表