目  錄：

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預(yù)算財政撥款支出情況

五、政府性基金支出

六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費預(yù)算

（二）機關(guān)運行經(jīng)費

（三）政府采購情況

（四）預(yù)算績效管理情況

（五） 國有資產(chǎn)占用情況

（六）一般性支出情況

七、專業(yè)名詞解釋

八、公開附表

1.部門收支總表

2.部門收入總表

3.部門支出總表

4.財政撥款收支總表

5.一般預(yù)算支出表

6.一般預(yù)算基本支出表

7.三公經(jīng)費預(yù)算表

8.政府性基金支出表

9.項目支出表

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

（1）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全市財政政策、改革方案，指導(dǎo)全市財政工作;分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策;提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議;擬訂和執(zhí)行政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。貫徹執(zhí)行國家有關(guān)金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)，組織擬訂市人民政府金融領(lǐng)域有關(guān)規(guī)章草案；組織擬訂加強全市金融行業(yè)服務(wù)、促進(jìn)金融行業(yè)發(fā)展的意見和政策建議。

（2）代政府起草財政、財務(wù)、會議管理的制度及辦法。

（3）承擔(dān)市本級各項財政收支管理的責(zé)任；負(fù)責(zé)編制年度市本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；代編全市財政收支預(yù)算，匯總?cè)胸斦倹Q算;受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級、全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算；組織制訂市本級經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)省直管縣財政體制改革。

（4）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理；負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費；負(fù)責(zé)管理財政票據(jù)；負(fù)責(zé)制定彩票管理政策，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

（5）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督市本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

（6）貫徹執(zhí)行國家財稅法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議；參與市管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案的調(diào)查研究，提出對策建議。

（7）負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

（8）負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取市本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，按規(guī)定管理地方金嘈類企業(yè)國有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)未納入市國資委監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，管理資產(chǎn)評估工作。

（9）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

（10）會同有關(guān)部門管理市級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金(基金)的財務(wù)管理制度，編制市社會保障預(yù)決算草案。

（11）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風(fēng)險；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理市政府外債，制定基本管理制度，按規(guī)定管理外國政府和國外金融組織貸(贈)款；承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

（12）負(fù)責(zé)管理全市的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施全省會計行政法規(guī)規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。

（13）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。

（14）研究分析國家金融政策、宏觀金融形勢和全市金融運行情況，會同有關(guān)部門推進(jìn)全市金融市場體系建設(shè)。

 （15）負(fù)責(zé)聯(lián)系省駐懷金融管理部門、各類金額融機構(gòu)；組織開展政府與金融機構(gòu)合作、金融機構(gòu)和企業(yè)對接，引導(dǎo)、協(xié)調(diào)和鼓勵金融機構(gòu)加大對全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的支持力度。

 （16）指導(dǎo)全市村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、融資性擔(dān)保機構(gòu)等地方金融機構(gòu)的改革、發(fā)展、監(jiān)管和重組；會同有關(guān)部門推進(jìn)全市社會信用體系建設(shè)和金融安全區(qū)創(chuàng)建，推進(jìn)改善金融生態(tài)環(huán)境。

（17）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)發(fā)行地方政府債券工作。

（18）履行國有金融資本管理，起草年度國有資產(chǎn)管理綜合報告及行政事業(yè)性國有資產(chǎn)（含行政事業(yè)單位經(jīng)管資產(chǎn)）和金融企業(yè)國有資產(chǎn)專項報告，負(fù)責(zé)全面實施預(yù)算績效管理相關(guān)工作，研究擬定政府購買服務(wù)制度和政策并組織實施并組織實施職責(zé)。

（19）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

懷化市財政局作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：辦公室、綜合計劃科（市津貼補貼工作辦公室）、稅政法規(guī)科、預(yù)算科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、城市建設(shè)管理科、農(nóng)業(yè)科、社會保障科、企業(yè)科、對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易科、金融與債務(wù)科、融資管理科（市政府和社會資本合作<PPP>辦公室）、資產(chǎn)管理科、績效評價科、行政審批服務(wù)科、人事科（退休人員管理服務(wù)科）、會計科、財政監(jiān)督檢查科、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理科，另設(shè)機關(guān)黨委。采購辦、評審辦、財政信息網(wǎng)絡(luò)中心、稅改辦、預(yù)算審核中心、票據(jù)監(jiān)管中心、財政經(jīng)濟(jì)研究中心、函校。下轄?wèi)鸦袊鴰旒兄Ц逗怂阒行摹⒇斦聞?wù)中心、城市建設(shè)投資管理中心三個副處級單位。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

懷化市財政局只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2021年部門預(yù)算編制范圍的只有懷化市財政局本級。

三、部門收支總體情況

2021年部門預(yù)算包括局本級和所屬二級單位預(yù)算在內(nèi)的匯總情況。

（一）收入預(yù)算，2021年年初預(yù)算數(shù)3952.97萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款3952.97萬元，收入較去年減少171.37  萬元，主要原因是2021年壓減支出造成收入減少。

（二）支出預(yù)算，2021年年初預(yù)算數(shù)3952.97萬元，其中，主要是一般公共服務(wù)支出3778.26萬元，社會保障和就業(yè)支出174.71萬元。支出較去年增加171.37萬元，主要原因是2021年壓減支出造成支出減少。

（三）公開表格，部門預(yù)算公開表格共9張，包括：部門收支總表3張，即《部門預(yù)算收支總表》、《部門預(yù)算收入總表》、《部門預(yù)算支出總表》；財政撥款收支表6張，即《部門預(yù)算財政撥款收支總表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表》、《政府性基金預(yù)算支出表》、《項目支出表》，（公開表格附后）。

四、一般公共預(yù)算財政撥款支出情況。

    2021年一般公共預(yù)算撥款收入為3952.97萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2021年年初預(yù)算數(shù)為2639.97萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括基本工資852.46萬元、津貼補貼446.86萬元、辦公經(jīng)費40萬元、郵電費20萬、培訓(xùn)費20萬元、差旅費73.2萬元、公務(wù)用車運行維護(hù)費36.4萬元、其他交通費200萬元、其他商品服務(wù)支出553.05萬元等

（二）項目支出：202年年初預(yù)算數(shù)為1313萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：非稅票據(jù)工本費支出120萬元，主要用于支付印制非稅票據(jù)費用；政府投審分離專項經(jīng)費415萬元，主要用于財政投資評審聘用人員勞務(wù)費。財源綜合信息平臺綜合治理經(jīng)費48萬元，主要用于財源綜合信息平臺建設(shè)。市本級電子財政建設(shè)及運行維護(hù)費100萬元，主要用于賬務(wù)及支付系統(tǒng)建設(shè)及運行維護(hù)經(jīng)費。收入征管經(jīng)費630萬元，用于財政收入征收管理。

五、政府性基金支出

2021年無政府性基金支出。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費預(yù)算

     2021年懷化市財政局一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為154.54萬元，其中，公務(wù)接待費116.74萬元，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費37.8萬元，因公出國（境）費0萬元。2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2020年預(yù)算數(shù)的171.71萬元減少17.17萬元，下降10%，主要是因為執(zhí)行厲行節(jié)約后公務(wù)接待費相應(yīng)減少。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費

     2021年懷化市財政局機關(guān)運行經(jīng)費一般公共預(yù)算撥款1034.23萬元，比2020年預(yù)算數(shù)889.03萬元增加145.2萬元，提高16%，主要因為業(yè)務(wù)活動增加各項公用支出均有不同程度的增加。主要包含辦公經(jīng)費40萬元、郵電費20萬、培訓(xùn)費20萬元、差旅費73.2萬元、公務(wù)用車運行維護(hù)費36.4萬元、其他交通費200萬元、其他商品服務(wù)支出553.05萬元等

    （三）政府采購情況

 2021年懷化市財政局政府采購預(yù)算總額為0萬元。

（四）預(yù)算績效管理情況

按照市本級預(yù)算績效管理工作的總體要求，2021年我單位整體支出3952.97萬元，全部實行整體支出績效目標(biāo)管理。編報績效目標(biāo)的項目5個，涉及項目支出1313萬元，其中：非稅票據(jù)工本費支出120萬元，政府投審分離專項經(jīng)費415萬元，財源綜合信息平臺綜合治理經(jīng)費48萬元，市本級電子財政建設(shè)及運行維護(hù)費100萬元，收入征管經(jīng)費630萬元。

（五） 國有資產(chǎn)占用情況

1.截至2020年12月31日，懷化市財政局共有車輛5輛，其中，一般公務(wù)用車5輛。單位價值50 萬元以上通用設(shè)備7臺（套），單價100 萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

2.2021年，本部門預(yù)計無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。

（六）一般性支出情況

1.2021年，本部門培訓(xùn)費預(yù)算20萬元，具體為：全市機關(guān)事業(yè)單位會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)容為新政府會計制度，預(yù)計人數(shù)240人，預(yù)算8萬元；全市機關(guān)事業(yè)單位新賬務(wù)、支付系統(tǒng)操作培訓(xùn)，預(yù)計人數(shù)240人，預(yù)算8萬元。全市財政資金績效自評培訓(xùn)，內(nèi)容為全市財政獎金績效自評報告培訓(xùn)，預(yù)計人數(shù)220人，預(yù)算7萬元。全市政府財務(wù)報告編報培訓(xùn)， 內(nèi)容為2019年度政府財務(wù)報告編制，預(yù)計人數(shù)220人，預(yù)算7萬元。

3.2021年懷化市財政局無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等預(yù)算。

七、專業(yè)名詞解釋

   1.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

2.“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

懷化市財政局2021年部門預(yù)算公開表