懷化市財政局2019年部門決算公開說明

目錄

第一部分懷化市財政局概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

附件一 懷化市財政局2019年度部門整體支出績效自評報告

附件二 部門決算表

1.收入支出決算總表

2.收入決算表

3.支出決算表

4.財政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預算財政撥款支出決算表

6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7.一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第一部分

懷化市財政局概況

一、部門職責

1．主要職能

（1）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全市財政政策、改革方案，指導全市財政工作;分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策;提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議;擬訂和執(zhí)行政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。貫徹執(zhí)行國家有關金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)，組織擬訂市人民政府金融領域有關規(guī)章草案；組織擬訂加強全市金融行業(yè)服務、促進金融行業(yè)發(fā)展的意見和政策建議。

（2）代政府起草財政、財務、會議管理的制度及辦法。

（3）承擔市本級各項財政收支管理的責任；負責編制年度市本級預決算草案并組織執(zhí)行；代編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算;受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級、全市預算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算；組織制訂市本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門(單位)的年度預決算。完善轉移支付制度，推進省直管縣財政體制改革。

（4）負責政府非稅收入管理；負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費；負責管理財政票據(jù)；負責制定彩票管理政策，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

（5）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督市本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

（6）貫徹執(zhí)行國家財稅法律、法規(guī)和稅收調整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調整建議；參與市管理權限內(nèi)有關稅收政策及稅收政策調整方案的調查研究，提出對策建議。

（7）負責制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策，負責財政預算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。

（8）負責審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取市本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務制度，按規(guī)定管理地方金嘈類企業(yè)國有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度，負責未納入市國資委監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，管理資產(chǎn)評估工作。

（9）負責辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

（10）會同有關部門管理市級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金(基金)的財務管理制度，編制市社會保障預決算草案。

（11）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；負責統(tǒng)一管理市政府外債，制定基本管理制度，按規(guī)定管理外國政府和國外金融組織貸(贈)款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（12）負責管理全市的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施全省會計行政法規(guī)規(guī)章，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務，指導和管理社會審計。

（13）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。

（14）研究分析國家金融政策、宏觀金融形勢和全市金融運行情況，會同有關部門推進全市金融市場體系建設。

 （15）負責聯(lián)系省駐懷金融管理部門、各類金額融機構；組織開展政府與金融機構合作、金融機構和企業(yè)對接，引導、協(xié)調和鼓勵金融機構加大對全市經(jīng)濟社會發(fā)展的支持力度。

 （16）指導全市村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、融資性擔保機構等地方金融機構的改革、發(fā)展、監(jiān)管和重組；會同有關部門推進全市社會信用體系建設和金融安全區(qū)創(chuàng)建，推進改善金融生態(tài)環(huán)境。

（17）指導、協(xié)調發(fā)行地方政府債券工作。

（18）履行國有金融資本管理，起草年度國有資產(chǎn)管理綜合報告及行政事業(yè)性國有資產(chǎn)（含行政事業(yè)單位經(jīng)管資產(chǎn)）和金融企業(yè)國有資產(chǎn)專項報告，負責全面實施預算績效管理相關工作，研究擬定政府購買服務制度和政策并組織實施并組織實施職責。

（19）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）機構設置 懷化市財政局為依法設立的懷化市人民政府工作部門，屬全額撥款的行政事業(yè)單位，行政級別正處級，為一級預算單位。內(nèi)設科室為：辦公室、綜合計劃科、稅政法規(guī)科、預算科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟建設科、城市建設管理科、農(nóng)業(yè)科、社會保障科、企業(yè)科、對外經(jīng)濟貿(mào)易科、金融與債務科、融資管理科、資產(chǎn)管理科、績效評價科、行政審批服務科、人事科、會計科、財政監(jiān)督檢查科、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理科、地方金融風險管理科、資本市場管理科、機關黨委、機關紀委。下轄懷化市非稅收入管理局、懷化市國庫集中支付核算中心、懷化市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室。

（二）決算單位構成。懷化市財政局2019年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市財政局本級。

第二部分

部門決算表 見附件

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019 年度收、支總計7071.06萬元。與2018年相比，增加422.61萬元，增長6.3%，主要是因為主要是因為本年度增加了部門決算網(wǎng)絡升級、市本級國庫集中支付電子化改造CA論證、國庫集中支付電子安全控件聯(lián)調、財稅綜合信息平臺、2016-2019年易地扶貧搬遷資金核查等業(yè)務支出。

二、收入決算情況說明

本年收入合計6544.44萬元，其中：財政撥款收入6509.25萬元，占99.4%；其他收入35.18萬元，占0.6%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計5948.89萬元，其中：基本支出5669.14萬元，占95.3%；項目支出279.75萬元，占4.7%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

   市財政局2019年財政撥款收入6509.26萬元，與上年相比，增加了1089.93萬元，增長20%，主要原因是本年度增加了部門決算網(wǎng)絡升級、市本級國庫集中支付電子化改造CA論證、國庫集中支付電子安全控件聯(lián)調、財稅綜合信息平臺、2016-2019年易地扶貧搬遷資金核查等業(yè)務支出。

2019年財政撥款支出5948.89萬元，與上年相比，增加1607.9萬元，增長37%，主要原因是本年度增加了部門決算網(wǎng)絡升級、市本級國庫集中支付電子化改造CA論證、國庫集中支付電子安全控件聯(lián)調、財稅綜合信息平臺、2016-2019年易地扶貧搬遷資金核查等業(yè)務支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出5945.89萬元，占本年支出合計的99.9%，與2018年相比，財政撥款支出增加1607.9萬元，增長37%，主要是因為本年度增加了部門決算網(wǎng)絡升級、市本級國庫集中支付電子化改造CA論證、國庫集中支付電子安全控件聯(lián)調、財稅綜合信息平臺、2016-2019年易地扶貧搬遷資金核查等業(yè)務支出。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出5945.89萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出5333.8萬元，占89.7%；教育（類）支出3萬元，占0.05%;社會保障和就業(yè)支出481.15萬元，占8.15%；衛(wèi)生健康支出127.94萬元，占2.1%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數(shù)為2644.11萬元，支出決算數(shù)為5945.89萬元，完成年初預算的224%，其中：

1、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為1920.69萬元，支出決算為2757.51萬元，完成年初預算的143.5%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：增加了業(yè)務支出項目。

2、一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為100萬元，支出決算為60.38萬元，完成年初預算的60.38%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：該項目支出是按照非稅票據(jù)工本費實際發(fā)生額支出的。

3、一般公共服務（類）財政事務（款）財政監(jiān)察（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為20萬元，該項支出為追加預算支出。

4、一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。

年初預算為421.21萬元，支出決算為2395.3萬元，完成年初預算的568%，決算數(shù)大于年初數(shù)的主要原因是：增加了業(yè)務支出項目。

5、一般公共服務（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為100.62萬元，該項支出為追加的預算支出項目。

6、教育支出（類）成人教育（款）其他成人教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，該項支出為追加的預算支出項目。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休(項）。

年初預算為202.21萬元，支出決算為208.05萬元，完成年初預算的102.8%，決算數(shù)大于年初數(shù)的原因主要是支出項目增加。

8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為273.1萬元，該項支出為追加的預算支出項目。

9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為115.94萬元，該項支出為追加的預算支出項目。

10、衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療救助（款）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為12萬元，該項支出為追加的預算支出項目。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出5666.14萬元，其中：人員經(jīng)費4465.52萬元，占基本支出的78.8%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、住房公積金、對個人和家庭的補助等；公用經(jīng)費1200.62萬元，占基本支出的21.2%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品服務支出等。

七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為245.3萬元，支出決算為29.13萬元，完成預算的11.8%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。與上年持平。

公務接待費支出預算為185.3萬元，支出決算為5.95萬元，完成預算的3.2%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是我局嚴格控制公務接待費的規(guī)模和比例，嚴把公務接待支出的審核、審批關，與上年相比增加2.09萬元，增長54%，增長的主要原因是業(yè)務增多使公務接待費有所增加。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為60萬元，支出決算為23.18萬元（其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費23.18萬元），完成預算的38.6%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是公務用車使用減少，與上年相比減少0.78萬元，減少3%,減少的主要原因是公務用車使用減少。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.95萬元，占20.4%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算23.18萬元，占79.6%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年未安排因公出國（境）。

2、公務接待費支出決算為5.95萬元，全年共接待來訪團組180個、來賓720人次，主要是調研、檢查、聯(lián)系工作等發(fā)生的接待支出。

3、公務用車運行維護費支出決算為23.18萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費23.18萬元，主要是車輛保險、油料、維修、路橋費等支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為5輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年度政府性基金預算財政撥款收入3萬元；年初結轉和結余0萬元；支出3萬元，其中基本支出3萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于2019年度預算績效情況說明

2019年度我局按照財政部門要求制定了整體支出績效目標和項目支出績效目標，并進行了整體支出績效自評。（整體支出績效自評報告見附件）

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

本部門2019 年度機關運行經(jīng)費支出1105.5萬元，比年初預算數(shù)增加448.34萬元，增長68%。主要原因是：本年度增加了部門決算網(wǎng)絡升級、市本級國庫集中支付電子化改造CA論證、國庫集中支付電子安全控件聯(lián)調、財稅綜合信息平臺、2016-2019年易地扶貧搬遷資金核查等業(yè)務支出。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費23.46萬元，用于召開全市財政系統(tǒng)黨風廉政建設工作會議，人數(shù)303人，內(nèi)容為全市財政系統(tǒng)黨風廉政建設及警示教育；召開全市財稅綜合信息平臺建設推進會議，人數(shù)155人，內(nèi)容為財稅綜合信息平臺建設推進和數(shù)據(jù)采集報送業(yè)務培訓；召開市直部門預算布置會議，人數(shù)為146人，內(nèi)容為布置2020年部門預算編制工作。開支培訓費4.03萬元，用于參加各類業(yè)務培訓，人數(shù)62人/次，內(nèi)容為干部職工參加各類業(yè)務培訓。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額0萬元。其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，懷化市財政局共有車輛5輛，其中，其他用車5輛，主要是一般公務用車。單位價值50 萬元以上通用設備7臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分

名詞解釋

1.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

2.“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

附件一 懷化市財政局2019年度部門整體支出績效自評報告

2019年市財政局整體績效評價報告

附件二 部門決算表

2019年部門決算公開表