懷化市財(cái)政局2020年度

部門預(yù)算

懷化市財(cái)政局2020年度部門預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明

目  錄：

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況

五、政府性基金支出

六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（三）政府采購(gòu)情況

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

（五） 國(guó)有資產(chǎn)占用情況

（六）一般性支出情況

七、專業(yè)名詞解釋

八、公開(kāi)附表

1.部門收支總表

2.部門收入總表

3.部門支出總表

4.財(cái)政撥款收支總表

5.一般預(yù)算支出表

6.一般預(yù)算基本支出表

7.三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

8.政府性基金支出表

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

（1）組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全市財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全市財(cái)政工作;分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策;提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議;擬訂和執(zhí)行政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)，組織擬訂市人民政府金融領(lǐng)域有關(guān)規(guī)章草案；組織擬訂加強(qiáng)全市金融行業(yè)服務(wù)、促進(jìn)金融行業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)和政策建議。

（2）代政府起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)議管理的制度及辦法。

（3）承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任；負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；代編全市財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)胸?cái)政總決算;受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市本級(jí)、全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算；組織制訂市本級(jí)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)省直管縣財(cái)政體制改革。

（4）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理；負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)；負(fù)責(zé)管理財(cái)政票據(jù)；負(fù)責(zé)制定彩票管理政策，管理彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。

（5）組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督市本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。

（6）貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議；參與市管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案的調(diào)查研究，提出對(duì)策建議。

（7）負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

（8）負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取市本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按規(guī)定管理地方金嘈類企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)未納入市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)管理，管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

（9）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。

（10）會(huì)同有關(guān)部門管理市級(jí)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金(基金)的財(cái)務(wù)管理制度，編制市社會(huì)保障預(yù)決算草案。

（11）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理市政府外債，制定基本管理制度，按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)外金融組織貸(贈(zèng))款；承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

（12）負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施全省會(huì)計(jì)行政法規(guī)規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

（13）監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。

（14）研究分析國(guó)家金融政策、宏觀金融形勢(shì)和全市金融運(yùn)行情況，會(huì)同有關(guān)部門推進(jìn)全市金融市場(chǎng)體系建設(shè)。

 （15）負(fù)責(zé)聯(lián)系省駐懷金融管理部門、各類金額融機(jī)構(gòu)；組織開(kāi)展政府與金融機(jī)構(gòu)合作、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)對(duì)接，引導(dǎo)、協(xié)調(diào)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持力度。

 （16）指導(dǎo)全市村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)等地方金融機(jī)構(gòu)的改革、發(fā)展、監(jiān)管和重組；會(huì)同有關(guān)部門推進(jìn)全市社會(huì)信用體系建設(shè)和金融安全區(qū)創(chuàng)建，推進(jìn)改善金融生態(tài)環(huán)境。

（17）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)發(fā)行地方政府債券工作。

（18）履行國(guó)有金融資本管理，起草年度國(guó)有資產(chǎn)管理綜合報(bào)告及行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)（含行政事業(yè)單位經(jīng)管資產(chǎn)）和金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)專項(xiàng)報(bào)告，負(fù)責(zé)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)工作，研究擬定政府購(gòu)買服務(wù)制度和政策并組織實(shí)施并組織實(shí)施職責(zé)。

（19）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

懷化市財(cái)政局作為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：辦公室、綜合計(jì)劃科（市津貼補(bǔ)貼工作辦公室）、稅政法規(guī)科、預(yù)算科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、城市建設(shè)管理科、農(nóng)業(yè)科、社會(huì)保障科、企業(yè)科、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易科、金融與債務(wù)科、融資管理科（市政府和社會(huì)資本合作<PPP>辦公室）、資產(chǎn)管理科、績(jī)效評(píng)價(jià)科、行政審批服務(wù)科、人事科（退休人員管理服務(wù)科）、會(huì)計(jì)科、財(cái)政監(jiān)督檢查科、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理科，另設(shè)機(jī)關(guān)黨委。采購(gòu)辦、評(píng)審辦、財(cái)政信息網(wǎng)絡(luò)中心、稅改辦、預(yù)算審核中心、票據(jù)監(jiān)管中心、財(cái)政經(jīng)濟(jì)研究中心、函校。下轄?wèi)鸦袊?guó)庫(kù)集中支付核算中心、財(cái)政事務(wù)中心、城市建設(shè)投資管理中心三個(gè)副處級(jí)單位。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

懷化市財(cái)政局只有本級(jí)，沒(méi)有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此，納入2020年部門預(yù)算編制范圍的只有懷化市財(cái)政局本級(jí)。

三、部門收支總體情況

2020年部門預(yù)算包括局本級(jí)的情況。

（一）收入預(yù)算，2020年年初預(yù)算數(shù)4124.34萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款4124.34萬(wàn)元，收入較去年增加1480.23  萬(wàn)元，主要原因是財(cái)政安排的工資福利方面的收入增加及業(yè)務(wù)項(xiàng)目增加。

（二）支出預(yù)算，2020年年初預(yù)算數(shù)4124.34萬(wàn)元，較去年增加773.27萬(wàn)元。其中，主要是一般公共服務(wù)支出3939.96萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出184.38萬(wàn)元。支出較去年增加1480.23萬(wàn)元，主要原因是2020年人員增加導(dǎo)致工資福利支出增加及業(yè)務(wù)項(xiàng)目增加致使公用支出增加。

（三）公開(kāi)表格，部門預(yù)算公開(kāi)表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預(yù)算收支總表》、《部門預(yù)算收入總表》、《部門預(yù)算支出總表》；財(cái)政撥款收支表5張，即《部門預(yù)算財(cái)政撥款收支總表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》和《政府性基金預(yù)算支出表》，（公開(kāi)表格附后）。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

    2020年一般公共預(yù)算撥款收入為4124.34萬(wàn)元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為2532.34萬(wàn)元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括基本工資861.05萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼449.24萬(wàn)元、辦公經(jīng)費(fèi)160萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)23萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)30萬(wàn)元、差旅費(fèi)45萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)32萬(wàn)元、其他交通費(fèi)160.81萬(wàn)元、其他商品服務(wù)支出349.95等。

（二）項(xiàng)目支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為1592萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：非稅票據(jù)工本費(fèi)支出140萬(wàn)元，主要用于支付印制非稅票據(jù)費(fèi)用；政府投審分離專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元，主要用于財(cái)政投資評(píng)審聘用人員勞務(wù)費(fèi)。財(cái)源綜合信息平臺(tái)綜合治理經(jīng)費(fèi)52萬(wàn)元，主要用于財(cái)源綜合信息平臺(tái)建設(shè)。紀(jì)檢組辦案專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，主要用于紀(jì)檢專案組支出。市本級(jí)電子財(cái)政建設(shè)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)200萬(wàn)元，主要用于賬務(wù)及支付系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行維護(hù)。收入征管經(jīng)費(fèi)600萬(wàn)元，用于財(cái)政收入征收管理。

五、政府性基金支出

2020年無(wú)政府性基金支出預(yù)算。

    六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

     2020年懷化市財(cái)政局一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為171.71萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費(fèi)129.71萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)42萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2019年預(yù)算數(shù)的245.3萬(wàn)元減少73.59萬(wàn)元，下降30%，主要是因?yàn)閳?zhí)行厲行節(jié)約后公務(wù)接待費(fèi)相應(yīng)減少。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

     2020年懷化市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款889.03萬(wàn)元，比2019年預(yù)算數(shù)657.16萬(wàn)元增加231.87萬(wàn)元，提高35%，主要因?yàn)闃I(yè)務(wù)活動(dòng)增加各項(xiàng)公用支出均有不同程度的增加。主要包含辦公經(jīng)費(fèi)160萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)23萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)30萬(wàn)元、差旅費(fèi)45萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)32萬(wàn)元、其他交通費(fèi)160.81萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)等88.27、其他商品服務(wù)支出349.95等

（三）政府采購(gòu)情況

     2020年懷化市財(cái)政局政府采購(gòu)預(yù)算總額為0萬(wàn)元。

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作的總體要求，2020年我單位整體支出4124.34萬(wàn)元，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理。編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目6個(gè)，涉及項(xiàng)目支出1592萬(wàn)元，其中：非稅票據(jù)工本費(fèi)支出140萬(wàn)元，政府投審分離專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元，財(cái)源綜合信息平臺(tái)綜合治理經(jīng)費(fèi)52萬(wàn)元，紀(jì)檢組辦案專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，市本級(jí)電子財(cái)政建設(shè)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)200萬(wàn)元，收入征管經(jīng)費(fèi)600萬(wàn)元。

（五） 國(guó)有資產(chǎn)占用情況

1.截至2019年12月31日，懷化市財(cái)政局共有車輛5輛，其中，一般公務(wù)用車5輛。單位價(jià)值50 萬(wàn)元以上通用設(shè)備7臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

2.2020年，本部門預(yù)計(jì)無(wú)新增車輛，無(wú)新增50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。

（六）一般性支出情況

1.2020年，懷化市財(cái)政局會(huì)議費(fèi)預(yù)算23萬(wàn)元，具體為：全市財(cái)政工作會(huì)議，內(nèi)容為全市財(cái)政工作總結(jié)及工作布置，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)120人，預(yù)算3.84萬(wàn)元；全市部門預(yù)算布置會(huì)議，內(nèi)容為2021年部門預(yù)算編報(bào)布置，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)160人，預(yù)算5.12萬(wàn)元。全市部門決算布置會(huì)議，內(nèi)容為2020年部門決算編報(bào)布置，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)170人，預(yù)算5.44萬(wàn)元。全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告會(huì)，內(nèi)容為2019年全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)布置會(huì)，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)110人，預(yù)算3.48萬(wàn)元

2.2020年，本部門培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算30萬(wàn)元，具體為：全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)容為新政府會(huì)計(jì)制度，預(yù)計(jì)人數(shù)240人，預(yù)算8萬(wàn)元；全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位新賬務(wù)、支付系統(tǒng)操作培訓(xùn)，預(yù)計(jì)人數(shù)240人，預(yù)算8萬(wàn)元。全市財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)培訓(xùn)，內(nèi)容為全市財(cái)政獎(jiǎng)金績(jī)效自評(píng)報(bào)告培訓(xùn)，預(yù)計(jì)人數(shù)220人，預(yù)算7萬(wàn)元。全市政府財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)培訓(xùn)， 內(nèi)容為2019年度政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制，預(yù)計(jì)人數(shù)220人，預(yù)算7萬(wàn)元。

3.2020年懷化市財(cái)政局無(wú)舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等預(yù)算。

七、專業(yè)名詞解釋

   1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2.     “三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

八、公開(kāi)附表（見(jiàn)附件）

2020年預(yù)算公開(kāi)表