2020年度懷化市審計局部門決算

目錄

第一部分懷化市審計局單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市審計局概況

一、部門職責

   1、貫徹執行國家審計工作方針政策，制訂全市審計工作規劃并組織實施；指導、協調、監督全市審計機關的業務；組織行業和專項資金的審計或審計調查。

2、向市委、市政府報告和向市政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策、宏觀調控措施的建議。

3、依據《中華人民共和國審計法》的規定，直接進行下列審計：

（1）市本級財政預算執行情況和其他財政收支情況。

（2）縣市區人民政府預算的執行情況和決算。

（3）市屬國有企業的資產、負債和損益情況。

（4）地方金融機構的資產、負債和損益情況。

（5）市政府部門管理和受市政府委托由社會團體管理的社會保障基金、環境保護資金、社會捐贈資金及其他基金、資金的收支。

（6）市政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務收支。

（7）市直各部門、事業單位及下屬單位的財務收支和專用資金使用情況。

（8）市政府及市直各部門基本建設項目概預算執行和決算。

4、向市政府提交市本級預算執行情況的審計結果報告；受政府委托向市人大常委會提出市本級預算執行情況和其他財政收支審計工作報告。

5、貫徹執行國家財經方針政策和宏觀調控措施，組織行業審計、專項審計或審計調查，并向市政府和相關部門反映情況、提出建議。

6、受市委、市政府委托，組織全市審計機關依法對黨政領導干部和國有企業負責人進行任期經濟責任審計；實施對市管黨政領導干部和市屬國有企業負責人經濟責任審計。

7、依法受理被審計單位對下級審計機關審計決定的復議申請。

8、組織實施對全市內部審計的指導與監督；監督社會審計組織的審計業務質量；組織審計專業培訓。

9、協同辦理縣市區審計機關負責人的任免事項。

10、承辦市委、市政府交辦的其他事項。 

二、機構設置

懷化市審計局作為一級部門預算單位，內設科室為：市委審計委員會辦公室秘書科、辦公室、法制科、電子數據審計科、財政金融審計科、行政事業審計科、農業農村審計科、固定資產投資審計科、企業與外資審計科、自然資源與生態環境審計科、經濟責任審計室、重大項目與政策跟蹤審計科、計劃統計科、審計執行科、人事科、內部審計指導科共計16個科室及機關黨委。懷化市審計局下設一個全額撥款事業單位——懷化市建設項目審計中心。

三、部門決算單位構成

懷化市審計局2020年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市審計局本級以及正科級二級單位懷化市建設項目審計中心。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計2595.96萬元。與上年相比，增加298.99萬元，增長13%，主要是因為2020年新增政府投資項目審計購買服務、會商系統改造項目資金預算。

二、收入決算情況說明

本年收入合計2370.11萬元，其中：財政撥款收入2336.24萬元，占98.57%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入33.87萬元，占1.43%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計2157.14萬元，其中：基本支出1289.29萬元，占59.77%；項目支出867.84萬元，占40.23%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計2531.12萬元，與上年相比，增加385.65萬元,增長17.98%，主要是因為一般公共服務支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出2092.3萬元，占本年支出合計的82.66%，與上年相比，財政撥款支出增加293.85萬元，增長16.34%，主要是因為新增項目支出。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出2092.3萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1881.78萬元，占89.94%；社會保障和就業服務（類）支出127.96萬元，占6.11%;衛生健康（類）支出36.27萬元，占1.74%；其他（類）支出46.29萬元，占2.21%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為2058.77萬元（含年初預算1863.77萬元，追加項目預算195萬元），支出決算數為2092.3萬元，完成年初預算的101.63%，其中：

1、一般公共服務（類）審計事務（款）行政運行（項）。

年初預算為756.54萬元，支出決算為983.89萬元，完成年初預算的130.05%，決算數大于年初預算數的主要原因是：2020年度發放 2019年獎勵使用上年結轉資金。

2、一般公共服務（類）審計事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為43.25萬元，支出決算為30.76萬元，完成年初預算的71.12%，決算數小于年初預算數的主要原因是：2020年上級部門對我局專項補助經費實際支出30.76萬元。

3、一般公共服務（類）審計事務（項）其他審計事務支出。年初預算為1000.41萬元，支出決算為867.13萬元，完成年初預算的86.68%。決算數小于年初預算數的主要原因是：項目結算需以項目審結后據實結算，最后的結算與年初預算有差。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政事業單位離退休（項）。

年初預算為63.57萬元，支出決算為57.22萬元，完成年初預算的90.01%。決算數小于預算數的主要原因2020年退休人員減少。

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為70.74萬元，決算數大于預算數的主要原因是養老金單位部分由財政統籌管理。

6、衛生健康支出（類）行政單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為35.47萬元。決算數大于預算數的主要原因是醫療保險單位配套部分由財政統籌管理。

7、衛生健康支出（類）行政單位醫療（款）其他行政單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，年中追加預算0.8萬元，支出決算為0.8萬元。主要是財政補助建國初期參加工作人員醫療費用。

8、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為46.29萬元。決算數大于預算數的主要原因是2019年結轉資金及2020年上級審計部門撥付專項經費資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出1289.27萬元，其中：人員經費959.16萬元，占基本支出的74.4%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保險繳費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他對個人家庭的補助；公用經費330.12萬元，占基本支出的25.6%，主要包括辦公費、咨詢費、水電費、郵電費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為41.69萬元，支出決算為8.13萬元，完成預算的19.51%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。

公務接待費支出預算為25.59萬元，支出決算為2.54萬元，完成預算的9.93%，決算數小于預算數的主要原因是為落實中央省市有關精神，厲行節約，持續壓減“三公”經費開支。與上年相比減少0.12萬元，減少4.51%,減少的主要原因是落實中央八項規定及《黨政機關厲行節約反對浪費條例》的要求，持續壓減“三公”經費開支。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為16.1萬元，支出決算為5.59萬元，完成預算的34.72%，決算數小于預算數的主要原因從嚴控制車輛運行經費支出。與上年相比增加1.48萬元，增長36.01%,增長的主要原因是隨著車齡的增長，車輛維修費用比上年有所增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.59萬元，占68.76%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算5.59萬元，占31.24%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為2.54萬元，全年共接待來訪團組43個、來賓326人次，主要是上級審計機關來懷調研、指導及開展審計、其他地市審計部門及業務單位來懷交流、下級審計機關業務往來發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為5.59萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費5.59萬元，主要是按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出，截至2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出330.12萬元，比上年決算數減少60.18萬元，降低15.42%。主要原因是：響應中央、省、市文件厲行節約要求，在辦公經費、維修費、工會經費、福利費、其他支出等較上年下降。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費1.41萬元，用于召開傳達全國兩會精神暨黨風廉政建設工作會議，人數33人，內容為傳達全國兩會精神和上級審計系統黨風廉政建設工作會議精神和對廉政工作的要求。召開醫保審計項目動員會，人數30人，內容為傳達醫保審計項目審計通知、方案與解惑。召開縣級審計機關主要負責同志會議，會議18人，傳達上級審計機關主要負責同志會議精神。

培訓費3.58萬元，用于參加審計署在南審開班學習，開展中級計算機培訓，人數1人；參加懷化市黨校學習，人數為1人，內容為學習黨的政治理論。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額161.94萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出161.94萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額161.94萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額161.94萬元，占政府采購支出總額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛3輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車2輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備4臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等按照財政績效部門要求已公開且按其他有關部門要求需隨同部門決算一同公開。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的

國際差旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

1、2020年度懷化市審計局部門整體支出績效評價報告

2、2020年懷化市審計局決算公開表

附件

1、2020年度懷化市審計局部門整體支出績效評價報告

懷化市審計局2020年部門整體支出績效自評報告

2、2020年懷化市審計局決算公開表

懷化市審計局部門決算批復